[年报]苏轴股份(430418):2022年年度报告

时间：2023年04月10日 17:06:34 中财网

原标题:苏轴股份:2022年年度报告

		苏轴股份 430418

苏州轴承厂股份有限公司 SUZHOU BEARING FACTORY CO.，LTD.


年度报告2022
公司年度大事记

2022年6月，公司滚针轴承获 “江苏省机械行业优秀品牌奖”

2022年，公司取得“新型的推力滚针轴 承装配机”等7项实用新型专利

2022年12月，公司通过EN9100：2018 国际航空航天质量管理体系标准认证目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 36 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 46 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 49 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 53 第九节 行业信息 .......................................................... 60 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 61 第十一节 财务会计报告 .................................................... 71 第十二节 备查文件目录 ................................................... 161


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张文华、主管会计工作负责人沈莺及会计机构负责人钱力保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
本年报中对公司前五名客户和前五名供应商使用代称进行披露原因是基于公司与这几家公司约定 不得将销售和采购信息披露给其他人使用，因此，使用代称披露方式符合双方的约定。

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
市场竞争加剧的风险	目前，我国轴承产业集中度较低，行业竞争激烈；但在中 高端滚针轴承细分领域，由于对轴承的性能、精度和寿命存在 较高的技术要求，因此集中度相对较高。在滚针轴承行业竞争 方面，德国舍弗勒集团旗下的INA、美国的铁姆肯（TIMKEN）、 日本的恩斯克（NSK）等世界主流大型轴承企业通过建立合资、 独资企业的方式在国内不断扩大生产规模，加快实施人员和采 购本土化，同时国内轴承企业也不断提升产品品质，导致市场 竞争加剧。 在市场竞争中，若公司未来不能在工艺技术创新、产品成 本控制、售后服务等方面保持相对优势，公司面临的竞争风险 也将进一步加大。
应收账款发生坏账的风险	公司经营规模将持续扩大，经营效益持续提升，应收账款 也相应增大，2020年年末、2021年年末、2022年年末公司应收
	账款净值分别为10,052.12万元、10,045.29万元、11,666.55 万元，分别占同期营业收入的 23.11%、18.88%、20.71%。随着 公司营收规模的扩展，应收账款余额可能会进一步增加。 虽然目前公司绝大多数应收账款账龄为一年以内，且公司 主要客户资金实力较强、信用较好、资金回收有保障，但如果 出现应收账款不能按期收回或无法收回发生坏账的情况，将对 公司的资金使用效率和经营绩效产生不利影响。
国际贸易争端带来的风险	当前国际政治格局继续处于深度调整之中，俄乌冲突持续 进行，中美贸易摩擦未见缓和迹象，全球供应链存在重构趋向， 加剧了出口业务的不确定性。 公司2022年主营业务收入中，外销收入占比为43.42%。若 国际贸易争端长期、继续恶化，未来可能会对公司外销收入产 生一定影响，进而影响公司未来利润增长及盈利质量。
主要原材料价格波动的风险	报告期内，公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较 大。公司所用的直接材料主要是钢材和钢制品，钢材价格的波 动性给公司成本控制带来一定经营压力。如果未来钢材价格持 续大幅波动将直接影响公司的生产成本，对公司的盈利水平带 来影响。
汇率波动风险	公司与境外客户的销售主要以美元或欧元结算，账面存在 一定金额的外币货币资金和应收账款余额。美元及欧元汇率的 波动具有不确定性。若未来人民币升值，公司不能采取有效措 施规避风险，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑 损益，从而对公司产品的市场竞争力以及利润产生一定的影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	基于国内对新型冠状病毒肺炎防控政策的调整及新型冠状 病毒肺炎疫情已得到有效控制，公司不再将“新型冠状病毒肺 炎疫情在全球蔓延对公司经营造成不利影响的风险” 列为公 司生产经营活动的重大风险事项。

