[年报]三特索道(002159):2022年年度报告
原标题:三特索道:2022年年度报告 2022年年度报告 2023年 04月 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张泉、主管会计工作负责人王栎栎及会计机构负责人(会计主管人员)张云韵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，本公司董事会已对相关事项进行了专项说明，监事会和独立董事发表了相关意见，具体内容详见公司于2023年4月8日在深圳证券交易所网站披露的相关文件。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，均不构成本公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。 公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、4、可能面临的主要风险”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................................................................... 10 第四节 公司治理.............................................................................................................................................................. 29 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................... 42 第六节 重要事项.............................................................................................................................................................. 45 第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................... 64 第九节 债券相关情况.................................................................................................................................................... 65 第十节 财务报告.............................................................................................................................................................. 66 备查文件目录 1、载有公司法定代表人张泉、主管会计工作的负责人王栎栎、会计机构负责人张云韵签名并盖章的会计报表。 2、载有中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师杨红青、王涛签名并盖章的 2022年度审计报告 原件。 3、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长张泉签名的2022年度报告文本原件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 单位：元
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明： 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、2022年国内旅游行业经营情况概述 报告期内，由于复杂严峻的外部环境，人员流动性下降，叠加全球经济下行压力加大、国内居民整体消费意愿下降、 就业形势无明显改善等多重不利因素，全年文旅行业经营状况为市场需求大幅萎缩。国家文化和旅游部发布的《2022年度 国内旅游数据情况》显示，根据国内旅游抽样调查统计结果，2022年，国内旅游总人次25.30亿，比上年同期减少7.16亿， 同比下降22.1%。国内旅游收入（旅游总消费）2.04万亿元，比上年减少0.87万亿元，同比下降30.0%。以上数据显示， 2022年国内旅游行业经营情况整体较2021年下降明显，较2020年小幅度下降，系近年来旅游市场最困难的一年，也是最为 凸显旅游业韧性的一年。 不过，随着2022年12月底国内出行政策的放开，积压已久的城乡居民出行需求叠加返乡探亲、文化休闲、避寒滑雪等 基础需求集中释放，全国旅游市场呈现出总体回暖的可喜局面。中国旅游研究院专项调查显示，2023年春节期间18.2%的 旅游企业营收恢复到2019年同期8成以上，恢复到6-8成的企业占比49.1%。2023年2月，中国旅游研究院发布的《中国旅游 经济蓝皮书》中指出，2023年旅游市场全年“稳开高走，持续回暖”，暑期有望迎来全面复苏，并预计2023年全年国内旅 游人数约45.5亿人次，同比增长73%，约恢复至2019年的76%；实现国内旅游收入约4万亿元，同比增长约89%，约恢复至 2019年的71%。2023年全年入出境游客人数有望超过9000万人次，同比翻一番。 2、2022年国内旅游行业的发展趋势 2022年由于全国范围内人员流动的限制，深刻影响了文旅行业的发展趋势与市场供给。 首先，本地游、近程游为主要出行选择，长途观光游受到极大抑制。2022年国内旅游客流呈现出显著的本地化、近程化特征。近程的省内旅游客流占全部国内旅游客流的 81.24%，而远程的省际旅游客流仅占 18.76%。2022年国内旅 游的出游距离和目的地游憩半径明显收缩，近程旅游和本地休闲成为国内旅游的空间特征。国内旅游呈现出短时间、近 距离、高频次等新特征，“轻旅游”“微度假”“宅酒店”等成为新亮点。大众旅游消费习惯进一步呈现出出游距离与 人均消费总体加速收缩的趋势。 再次，旅游需求释放更多向周末、节假日等适游窗口期集中。2022年 7个法定假期全国出游人次约占全年的42.35%，旅游收入约占全年的 35.23%。假日出行选择 1-3天出游时间较多。本地化旅游需求推动游客消费从吃住行游购 娱等传统领域流向游憩装备和游乐用品等非传统旅游领域。游客行前花费增加，旅游消费的行业边界更加宽泛。 最后，旅游消费主体持续探索消费场景在结构上的多样性，游客在行程中更看重文化内涵和场景体验，“轻体重文”、社群旅游、夜间旅游、冰雪旅游等业态加速兴起。游客消费空间逐渐从景区、景点等传统旅游消费场所向历史文 化街区、商圈休闲区、城市公园等公共消费空间扩展。近距离的出行、高频次的休闲、多场景的消费，成为目前节假日 旅游市场的显著特征。旅游景区乃至旅游产业的边界处于消失和重构的进程中，强调文化引领和科技赋能，由需求侧来 定义旅游景区将成为不可逆转的趋势。 3、公司所处的行业地位情况 公司自 1995年确定了以旅游客运观光索道为主导产业的专业化发展战略以来，共建设、运营索道二十余条。目前， 公司是国际索道协会（OITAF）首批中国企业会员、中国索道协会的副理事长单位，董事长张泉先生于 2022年度任中国 索道协会理事长。公司在旅游客运索道拥有数量、设备的种型及技术创新等方面居全国同行业前列。公司参与起草《客 运索道企业安全生产标准化评定标准》《客运索道安全服务质量》等多项行业标准，并在业内率先推出智慧索道管理系 统。三特索道成为中国旅游行业的著名品牌。 2003年以来，公司业务由索道专业化领域转为向旅游业多元化发展，先后在全国投资、建设、经营了十多个旅游目的地项目，旗下项目包含自然景区、酒店、温泉、主题乐园、景区交通等多种旅游业态，在中国旅游企业中独树一帜， 为公司跨区域旅游资源连锁开发奠定了坚实基础。 公司参与编制《梵净山国家级服务标准化试点标准》等行业标准，建设、运营的贵州铜仁梵净山旅游区和海南陵水 南湾猴岛生态旅游区被评为了国家标准试点单位，在行业内取得一定的品牌美誉度。国家旅游局高度肯定公司在旅游产 业投资方面的成绩，2017年授予公司第三届中国旅游产业杰出贡献奖（飞马奖）。2022年公司冬奥索道保障团队荣获由 中国索道协会颁发的“赛场索道优秀保障单位”“北京 2022冬奥会/冬残奥会运维保障索道安全卫士”等荣誉。 4、新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响。 报告期内，多项国家政策、规划的颁布实施，继续指引文旅行业公司在高水平复苏、高质量发展上探索前行。 一是国务院发布《“十四五”旅游发展规划》，旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位更为巩固。