[年报]依顿电子(603328):2022年年度报告
原标题:依顿电子:2022年年度报告 2023年4月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张邯、主管会计工作负责人易守彬及会计机构负责人（会计主管人员）吴境乐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司未来发展需求和考虑股东回报，并结合公司现金流量情况，公司第六届董事会第三次会议通过利润分配方案：拟以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.47元（含税），不送红股，不转增股本。上述利润分配方案须提交公司2022年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括市场波动风险、原材料价格波动风险、汇率风险等，敬请查阅第三节之“六、经营情况讨论与分析中”之“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ................................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................... 10 第四节 公司治理 ........................................................... 29 第五节 环境与社会责任 ..................................................... 49 第六节 重要事项 ........................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况 ................................................. 72 第八节 优先股相关情况 ..................................................... 77 第九节 债券相关情况 ....................................................... 77 第十节 财务报告 ........................................................... 78
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期，公司实现营业收入305,815.15万元，比上年同期增加5.16%；归属上市公司股东的净利润同期对比增加78.31%，净利润的增长主要是由于公司产品平均销售单价同比上涨，主要原材料价格同比下降，毛利率有所提高，以及汇兑收益有所增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，面对复杂多变的国际局势以及国内外激烈的竞争环境等多重因素，公司积极主动 探索，大胆实践，紧紧围绕“经营、技改、改革”三大任务，进一步聚焦汽车电子和新能源两大 核心主业，通过深化客户战略合作关系、优化产品结构、加大研发投入、提高自动化生产能力、 强化内部管理等举措，实现了营业收入与净利润的双增长。全年实现营业收入30.58亿元，比上 年同期增长5.16%；归属于公司股东的净利润2.69亿元，比上年同期增长78.31%。 报告期内，公司主要工作开展情况如下： （一）优化产品结构，深度服务客户，提升市场占有率 公司通过对下游各行业的产品特点及市场走势进行市场调研、详细分析，结合公司的技术能 力、设备配置、客户资源等因素，优化公司的产品结构，确定汽车电子、新能源及电源、计算机 与通讯、工控医疗、多媒体与显示等五大行业战略方向产品。公司以长期服务核心客户为中心， 深化战略合作关系、深度绑定优质客户，进一步巩固现有成熟客户群，提升订单的深度与宽度。 同时，公司积极发展新客户、开拓新领域，为公司的业绩增长做出贡献。尤其是在汽车电子和新 能源及电源两个领域取得较好的成绩：公司凭借在汽车PCB业务上良好的品牌影响和过硬的品质 保障，已与德国大陆汽车（Continental）、法雷奥（Valeo）、均胜电子（Preh）、博世（Bosch） 等国内外头部汽车零部件企业形成了稳定、友好的合作关系；凭借在新能源领域的先发优势和良 好的口碑，已与安波福（Aptiv）、李尔公司（Lear）、小鹏汽车、宏景智驾等国内外知名企业建 立了友好合作关系，实现稳定供货；与国内知名的新能源企业在光伏PCB等方面实现了量产供货， 进一步扩大了公司产品应用领域。公司五大产品结构具体营业收入占比情况如下： （二）加大研发投入力度，提升技术创新能力 公司紧密围绕发展战略以及五大行业战略方向，坚持以“服务客户，服务市场，服务生产，提升技术水平”为主线，持续完善科技创新体系，深入开展技术研究开发，加快技术成果的转化，整合及优化技术资源，进一步提高产品附加值。