是否存在退市风险
□是 √否



释义

释义项目		释义
公司、本公司、股份公司、苏轴股份	指	苏州轴承厂股份有限公司
SUZHOU BEARING GmbH	指	苏轴（德国）
创元科技	指	创元科技股份有限公司，公司控股股东
创元集团	指	苏州创元投资发展（集团）有限公司
苏州市国资委	指	苏州市人民政府国有资产监督管理委员会
远东砂轮	指	苏州远东砂轮有限公司
一光仪器	指	苏州一光仪器有限公司
联利精密	指	苏州联利精密制造有限公司
吴中固废	指	苏州市吴中区固体废弃物处理有限公司
募投项目	指	苏州轴承厂股份有限公司智能汽车用高性能滚针轴承 扩产与技术改造项目
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
北交所	指	北京证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《苏州轴承厂股份有限公司章程》
股东大会	指	苏州轴承厂股份有限公司股东大会
董事会	指	苏州轴承厂股份有限公司董事会
监事会	指	苏州轴承厂股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	总经理、常务副总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书
关联关系	指	公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系
持续督导券商、东吴证券	指	东吴证券股份有限公司
公证天业	指	公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
本报告期、报告期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
上年度、上年同期	指	2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

注: 本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。


第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	苏轴股份
证券代码	430418
公司中文全称	苏州轴承厂股份有限公司
英文名称及缩写	SUZHOU BEARING FACTORY CO.,LTD.
	-
法定代表人	张文华

二、 联系方式

董事会秘书姓名	沈莺
联系地址	苏州高新区鹿山路35号
电话	0512-66657251
传真	0512-66657355
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.sbfcn.com
办公地址	苏州高新区鹿山路35号
邮政编码	215129
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	证券时报（www.stcn.com）
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	1980年11月29日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	制造业-通用设备制造业-轴承、齿轮和传动部件制造-轴承制造
主要产品与服务项目	轴承、滚动体等机电设备零部件的研发、生产及销售
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	96,720,000
优先股总股本（股）	-
控股股东	创元科技股份有限公司
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（苏州市国资委），无一致行动人

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	9132050013770288XN	否
注册地址	江苏省苏州高新区鹿山路35号	否
注册资本	96,720,000	是

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心5-1001室
	签字会计师姓名	李钢、顾华
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	东吴证券股份有限公司
	办公地址	苏州工业园区星阳街5号
	保荐代表人姓名	叶本顺、王韬
	持续督导的期间	2020年7月27日 - 2023年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2023 年1月16日召开的苏州轴承厂股份有限公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于聘任沈 明澄先生为公司副总经理的议案》，聘任沈明澄先生为公司副总经理，任期自公司董事会审议通过之日 至第四届董事会届满之日止。第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
营业收入	563,347,666.89	532,135,845.16	5.87%	435,034,043.78
毛利率%	32.87%	29.56%	-	34.39%
归属于上市公司股东的净利润	83,710,011.83	63,184,412.89	32.49%	63,819,011.82
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	82,145,223.00	50,054,223.43	64.11%	55,886,591.29
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	14.27%	11.82%	-	14.76%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	14.00%	9.37%	-	12.92%
基本每股收益	0.87	0.65	33.85%	0.84

注：本期新增资本公积转增股本，以2021年12月31日的总股本80,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增16，120,000股，转股后重新计算的2021年基本每股收益为0.65元，原2021年基本每股收益为0.78元。

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比上年 末增减%	2020年末
资产总计	705,663,288.61	650,241,881.65	8.52%	601,542,595.34
负债总计	86,722,348.80	91,539,447.07	-5.26%	85,921,209.70
归属于上市公司股东的净资产	618,940,939.81	558,702,434.58	10.78%	515,621,385.64
归属于上市公司股东的每股净 资产	6.40	6.93	-7.65%	6.40
资产负债率%（母公司）	12.26%	14.05%	-	14.25%
资产负债率%（合并）	12.29%	14.08%	-	14.28%
流动比率	486.02%	404.84%	81.18%	403.62%
	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
利息保障倍数	-	-	-	-

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
经营活动产生的现金流量净额	60,376,242.00	42,757,785.06	41.21%	74,104,278.17
应收账款周转率	4.88	4.97	-	4.41
存货周转率	3.51	4.52	-	5.27

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
总资产增长率%	8.52%	8.10%	-	33.07%
营业收入增长率%	5.87%	22.32%	-	0.66%
净利润增长率%	32.49%	-0.99%	-	-3.79%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

年度报告 业绩快报 项目 差异率 （本报告期） （本报告期） 归属于上市公司股东的扣除非经常性 82,145,223.00 82,740,223.00 -0.72% 损益的净利润（元） 加权平均净资产收益率%（扣非后） 14.00% 14.10% -0.10% 公司于2023年2月27日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的公司《2022年年度业绩快报公 告》（公告编号：2023-010），公告所载 2022 年年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所 审计，2022年年度报告披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 由于本期新增资本公积转增股本，2022 年年度报告披露的经审计的转股后重新计算的上年同期基 本每股收益为 0.65 元，而 2022 年年度业绩快报披露的上年同期基本每股收益为 0.78 元，差异率为 16.67%。
	项目	年度报告 （本报告期）	业绩快报 （本报告期）	差异率
	归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	82,145,223.00	82,740,223.00	-0.72%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	14.00%	14.10%	-0.10%