《“十四五” 旅游发展规划》总结了“十三五”旅游业发展成就，分析了“十四五”旅游业面临的发展机遇和挑战，提出“十四五” 时期旅游业发展目标，围绕七方面重点任务作出系统部署，对于保障规划实施也提出了强有力的措施。《“十四五”旅 游发展规划》提出了旅游业供给侧结构性改革、创新提升国内旅游、有序促进入境旅游的关键论点。 二是乡村振兴及乡村文化旅游发展依然是未来发展重点。二十大报告提出“全面推进乡村振兴”，需要发挥文化旅 游产业在促进乡村文化振兴、乡村产业振兴方面的独特优势与价值作用。文化产业可从创意设计、演出、音乐美术、手 工艺、数字文化等多角度赋能乡村振兴发展，形成新的乡村产业发展动能、构建科学完善的乡村产业体系。 三是国家发改委与文旅部联合发布《国民旅游休闲发展纲要（2022—2030年）》，户外休闲运动产业迎来发展新机遇。户外运动产业将主要从优化发展环境、完善产业布局、丰富产品供给、释放消费潜力和强化服务支持 5个方面发 力，促进户外运动产业高质量发展、加快建设体育强国的步伐。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期公司的主要业务、主要产品、经营模式 公司主要在全国范围内从事旅游资源的综合开发与运营。经过三十余年的发展，目前公司旗下项目主要分布在陕西、 贵州、海南、内蒙、湖北、浙江、广东等 9个省（自治区），已逐步实现全国布局、品牌连锁经营，并确定了聚焦索道、 拓展景区、向生态主题乐园转型的发展路径。 从业务范围上来看，公司围绕旅游资源进行多种业态的开发运营，持续打造全面多元的文旅产品体系，主要包括： 以索道为主的景区交通类产品、以自然资源为主的观光类产品、体验参与类产品、住宿类产品及商服类产品。 （1）以索道为主的景区交通类产品 公司在国内投资建设、运营的景区交通类产品包括：陕西华山三特索道、贵州梵净山索道、浙江千岛湖梅峰索道及 黄山尖索道、海南猴岛跨海索道、江西庐山三叠泉缆车、湖北南漳春秋寨索道、湖北崇阳燕子垭索道、内蒙大青山索道、 广东珠海石景山索道等。其中，陕西华山三特索道、贵州梵净山索道被中国索道协会授予客运索道安全服务质量 5S等 级称号。 （2）以自然资源为主的观光类产品 围绕自然资源和人文资源打造的观光类产品体系，目前已形成跨区域布局，其中包括：海南陵水南湾猴岛生态旅游 区（国家 4A级景区）、海南陵水呆呆岛（国家级服务业标准化试点示范项目）、湖北崇阳浪口温泉旅游区、湖北南漳 春秋寨景区（国家 4A级景区）、内蒙古克什克腾旗自驾休闲旅游区等。 （3）体验参与类产品 公司旗下体验参与类产品包括温泉、主题公园、博物馆、萌宠乐园、研学、演艺、滑道、水上运动以及极限＆山地 运动类项目，大部分体验参与类产品不受资源限制，具有模块化、可复制、轻量级的特点，通过与观光类产品进行合理 适配，可满足游客观光、休闲、体验等多元个性化需求。 公司旗下崇阳浪口温泉项目已运营 10余年，已成为武汉城市周边游热门产品，也是咸宁温泉的标志性产品。海南猴岛项目依托独特的猕猴资源、自然景观与疍家文化，联合专业导师团队开发的研学产品融合了研学旅行与生态文明教 育，深受游客喜爱，2022年荣获“优秀研学旅行企业”称号。公司旗下东湖海洋乐园位于武汉东湖风景区（国家 5A级 景区）内，具有良好的区位优势与市场基础，以亲子游和动物主题为核心的产品体系已较为完善，包括海洋世界、飞鸟 世界、大马戏、儿童乐园、萌宠乐园以及季节性产品：水世界、冰雪世界等，通过产品不断迭代升级，倡导人与自然和 谐相处并主动践行可持续发展。 （4）住宿类产品 目前公司投资、建设、运营的住宿类项目包括：湖北崇阳浪口温泉精品酒店、浪口地球仓温泉酒店、浪口温泉客栈、 崇阳喜悦精品度假公寓、陕西华山客栈（侠文化主题酒店）、湖北南漳古寨客栈、内蒙黄岗梁房车营地和帐篷营地等。 （5）商服类产品 公司旗下的商服类产品除了传统的景区配套餐饮服务、导游服务外，近两年大力开发了文创产品体系，譬如华山索 道公司和贵州梵净山项目根据市场调研，针对不同客群和渠道的需求，设计出多款文创产品：华山论剑网红雪糕、华山 HERO盲盒、北峰文创口罩、梵净山网红雪糕等，通过增加二消品类，创造新的利润增长点。 2、报告期公司业绩驱动因素 报告期内，由于复杂的外部环境及全球范围内经济下行趋势的影响，公司旗下各项目均面临空前严峻的经营压力， 但面对困境，公司上下保持定力、苦练内功，蓄势待发。