报告期内，公司研发投入为11,314.98万元，占公司营业收入的 3.70%。实现多项技术创新突破：完成了 Mini LED、多阶 HDI、逆变器、高频天线、BBU小基站、光模块、服务器等关键项目的PCB开发工作，累计完成与之相关的15个关键点的测试验证；推动高多层PCB产品的成功认证，高多层的HDI开始实现量产；新增授权发明专利2项，在审专利20余项。各项技术的创新突破，进一步增强了公司的核心竞争力，巩固了公司在行业内技术领先的优势。 公司在提升自身研发创新能力的同时，重视知识产权管理体系的完善与健全，注重优秀研发团队的建设与培养，为公司实施中长期战略规划和达成中短期经营计划目标提供技术保障。报告期内，公司顺利通过知识产权管理体系认证，进一步推动了公司科技创新工作。 （三）打造数字化智能化工厂，提高生产效率 公司作为新一代信息技术产业集群中的重点企业、高端制造企业，全力推进生产环节的数字化智能化转型，针对生产制造能力、自动化水平、设备的生产效率、品质追溯等方面进行提升，实现生产效率的提高。报告期内，公司数字化智能化新工厂一期项目于第一季度完成了设备安装、调试和试产，并于第二季度开始量产。新工厂建设分两期，总规划产能超200万平方米/年，主要用于高端汽车PCB、新能源PCB、光伏PCB的生产。新工厂自动化程度高，其中内、外层图形转移全部实现连线自动化作业，已达到行业内领先水平。PCB 板内压精密钻孔数字化智能化车间被评为“2022年中山市制造业企业数字化智能化示范车间”。 新工厂实行精益生产和智能制造，导入全新的智能工厂设计理念，实现了生产过程全面追溯，进一步控制生产成本及提升产品品质；新工厂的设备配置、工艺布局以及规范的标准拼板，极大地提升了生产效率，使产线能够进行高效率、低成本的生产，兼顾大批量订单和中小批量高多层订单生产，能更好地满足客户需求并适应未来市场变化。 （四）全面深化改革，激发组织活力 公司持续创新管理机制，强化组织流程体系建设，大力推行组织变革，提升管理效率，增强公司组织活力，进一步提升企业综合竞争力。报告期内，公司聘请了国内知名的专业管理咨询公司开展专项工作：对组织架构进行优化调整，使公司整体运营效率进一步提升，管理的规范化和精细化进一步加强；对公司岗位和职级体系进行重新设计，夯实了人力资源管理体系，为公司长远发展奠定了人才基础；在薪酬体系方面，以价值创造和价值共享为分配理念，建立了更加富有激励性的薪酬及绩效考核机制，充分调动了员工的积极性和主动性。 （五）强化投资者关系管理，提升公司治理水平 公司不断完善治理体系，推动投资者关系管理与公司治理的深度融合。报告期内，公司根据监管部门最新修订并实施的法律法规对内部控制制度进行了梳理及修订，并严格按照内控管理制度将规范运作的要求贯穿于日常经营，力求将企业内部控制工作做细做实，确保公司内控体系合规有效，切实防范管理风险，进一步提高了公司治理能力和经营水平。同时，公司持续完善推进投资者关系管理，切实履行公司信息披露义务，通过主动召开业绩说明会、制作“云参观”视频、编辑可视化年报等方式，方便投资者更好地了解公司，认真聆听投资者的反馈和诉求，重视股东的期望和建议，向市场很好地树立了公司形象、传递了公司价值。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业基本情况 1、公司所处行业基本情况、发展阶段 公司所属行业为印制电路板制造业，印制电路板（Printed Circuit Board，简称“PCB”），又称为印制线路板、印刷电路板、印刷线路板。其主要功能是使各种电子零组件形成预定电路的连接，起中继传输作用。印制电路板是组装电子零件用的关键互连件，不仅为电子元器件提供电气连接，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、电源供给和射频微波信号发射与接收等业务功能，绝大多数电子设备及产品均需配备，因而被称为“电子产品之母”。 PCB作为电子元器件的支撑体，以及电子元器件电气相互连接的载体，目前已广泛应用于汽车电子、新能源、通讯电子、消费电子、计算机、工业控制、医疗器械、国防及航空航天等领域。 在智能化、数字化、低碳化等因素的驱动下，汽车电子、5G通讯建设、人工智能、物联网、云计算等PCB下游应用行业的蓬勃发展，将带动PCB需求的持续增长。根据Prismark 2022年第四季度报告统计，2022年以美元计价的全球PCB产业产值同比上升1%。2022年-2027年全球PCB产值的预计年复合增长率达3.8%。从中长期看，PCB产业将保持稳定发展的态势。 2、行业周期特点 印制电路板行业的下游应用领域较为广泛，尤其随着近年来下游行业更趋多元化，印刷电路板在总体上受单一细分领域影响较小，因此印制电路板行业的周期性主要体现为随着宏观经济的波动以及电子信息产业的整体发展状况而变化。 3、公司所处行业地位 公司是一家专注于从事高精度、高密度双层及多层印制线路板的研究、开发、制造、销售于一体的高新技术企业。经过多年在PCB行业的深耕，公司的产品已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域中。