七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	139,701,662.87	132,254,784.04	149,120,982.14	142,270,237.84
归属于上市公司股东的净利 润	14,088,614.93	20,200,141.29	22,439,134.53	26,982,121.08
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	13,923,007.36	19,459,945.58	22,437,465.17	26,324,804.89

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益	-51,595.10	25,437.09	-166,549.01	固定资产出售损 失增加
计入当期损益的政府补助	1,814,356.05	14,987,346.87	9,509,678.76	政府补贴收入减 少
其它营业外收入和支出	78,167.09	434,497.76	-10,870.30
非经常性损益合计	1,840,928.04	15,447,281.72	9,332,259.45	政府补贴收入减 少和固定资产出 售损失增加
所得税影响数	276,139.21	2,317,092.26	1,399,838.92	非经常性损益减 少相应的所得税 减少
少数股东权益影响额（税后）	-	-	-
非经常性损益净额	1,564,788.83	13,130,189.46	7,932,420.53	政府补贴收入减 少和固定资产出 售损失增加

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：

（一）主营业务、主要产品或服务情况 公司系深耕滚针轴承行业的创新型实体制造业企业，主营业务为滚针轴承及滚动体的研发、生产及 销售。 公司前身苏州轴承厂，最早成立于1958年，成立60余年以来，一直专注于滚针轴承行业，在滚针 轴承行业拥有丰富的制造经验和深厚的技术积累。 公司在上世纪六十年代初，即生产出了我国第一支滚针，七十年代主持起草了我国第一部滚针轴承 行业标准，八十年代注册“中华”商标，九十年代被认定为江苏省第一批高新技术企业，公司于 2008 年被认定为国家高新技术企业并维持至今。2022年，公司获得“江苏省五一劳动奖状”、“江苏省机械 行业优秀品牌奖”，入选国家级专精特新“小巨人”企业和北交所北证首只 50 指数，并纳入北交所融 资融券标的。 公司秉承“造轴承精品，扬中华品牌”的使命，坚持走“专、精、特、新”的发展道路，通过持续 不断地引进、消化、吸收和再创新，公司已成为国内滚针轴承领域品种最多、规格最全的专业制造商之 一。 公司生产的各类轴承系列产品广泛应用于汽车的发动机、变速箱、扭矩管理系统、转向系统、制动 系统和空调压缩机等总成，同时还应用于工业自动化、高端装备、机器人、工程机械、减速机、液压传 动系统、家用电器、电动工具、纺机、农林机械、航空航天、国防工业等领域。 公司致力于成为国际优秀的滚针轴承、圆柱滚子轴承供应商，凭借先进的研发技术能力、稳定且优 质的产品质量，以及与客户项目同步研发的专业能力，与博世、博格华纳、采埃孚、中国航空工业集团、 麦格纳、蒂森克虏伯、华域汽车和纳铁福等众多国内外知名企业建立了稳定的合作关系，成为多家跨国 公司的全球供应商，国际知名度和品牌竞争力不断提升。 （二）经营模式 1、研发模式 公司具有完善的自主研发体系，坚持自主创新为主的研发模式，拥有“国家高新技术企业”、“中 国合格评定国家认可委员会实验室认可证书”、“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江 苏省企业技术中心”、“江苏省重点企业研发机构”和“江苏省博士后创新实践基地”等相应平台和资 质。 公司在掌握轴承制造及相关加工工艺核心技术和多项知识产权的基础上，通过设计和研发不同产品 以满足客户的不同需求，注重技术的引进、消化和吸收，在国际化发展过程中客户同步开发能力不断增 强。公司主要产品的设计研发流程如下：