报告期公司业绩驱动因素主要为：①在保障日常运营及生产安 全的基础上，持续提升精细化运营管理水平，通过持续不断的品牌营销保障景区曝光度，为迎接市场复苏提前做好运营 准备；②通过新增二次消费、优化客源结构、提高游客转化率推动客单价提升；③公司严格控制各项成本费用支出，销 售费用和管理费用同比均有所下降，同时通过提前偿还 ABS等手段大幅降低负债规模，以进一步减轻财务费用负担；④ 持续推动资产梳理工作，通过处置业绩欠佳的项目公司，减亏增盈，提升资产质量和可持续盈利能力。 3、报告期公司业绩变化 报告期内，由于复杂严峻的外部环境叠加经济下行压力增大、居民消费意愿不强等因素，导致公司营业总收入下降 明显，较上年同期下降 41.05%，但公司通过精细化管理降本增效，营业总成本较上年同期降低 15.63%，同时由于上年 度存在大额计提资产减值而本年度不存在大额资产减值事项，报告期内公司净利润大幅减亏，较去年减亏 0.99亿元，减 亏幅度达 56.14%。总体而言，本报告期公司业绩变动符合行业发展状况。 三、核心竞争力分析 深耕国内旅游市场三十多年来，公司在跨区域投资、建设、运营综合型旅游项目上已构建全流程业务能力并积累了 丰富的市场经验，公司还拥有一支对文旅行业具备深刻洞察力和丰富管理经验的忠实团队。公司战略定位“生态主题乐 园综合运营商”，对国内旅游市场具备深厚的判断力和专业化、系统化的开发能力。公司在做大做强索道主业的同时， 创新拓展新产品、新业态，旗下部分项目品牌在国内旅游市场具备一定影响力。 1、跨区域经营有利于资源优化配置 三十年来，公司开发的旅游项目布局全国，北至内蒙古坝上草原、南至海南岛、东至浙江千岛湖、西至贵州梵净山， 实现了不同纬度自然生态与气候环境、多元化的人文内涵、自然山水型景区与城市主题乐园并重的合理产品布局。公司 作为 A股同行业上市公司中为数不多的跨区域经营型公司，可以根据旅游市场的趋势变化，灵活向优势地区进行资源优 化配置。 2、旅游项目综合投资、建设、运营能力与外延扩张能力 凭借多年积累的专业经验，公司在索道、景区领域具备深厚的判断能力、专业化和系统化的开发能力以及安全运营 的控制管理能力。根据多年开发运营经验，公司现已整合出一套旅游项目开发标准化体系， 运用于跨区域异地复制，保 障了项目高质量发展。同时，公司动态把控旗下旅游项目的质量与数量，始终保障可持续发展的空间与潜力。另外，公 司持续关注行业发展趋势，或将适时通过并购重组等方式实现外延扩张，提升公司盈利水平。 3、深耕索道行业，不断拓展客运索道全产业链经营 自 1995年公司确定以客运索道为主导产业以来，通过多年的跨区域开发、经营与探索，目前已在客运索道开发建设、经营管理方面积累了丰富经验，并在客运索道种类、适应环境、数量、资产总量、技术能力、管理水平等方面位居 全国同行业前列。公司是国际索道协会最早的中国企业会员，同时也是中国索道协会的副理事长单位，参与了国内索道 行业多项规范与标准的起草制订工作。目前，公司正积极向索道行业上下游延伸，通过合资设立武汉三特索道科技发展 有限公司，开发“索道云”智慧索道运营管理平台，不断拓展客运索道托管与咨询服务的轻资产业务，实现投资、建设、 运营一体化发展。 4、聚焦可复制、个性化，迭代创新的多元化产品体系 公司构建了多元化的产品体系，旗下文旅产品包括观光类、交通类、参与体验类、商服类及非标住宿类等，涉及30个子业态、产品逾 150个。公司积极突破传统山水资源型旅游企业的单一经营模式，以生态主题乐园为核心，精心打 造 IP矩阵和强复制力的产品模块，聚焦亲近自然、健康生态主题，将山地无动力项目、萌宠乐园、沉浸式体验项目等新 产品叠加组合，以期获得新的利润增长点，保持营收增量，激发企业创新活力。 公司多年来深耕景区、索道、观光车、酒店、温泉、主题乐园、小型演艺等多种旅游业态，培养了一支专业素养高、 综合能力强、执着忠诚的管理团队。在专业人才培养上，公司与中国索道协会、崇阳龙翔技工学校联合建立索道维修专 业定向委托班，开创了索道职业教育培训的先河，改变了索道行业传统的招工及人才培养方式，为公司的专业技术人才 梯队储备了力量。 公司先后创立了“三特索道”“三特景区”等品牌，在业内获得广泛认可，为产业升级夯实基础。“华山三特索道” “猴岛景区”“呆呆岛”“武汉东湖海洋乐园”等品牌，在旅游市场上拥有良好的口碑和美誉度。2022年度，海南索道 公司被授予“全国和谐劳动关系创建示范企业”“2021年企业劳动保障守法诚信等级评定 A类（优秀）企业”；梵净山 旅业公司荣获“第一届铜仁市市长质量奖”“2022年度最佳山地目的地可持续性示范区”；华山索道公司获评“渭南市 2021年度市级放心消费单位”，华山宾馆荣获“渭南市 2021年度市级消费示范单位”光荣称号；东湖海洋公园公司荣 获“2021年度武汉市和谐企业”称号；千岛湖公司被评为“2022年度淳安县诚信企业”“2021年度淳安县优秀服务业 企业”“2021年度千岛湖景区诚信商户”；南漳古山寨公司荣获“东巩镇三大产业发展先进集体”。