[年报]仲景食品(300908):2022年年度报告
原标题:仲景食品:2022年年度报告 仲景食品股份有限公司 2022年年度报告 二〇二三年四月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人孙耀志、主管会计工作负责人王荷丽及会计机构负责人(会计主管人员)王荷丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有所涉及未来的经营计划、业绩预测等方面的陈述，并不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请投资者仔细阅读并注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 10元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 36 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 53 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 56 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 72 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 77 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 78 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 79 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）经公司法定代表人签名且加盖公司公章的 2022年年度报告文本原件； （五）其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√适用 □不适用
□适用 √不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否
□是 √否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 √否 六、分季度主要财务指标 单位：元
□是 √否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元
□适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司属于“C14 食品制造业”，公司所处细分行业为调味品行业。 1、调味品行业发展 我国调味品行业历史悠久，自古就有“民以食为天、食以味为先”的说法，是我国饮食文化的重要元素。随着人们生活水平的提高，对饮食、风味的要求也越来越高，调味品作为味觉最主要的载体，受到消费者更多的关注。 根据 2021年中国调味品著名品牌企业 100强数据统计，入围的百强企业总销售额为1,317亿元，近三年复合增长率为 11.94%，入围的百强企业总产量为 1,831万吨，近三年复合增长率达 13.19%，调味品行业头部企业的规模和收入稳健增长，行业发展趋势良好。 根据艾媒咨询数据显示，2014-2021年，我国调味品行业市场规模从 2,595 亿元增长至 4,594 亿元，年均复合增长率为 8.50%，预计 2022年调味品行业市场规模达到 5,133亿元，2025年市场规模达 7,881亿元。随着调味品消费从餐饮外食转向家庭烹饪场景，提升了家庭端调味品需求。 我国调味品行业发展一直保持着增长态势，行业内品牌企业日益强大，品牌企业市场份额进一步提高，细分行业发展各有特点，整体呈现出升级化、多元化、健康化的趋势。 调味品作为刚需消费品行业，在消费多元化和场景碎片化的大趋势下，食品加工业、餐饮业和家庭零售的消费边界不断拓展，线上、线下渠道加速融合，助推调味品行业创新发展。 2、调味酱行业发展状况 根据中国调味品著名品牌企业 100强数据统计，2013年主要调味酱生产企业（32家）的总产量为 70.7万吨，2021年主要调味酱生产企业（28家）的总产量为 91.1万吨，调味酱行业产量始终保持正增长，优质企业品牌效应逐渐显现。 近年来，除了传统的辣椒酱、豆瓣酱外，已发展出众多的区域性调味酱品牌，并仍在不断涌现出新品。随着人口流动、物流运输的发展、饮食习惯的变化以及食品口味的融合，调味酱产品的消费已逐渐突破了地域性限制，一些符合大众口味、真材实料的酱类产品受到更多消费者的欢迎。