公司通过高品质产品、高效率服务获得广大客户信赖和行业内的广泛好评，已成为行业内重要品牌之一。同时，公司凭借在精细化管理、工艺改进、技术创新等方面的综合优势，已连续多年入选行业研究机构 N.T.Information发布的世界PCB制造企业百强以及中国印制电路行业协会（CPCA）发布的中国PCB百强企业，被CPCA评为优秀民族品牌企业。 （二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 电子信息产业是国民经济战略性、基础性、先导性产业，而PCB作为“电子产品之母”是电子信息产业中不可或缺的组成部分。国家相关产业政策的逐步推出，为国内印制电路板行业朝向高端化发展提供了良好的政策环境，在产业政策大力扶持下，PCB行业未来增长空间广阔，如《关于印发“十四五”数字经济发展规划的通知》、《广东省数字经济发展指引1.0》等。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务、主要产品用途及经营模式 公司自成立以来始终专注于高精度、高密度双层及多层印制电路板的研发、生产和销售业务。 公司的印制电路板具有高精度、高密度、高可靠性的特点，已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域。报告期内，公司主要业务以及生产、采购、销售等主要经营模式未发生重大变化。 （二）公司产品市场地位及竞争优势 经过20多年在PCB行业的深耕发展，公司的产品已广泛应用于汽车电子、新能源及电源、计算机与通讯、工控医疗、多媒体与显示等领域，公司凭借高技术、高品质产品、精细化管理、全方位高标准服务等优势，获得了国内外优秀企业的信赖与认可。 （三）报告期内影响公司业绩的主要因素 报告期内，公司实现营业收入305,815.15万元，同比增加5.16%；净利润26,854.18万元，同比增加78.31%；综合毛利率16.83%，同比提高3.32个百分点。公司净利润增长主要原因是公司营业收入同比增加，原材料价格有所下降，以及受美元汇率波动影响取得的汇兑净收益同比增加。报告期内，影响公司盈利业绩的主要因素包括销售额、销售价格、原材料价格、人民币汇率、产品成品率和折旧费用。 1、销售额及销售价格：报告期内，公司努力拓展客户订单深度、调整产品结构，提升产品议价能力，多措并举促增长扩收入，公司产品平均销售单价同比有所上升，营业收入稳步增长。 2、原材料价格：公司生产所需的原材料主要包括覆铜板、铜箔、铜球、树脂片和氰化金钾（金盐）等，上述主要原材料价格同期对比除氰化金钾小幅上升外，其他均有一定程度的下降。 3、人民币汇率：受美元兑人民币汇率变化的影响，汇兑收益有所增加。 4、产品成品率：由于印刷线路板工艺复杂，涉及环节较多，其中任一环节出现漏洞，都会造成产品报废，成品率降低。报告期内，公司产品技术难度上升，同时质检把关力度亦加大，受益于公司内部管理提升、生产线自动化水平的提高及品质控制先进设备投入的加大，产品成品率进一步提升。公司将继续严格控制产品的生产流程，加大生产设备的自动化建设和投入，深化研发创新提升技术能力，努力提高公司的产品成品率。 5、折旧费用：报告期内，募投项目开始投产，新投入的固定资产开始计提折旧费用。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）优质的客户资源、稳定的合作关系及良好的行业口碑 公司坚持以“客户为中心”的营销理念，以高标准服务、全方位满足客户需求的营销策略，凭借着自身的技术水平、生产能力、产品和服务质量、成本控制、快速响应等多方面的优势，已积累一批优质客户，并得到客户的一致的认可与广泛的好评，获得多家客户授予的“2022年优秀合作伙伴”、“2022年度品质最佳供应商”等称号。 公司通过与国内外知名企业建立稳定的合作关系，在国际市场树立了良好的品牌形象、形成了较高的市场知名度，为公司进一步开发国际一线客户提供了有力支撑；公司注重与客户建立长期战略合作关系，通过为客户提供专业的销售和技术服务，快速响应客户对产品需求变化等方式，进一步提升与客户的粘性，深度挖掘客户价值。同时，公司凭借多年在PCB行业的经营与资源积累，形成了良好的市场形象和行业口碑，为公司市场的持续开拓奠定了坚实基础。 （二）始终坚持高质量产品理念、拥有强大而完善的品质管控体系 公司始终坚持“高品质”理念，并将该理念深刻贯彻到各项品质工作中，注重产品品质的保障及性能的持续提升，进一步完善并优化了全面质量管理体系。为了满足国际知名企业对产品质量的严格要求，公司不断追求品质提升，先后通过了ISO9001、ISO14001、IATF16949、ISO13485、ISO45001、QC80000 等相关体系认证，建立了与国际接轨的产品生产质量管理体系。同时，公司非常注重产品性能的提升及试验、检测能力的改进，引进行业先进的检测设备和检测技术，为产品质量的可靠性保驾护航，进一步提升了核心竞争力及行业地位。 （三）数字化、智能化、精细化的生产制造体系 通过加大投资及技术改造，公司生产制造系统的数字化、智能化水平得到了大幅提升，达到了行业先进水平，提升了整体工时效率、节省了人工成本，增强了客户对公司的信心。同时，公司从全局角度推行精细化生产管理，实现从前期采购、工程设计、生产排产到智能仓储环节的全流程控制，并针对每一道生产工序自主开发精细化管理软件，对生产过程中能耗、用水量、温度、设备运行状态等进行实时监控，使得生产效率得到大幅提升、生产成本得到有效改善。 （四）领先的研发创新能力及技术优势 公司一直以来非常重视PCB前沿技术的开发与研究，不断提升研发创新能力，已达到行业内领先水平。公司凭着领先的研发创新能力及技术优势，被认定为国家高新技术企业、广东省企业技术中心、广东省工程技术研究中心等。目前公司已掌握了金属基产品加工技术、高频毫米波技术、局部混压技术、局部厚铜技术、高速产品插损控制技术、埋铜嵌铜rfsy等核心技术，使公司在技术领域保持了较强的核心竞争力。 （五）便利的交通、完整的产业链、突显的地理优势 公司所在地广东省中山市位于珠江三角洲腹地，毗邻港澳，地处于粤港澳大湾区内核心位置，交通便利，运输成本较低，同时，广东省作为我国最大的电子信息制造业基地，拥有大量的PCB原材料和PCB专用设备生产企业，产业链完整，为公司的产业配套和业务发展提供了良好的基础条件。 （六）优秀的管理团队及专业人才队伍 公司核心管理团队基本保持稳定，凝聚力强，主要管理人员及各类专业人才均具备良好的职业素养，拥有丰富的行业经验，具备敏锐的市场洞察能力、应变和创新能力。此外，公司各类人才队伍中包括行业专家、技术能手和营销人士等，专业结构搭配合理。 公司拥有完善的人才储备与建设机制，通过外部引入和内部培养等方式，储备了大量的专业人才，为公司长远发展奠定了坚实的人才基础。 五、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业总收入305,815.15万元，同比增加5.16%；利润总额29,381.65万元，同比增加 80.65%；净利润 26,854.18 万元，同比增加 78.31%；归属于上市公司股东的净利润26,854.18万元，同比增加78.31%。同时，报告期内公司资产总额492,635.91万元，比上年末增加 6.70%；负债总额 135,065.22 万元，比上年末增加 8.20%；归属于上市公司股东的净资产357,570.68万元，比上年末增加6.14%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系本期折旧费用及电费增加所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期销售佣金、计提质量保证金等因素增加所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期人工费用增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期汇率波动影响，汇兑收益增加所致。 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期增加理财产品、大额存单投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期增加短期借款所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期，公司主营业务收入2,824,869,022.87元，同比增加4.56%；主营业务成本2,529,841,348.67元，同比增加0.63%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额102,079.61万元，占年度销售总额36.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额75,840.64万元，占年度采购总额40.78%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明：无 3. 费用 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产383,576,310.89（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为7.79%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见本报告第三节之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和趋势”。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币
3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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