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，受外部环境影响叠加经济形势持续下行、国内居民整体消费意愿不强、人员流动性下降等多重不利因素的影响，全年文旅市场需求大幅萎缩，国内旅游行业经营总体情况较上年度明显下降，但在 2022年年底，随着外部经营 环境的改善，旅游业已走出谷底、迎来复苏。报告期内，公司在复杂艰难的形势下，依然沉着应对、克难求成、精准营 销、瘦身归核，在财务结构优化等方面苦练内功，保障了公司的稳定经营与发展。 报告期，公司实现营业总收入 2.56亿元，较上年同期下降 41.05%，营业总成本 3.50亿元，较上年同期下降 15.63%， 归属于上市公司股东的净利润为-7,701.34万元，较去年减亏 0.99亿元，减亏幅度达 56.14%。本年度亏损但减亏幅度较 大的主要原因： （1）复杂严峻的外部环境对旅游业经营造成较大影响，叠加国内整体经济形势低迷，居民消费意愿持续下降等因素，报告期内公司重点经营项目营业收入下降明显，导致公司营业总收入同比降幅较大。 （2）报告期内，公司通过提前偿付 ABS、大幅降低融资规模、严控融资成本等手段有效降低了成本费用，部分弥补了亏损；同时，报告期内公司继续贯彻“资产梳理”战略不动摇，对部分资产进行了处置，取得了收益。但因营业总 收入降幅较大，无法完全扭转亏损。 （3）另外，上年度公司对部分亏损项目的部分资产计提了大额减值准备，本报告期不存在此类大额减值事项，因此亏损幅度明显收窄。 报告期内，公司在经营工作上始终坚持降本增效、精细化管理的方针，除上述提到的降本减费的措施外，本期销售 费用、管理费用也较上年同期有所下降，幅度分别为 17.18%、10.37%，另外通过提前偿还 ABS等手段，公司资产负债 率进一步降低为 38.03%，为近 10年来最低值，公司的财务结构得到进一步优化。 报告期，公司主要项目经营情况： 单位：万人/次，万元
（1）2022年，公司盈利项目全年营业收入合计 18,934.64万元，较上年减少 41.11%；合计实现净利润 5,393.55万 元，较上年同期减少 48.84%。本年度盈利项目营收和净利润双下降的主要原因是受外部环境影响，叠加经济下行压力增 大等宏观因素导致各项目全年接待游客量均大幅减少。但是：①公司主力索道项目均在极其困难的情况下通过精细化运 营、拓宽营销渠道、压缩成本等方式实现了盈利，其中贵州梵净山项目、庐山三叠泉公司保持了较高的净利率，特别是 贵州梵净山项目若剔除所得税及滞纳金的因素，本年度净利润为 6,103.15万元，较上年略有增长，充分凸显了公司的经 营韧性。②珠海项目完成整体升级改造后于 2022年 10月开业，开业后颇受游客青睐，经营形势良好，本年度净利润达 105.15万元。 （2）2022年，公司亏损项目全年营业收入合计 6,321.89万元，较上年同期下降 41.51%；合计实现净利润-7,318.45 万元，较上年同期减亏 6,954.49万元。本年度减亏幅度较大的主要原因系上期对克旗旅业公司（合并）等四家公司计提 了大额减值准备，本期未发生大额资产减值事项。 （3）在亏损项目中，东湖海洋乐园自收购后首次亏损，主要原因系本年度受外部环境影响导致经营旺季被迫闭园、 限流等，严重影响正常经营，而其营业成本较为固定，因此无法避免亏损。另外，华山宾馆增亏较多的原因系资产减值 导致，但华山宾馆通过拓宽客源渠道，接待量逆势增长。 （4）本年度，公司继续坚定不移实施“瘦身归核”战略，资产处置工作取得重大突破，共计获得收益约 7,100.79 万元，主要包括：完成保康九路寨公司 100%股权转让，获得投资收益 6,776.09万元；红安天台山项目已与政府签订退 出协议，获得资产处置收益约 254万元。以上资产处置工作的顺利推进极大缓解了公司在经营困难时期的现金流压力， 进一步提升了公司的资产质量和盈利能力。 （5）随着 2022年底市场环境的大为改善以及国家政策对旅游业的扶持，截至目前，2023年公司旗下大部分项目经营复苏情况良好，部分项目游客接待量已超越 2019年同期水平。另外，公司尚有千岛湖牧心谷项目、猴岛穹顶天幕秀 项目在建中，随着以上项目陆续完工、开业，有望成为公司新的业绩增长点甚至爆发点。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
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