随着生活水平的提升，生活节奏的加快，更多的消费者注重食品风味，追求食品的健康属性，追求食用或烹饪的方便。 3、调味油行业发展状况 调味油是调味品的一个重要分支，常见的有芝麻油、花椒油、辣椒油、芥末油等，在日常生活中，相比于将香辛类植物原物直接用于餐饮制造，使用制成后的调味油具有风味醇厚、高效便捷、清洁卫生的特点，更被广大消费者所接受。据和君咨询的测算，中国花椒油市场 2020年的出厂口径销售规模在 150亿元左右，我国花椒油市场规模的年均复合增长率约为 20%，预计 2025年市场规模将达到 350亿元以上。 4、调味配料行业发展状况 调味配料的种类较多，由于各地饮食习惯不同，调味配料的使用呈现出一定的地域性，许多品牌只能覆盖各自的区域市场，调味配料行业集中度较低。随着调味配料企业投资的增加以及品牌的推广，调味配料行业竞争将进一步加剧，行业集中度将会有所提升。 调味配料是食品制造的重要原材料，相同的食品主料在添加不同种类的调味配料后，可以呈现出千变万化的风味及口感。近年来，随着人们对麻味、辣味的高消费粘性以及川味食品的不断推广和普及，香辛类调味配料在火锅底料、川式复合调料及麻辣休闲食品中得到进一步的推广及应用，需求与日俱增。餐饮业、食品制造业的发展，将继续带动调味配料行业的增长。 5、公司行业地位 公司始终专注于产品创新、技术迭代、工艺优化，以创新驱动公司业绩的提升。仲景香菇酱是品类首创者和市场引领者；仲景特色花椒油系列是依托公司开创的超临界 CO萃2 取花椒技术，与川渝传统花椒油显著不同的差异化产品；仲景调味配料是以超临界 CO萃2 取为特征的新型香辛调味配料的开创者，是香辛调味配料行业的领先企业。 经中国食品科学技术学会鉴评，公司仲景香菇酱系列产品属国内首创，整体技术达到国内领先水平；香菇调味料关键技术研究和产业化应用项目具有原始创新特征；新型香辛料加工关键技术集成与产业化项目整体技术达到国内领先水平。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务 公司围绕“高品质，好味道”的产品理念，专注于调味食品和调味配料的研发、生产与销售，是国内香菇酱品类的首创者，是国内香辛调味配料的领先供应商。公司以“让世界有滋有味”为使命，坚持产品差异化的竞争策略，以持续创新为驱动力，以市场为导向，努力成为具有广泛影响力及良好美誉度的健康食品提供者。 1、调味食品 香菇，味道鲜美，含香菇多糖（LNT）、16种氨基酸等丰富的营养成分，常被人们称仲景香菇酱，开创了国内健康佐餐新品类，是公司的主力产品之一。现已形成多元化的产 品组合，以仲景香菇酱、上海葱油、劲道牛肉酱、贵州辣子鸡、成都红油、辣辣队辣椒酱 为代表的佐餐酱料，以 2.3°鲜花椒油、黄焖炒鸡炒菜料等为代表的烹饪调料，主要服务 于个人家庭；以特色调味油、川香麻辣酱、藤椒酱等为代表的大包装中央厨房调味料，主 要服务于预制菜、团餐、连锁餐饮、中央厨房等客户。 2、调味配料 公司二十年来一直从事香辛类调味配料的研发、生产与销售，合计拥有 12,550L超临 界萃取生产线，在超临界 CO 萃取方面具有行业领先的技术和成熟的经验，率先研发使用 2 香辛料风味指标数字化、风味物质定量调配等多项核心技术，将各类风味物质进行标准 化、数据化测定以稳定风味，克服了传统产品依靠感官经验造成风味不稳定的弊端，创新 性改变了食品企业香辛料的使用习惯。公司调味配料产品有花椒系列、辣椒系列、姜系列 等，主要用于食品加工、塑造食品风味，服务于食品生产企业。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 （二）公司主要产品 （三）公司经营模式 1、采购模式 公司建立了《供应商准入制度》《采购供应过程管理制度》《采购价格管理制度》《采购招标管理制度》等采购管理制度，采购部门根据生产计划，结合市场行情，通过询价、竞价、招标等方式开展采购活动，保证所采购的每一批物料优质适价，满足生产需求。公司对花椒、香菇等原料，主要在收获季节应季采购；对其他原料、辅助物料及包装材料，根据客户需求以及生产计划按需采购。同时，公司积累原材料的市场供需信息，分析价格走势，做出战略性采购计划。 公司注重在采购环节对食品安全风险物质的控制，对入库的各种原料、辅料及与食品直接接触的内包装等进行详细的检查检验，防范外来的风险因素。公司开展了对农药残留、塑化剂、重金属等食品安全检验，以有效防控食品安全风险。 2、生产模式 公司调味食品主要以“以销定产”方式制定日常生产计划，进行合理的生产调度和管理；公司调味配料的生产主要分为两个阶段：第一步通过超临界 CO萃取和分子蒸馏工2 艺，提取香辛料原料中的风味物质并冷藏贮存，采取集中式连续生产的模式；第二步通过风味定量调配技术将上述半成品加工成符合客户需求的调味配料产品，采取以销定产的柔性生产模式。 3、销售模式 公司设立食品营销事业部、配料营销事业部和电商发展事业部，各事业部负责其对应业务的发展和营销管理。 调味食品的销售以经销模式为主，客户主要为经销商，通过扁平化运作的经销网络，公司产品能够快速通过超市、便利店、蔬菜生鲜店、农贸、餐饮批发市场等终端到达消费者。调味配料的销售以直销模式为主，客户主要是食品生产企业，另外有少部分通过经销商进行销售。公司积极拓展线上业务，在发展传统电商平台的基础上，积极尝试、布局新媒体、新零售平台，通过直播、短视频、到店到家等方式，助力品牌传播和销售，加速线上线下融合发展。 （四）品牌运营情况 公司重视商标管理，创新品牌形象和传播，坚持以品质塑造品牌。目前自主拥有“仲景”主品牌和“采蘑菇的小姑娘”专属 IP人物形象，进一步培育“劲道”“辣辣队”“北极蓝”优势品牌和“民国美女”形象。仲景品牌源自 1800年前医圣张仲景，经过用心传承和创新发展，奠定了公司深厚的品牌底蕴。在调味酱领域，“仲景”是香菇酱品类的开创者，已形成细分行业的强势品牌；在调味配料领域，“仲景”是品质稳定、风味标准化的代表，积累了深厚的客户资源和较好的市场口碑。公司现已初步形成零售产品、餐饮产品、工业产品的产品矩阵，在消费需求、产品定位上形成良好互补，实现品牌效应叠加，提升品牌竞争力。 主要销售模式 公司主要销售模式详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“（三）公司经营模式”之“3、销售模式”。 经销模式 √适用 □不适用 1、分产品的营业收入、成本、毛利情况 单位：元
单位：元
4、前五大经销客户情况 公司对经销商主要采取先款后货的结算方式，对于部分长期合作、信誉好的经销商根据实际情况给予一定的信用额度和账期，按照约定的信用政策结算。 报告期内，公司前五大经销客户的收入、应收账款情况如下： 单位：元
□适用 √不适用 线上直销销售 √适用 □不适用 单位：元
采购模式及采购内容 单位：元
□适用√不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30% √适用 □不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 2022年度青花椒原料丰收，但当年国内餐饮需求和消耗量减少，带来公司青花椒采购均价较同期下降 31.52%；由于青花椒原料跨年度（每年 8月至次年 1月）集中采购模式和分阶段的生产模式，采购成本对营业成本的影响存在滞后性，未对本期花椒系列调味配料产品成本产生较大影响。孜然原料受产量、进口量减少的影响，采购均价较同期上涨54.55%，孜然系列调味配料产品成本随之上升。 主要生产模式 公司主要销售模式详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“（三）公司经营模式”之“2、生产模式”。 委托加工生产 □适用 √不适用 营业成本的主要构成项目 单位：元
三、核心竞争力分析 （一）香菇资源和供应链管理优势 公司所在地河南省西峡县为“中国香菇之乡”，“西峡香菇”被国家质量监督检验检疫总局认定为“国家地理标志产品、生态原产地保护产品”，2020年，西峡香菇成为首批中国和欧盟《中欧地理标志协定》保护的中国 100个地理标志产品之一，西峡已成为全国最大的香菇标准化栽培基地、最大的出口基地。 公司连续多年与西峡当地 55家左右的香菇合作社/贸易商建立了良好的采购合作关系，合作供应商数占当地香菇贸易商的 7成左右；连续三年合作的香菇供应商占目前已签约供应商总数的 56%以上，每家供应商每年和公司交易约 16次。公司建设有 73,932立方米的原料低温冷库，可满足收购贮存要求。 西峡香菇资源和供应链管理优势是仲景香菇酱业务发展的重要保障。 （二）技术研发优势 公司建立了以研发中心为核心，生产、质检等多部门联动的研发体系，涵盖新产品开发、技术研发、工艺优化、标准制订、质量控制的完整流程。公司持续稳定的高研发投入与研发团队的人才储备提升了公司在调味配料、调味食品领域的技术与品质，助力新产品的有序推出。公司是国家高新技术企业，先后获批建立了河南省香菇加工工程技术研究中心、食品风味物质提取技术河南省工程实验室、河南省企业技术中心。 公司以调味酱为主的调味食品，研发利用香菇发酵专利技术、香菇综合加工利用技术、真空浸润与生物酶解技术、线性控温炒酱技术等核心技术，提高香菇资源利用率，赋予产品鲜美醇厚风味，品质均一稳定。公司在调味配料生产过程中，利用超临界 CO萃取2 技术及分子蒸馏技术，获得具有原始特征风味的油状提取物，公司采用风味指标数字化技术、风险物质检测技术、风味定量调配技术、分散乳化技术等技术，实现了调味配料的风味数字化、标准化，克服了传统上使用感观判断调味配料风味的问题，使下游食品企业控制产品风味更便捷、更科学。另外，公司根据客户需求调配定制化的产品，为食品企业的研发创新提供了有力的技术支撑。 （三）质量控制优势 公司主要高管有着多年制药企业从业经历，秉承制药生产的质量理念，从原辅材料产地考查开始，在采购、储存、生产及售后质量跟踪和反馈的各个环节建立了完善的质量安全管理和保障体系，为生产出高质量产品提供有利保障。公司通过了 ISO22000食品安全管理体系认证、FSSC22000食品安全体系认证、BRC体系认证、国家实验室 CNAS认证，公司自成立以来，产品质量在国家监督抽查检测中没有不合格情况，以严格的质量控制，逐步建立起产品的品质效应。 （四）创新机制优势 公司始终坚持产品创新、技术创新，重视创新体制和氛围的建立，目前已形成了较为完善的创新机制和体系。公司重视新兴市场和新产品调研，重视客户和消费者需求，建立了市场信息的快速反馈机制。公司关注顾客对产品的评价，将市场信息与研发创新工作相结合，保证了公司的研发创新以市场为导向。公司倡导创新思维和严谨务实作风的有效结合，建立了创新项目奖励机制，对公司立项的研发项目、生产过程中形成的工艺技术革新，甚至“岗位创新”的小成果等，分别给予不同的奖励和激励，形成了“立足岗位、人人创新”的良好氛围，更好地提升了公司的综合竞争力。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司直面经济下行、消费意愿弱、成本上涨、高广告费投放等带来的压力和挑战，保持战略定力，以“高品质好味道创造顾客，学标杆强基础创新发展”为导向，通过增强产品竞争力、优化全渠道布局、提升品牌影响力等举措，推动业务稳步发展，主营业务连续十年保持正增长。 2022年，公司实现营业收入 88,165.49万元，较上年同期增长 9.35%，归属于上市公司股东的净利润 12,601.77万元，较上年同期增长 6.27%。报告期内，公司主要经营情况如下： （1）匠心打造好产品，用创新实现增效发展。 公司恪守“做好产品”的企业信念和长期战略，匠心打造“高品质，好味道”产品。 坚持使用地道原料和家常配料，以“能天然不添加”为配方原则，为消费者提供美味又放心的健康食品，目前已形成 120余个 SKU，努力实现产品系列化。 报告期内，公司从精选真材实料、升级产品配方、提升风味口感、优化工艺技术、完善质量检测等方面增强产品竞争力，完成仲景香菇酱、上海葱油、劲道牛肉酱、贵州辣子鸡等佐餐酱料的升级迭代，其中仲景香菇酱全年实现销售 3.24亿元，大单品优势进一步巩固；上海葱油全年实现销售 5,372万元，成长为食品业务第二大单品。报告期内，公司推出黄焖炒鸡、藤椒肥牛等 8款快手菜调料，围绕香菇做延伸，开发出含天然香菇多糖、具有健康属性的香菇蚝油，标志着公司产品从餐桌佐餐走向厨房烹饪，同时以其鲜明的产品特色获得良好的市场反响，上述新品全年实现销售超 1,000万元。报告期内，成功开发储备高倍辣椒汁、黑胡椒风味香精等技术创新项目，为配料业务后续发展带来新的增长点。 报告期内，公司持续推进工艺创新、技术创新、设备创新，加强生产管理，降本增效取得显著成果，全年产量 19,900.68吨，较上年增长 10.24%，规模优势进一步突显。 （2）线上线下融合，B端C端协同，全渠道销售力不断提升。 公司在商超零售、食品工业渠道的优势基础上，积极拓展电商、餐饮渠道，构建线上线下融合、覆盖 B 端 C 端的一体化营销网络体系，以全渠道营销领航市场发展。 调味食品：公司调味食品业务全年实现销售 4.69亿元，同比增长 12.38%。 报告期内，公司从组织架构、市场拓展、客户、团队等方面强化销售基础工作，落实“ 做优基础，做活推广，做强团队”“加强检核落地，加强三化建设，加强对标学习”，对市场进行深耕细作，线下终端网店的数量和质量得到快速提升，工作更务实；积极开展主货架陈列、买赠试吃等多种形式的推广活动，重视消费者体验，有效促进销售业绩增长；加强市场推广费用管理，降低无效和低效费用投入，提高费用使用的有效性和合理性。 调味配料：公司调味配料业务全年实现销售 4.10亿元，同比增长 7.12%。 报告期内，公司扩充团队人数，完善产品开发和技术服务的奖励政策，为业务发展增添活力；持续巩固与联合利华、康师傅等知名企业的稳定合作关系，提升市场份额；凭借优质的产品服务和有效的成本控制，积极参与竞争，进一步开拓和占领市场。 电商渠道：报告期内，公司全面实现平台自营，继续深耕天猫、淘宝、京东、拼多多等主流电商平台；大力发展抖音、快手等新媒体电商，通过短视频带货、商家直播、店铺自播、场景种草等激发用户的消费需求，拓宽销售；入驻美团优选、多多买菜等社区团购平台，继续开拓线上授权经销商。2022年，公司电商渠道实现销售 9,446.85万元，同比增长 69.98%，成为推动业绩增长的重要引擎。 公司通过电商渠道打造出现象级单品—上海葱油，入选京东调味品金榜、京东调味酱料热卖榜、抖音拌饭酱 TOP榜，上海葱油全年线上实现销售 3,512.67万元；同时仲景香菇酱、劲道牛肉酱入选京东调味酱料热卖榜。 （3）创意好内容，扩大品牌传播，为产品推广赋能。 报告期内，公司诠释医圣张仲景品牌故事，强化“医圣精神”“优质产品”的品牌认知；作为中国航天事业合作伙伴，继续传播仲景香菇酱“航天品质，健康生活”；提出“会吃会做，才叫生活”的生活理念，助力快手菜新品的推广；以 3D人物创意制作香菇酱、香菇蚝油广告片，投放央视春晚等电视广告，输出品牌新活力；提高更新包装设计、电商详情页等，加强与消费者沟通，强化品牌价值传递；原创图文 81篇，自主拍摄 52部短视频，涵盖品牌、产品、话题等维度，通过抖音、视频号、微博等进行传播，总曝光量 超过 3,500万次，扩大品牌传播效果，提升品牌知名度和影响力。 （4）完善质量管理体系，注重研发创新投入。 公司以打造高质量管理的优秀企业为目标，报告期内顺利通过国家实验室 CNAS认 证，在试验和检测技术能力方面达到国内领先水平；顺利通过食品安全管理体系 ISO22000、食品安全体系 FSSC22000年度审核以及 BRC体系、ISO14001环境管理体系、 ISO45001职业健康安全管理体系认证。公司自成立以来，产品质量在国家监督抽查检测中 没有不合格情形，为业务拓展提供了品质保证。 报告期内，公司研发投入 3,163.29万元，新增专利授权 11项（发明专利 4项，外观设 计专利 7项），新申请发明专利 2项，再次通过高新技术企业复审；全年累计表彰 55项创 新项目，发放奖金超 56万元，通过创新项目评选和正向激励政策，激发员工宝贵的创新 意识和潜力，营造积极向上的创新氛围。 （5）有序推进项目建设，增强可持续发展后劲。 报告期内，公司年产 1200吨调味配料项目顺利建成投产，进一步扩大配料业务产 能，提升规模效应，增强市场竞争力；投资设立仲景食品（南阳）有限公司，负责实施仲 景食品产业园项目，项目总占地约 530亩，总投资约 15 亿元，其中一期项目已完成规划 设计，一期建成后预计可实现年产 6000万瓶调味酱；投资设立上海仲景实业发展有限公 司，拟组建上海研创中心，吸引人才，加快研发创新和市场拓展能力；公司将形成生产基地 西峡-南阳，营销研创郑州-上海的跨越式发展布局，为未来持续稳定发展奠定坚实的基础。 南阳仲景食品产业园项目（一期） （6）强化经营意识，夯实管理基础，提升管理效能。 报告期内，公司通过对标学习、优化采购渠道、评估物料、逢低采购等方式合理降低采购成本；优化完善招标流程，提高招采效率和质量；推动金蝶 ERP落地，借助系统规范业务行为，升级业务财务一体化工作；此外，公司在物流运输、安全生产、理财、项目申报等方面持续改善提升、挖潜增效，工作价值和贡献度进一步提高。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
□适用 √不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否 详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“主要生产模式”之“产量与库存量”。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 （5） 营业成本构成 详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“主要生产模式”之“营业成本的主要构成项目”。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 √是 □否 详见“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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