2、采购模式 公司的采购主要分主材和辅料两大部分，由采购部负责统一采购。公司营销部每月根据客户提供的 订单以销售订单的形式通过ERP提交给生产制造部，生产制造部通过MRP运算出《物料投料计划》，经 生产制造部部长确认后下达采购部，采购部依据《物料投料计划》，结合供应商物料库存与生产周期等 编制《采购计划》，经采购部部长审核，分管副总批准后实施，采购员每个月按《采购计划》进行常规 采购。 公司采购流程如下图所示： 在供应商选择方面，公司优先考虑客户指定的供应商，如客户无特殊要求，则从公司原有的《合格 供方名单》中进行选择。公司按质量管理体系要求建立供应商管理控制制度，采购部门每月汇总质量保 证部、生产制造部、财务部与采购部对供应商的绩效考核数据，然后将考核结果进行汇总，形成《供方 综合评价信息反馈单》，并根据评价结果对供应商进行合理选择和调整。每年年终，公司按照《供方评 定和管理程序》和各供应商绩效考核结果对供应商进行年度综合评价，评价出《合格供方名单》计入供

应商档案，并每年与其签订新的采购供货协议和质量协议。 3、生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。按公司《生产过程控制程序》文件要求，组织生产活动。生产 计划的运作，严格执行《生产计划管理规范》的流程，每年末公司营销部将下一年度《年度销售大纲》 提供给公司生产制造部、采购部、工程装备部、工艺开发部、质量保证部等相关部门，分别进行产能策 划准备；每月公司营销部会将客户确认的滚动订单录入ERP系统并将后期滚动预测发送给生产制造部， 生产制造部根据系统订单情况和后续预测情况及产能配置进行排产，制定并下达各生产车间的生产作业 计划。 同时，编制原辅料需求计划传递采购部，由采购部组织落实原辅料的准时采购进料；编制生产工装、 模具、检具和其它备品备件等计划下达给工模车间、采购部或安全保障部，由其组织落实，准时提供； 各车间根据生产计划产量和人员状况，提交人员需求计划，由综管部负责生产作业人员的补充和组织岗 位能力匹配培训。采购部、安全保障部、工程装备部、工艺开发部、质量保证部和综管部等职能部门， 按各自职责，紧密合作，配合生产制造部，组织监督各生产车间按时完成生产计划，严格执行产品工艺 技术标准和各项生产流程的质量管理体系要求，包括各项变更管理和应急预案的及时响应，以满足客户 对供货时间、数量和产品品质的要求，包括新产品开发制造的保质保量准时完成。 公司主要的生产工序包括原材料领用、零件生产加工、组装、检验、包装出货以及售后产品服务等。 公司的产品生产工序除少量粗加工零件毛坯由供应商完成外，绝大部分采用自主加工生产的方式完成。 公司对产品的质量控制建立了完整的质量管理体系，能够系统性地对产品质量实施有效管控。公司的生 产流程如下： 4、销售模式 公司的市场销售工作由营销部负责，公司采取直销的模式，营销部负责国内和国外业务的拓展并及 时对存量客户进行跟踪服务。 公司与重要客户签署了框架协议，包括供货的产品名称、规格型号、计划供货量、技术要求和产品 质量要求等，并协商确定年度价格。在框架协议约定的范围内，客户根据需求情况下滚动订单，公司根 据客户的订单情况安排生产以满足客户对交货时间和质量的需求。部分客户发货验收合格后可以直接结 算，还有部分客户采取VMI模式，公司需要在客户所在地租赁客户指定的第三方管理的物流仓库或者在

客户的自有仓库保持安全库存，客户按照其生产计划随时从指定仓库中领用产品，领用后进行结算。 5、盈利模式 公司凭借自身的研发实力和技术积累，为不同客户提供满足其需求的高品质滚针轴承系列产品，并 提供完善的技术支撑和售后服务，从中获取收入及利润。公司采取订单式生产模式，降低了企业盲目生 产所带来的营运成本占用，实现盈利的最大化。 公司建立了长期、稳定、畅通的销售渠道，通过直销开拓业务，滚针轴承及滚动体的销售是主要收 入来源。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化，未对公司的经营情况产生影响。 报告期内，公司核心管理团队和关键技术人员未发生变动。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
“科技型中小企业”认定	是
“技术先进型服务企业”认定	是
其他相关的认定情况	“苏州制造”品牌认证证书 - “苏州制造”品牌国际认证联盟/中 国船级社质量认证公司
其他相关的认定情况	“江苏精品”认证证书 – 江苏精品国际认证联盟/中国船级社质量 认证公司

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2022年是苏轴股份全力以赴、勇毅前行的一年。在新冠疫情起伏、国际政局动荡的宏观环境下，公 司遵循“质量、效益、稳健”的发展总基调，多措并举抢抓重要战略机遇期，全面提速军品民品产业、 技术与管理的深度结合，支撑航空航天强国建设，积极开展营销模式优化、精细化管理、降本增效、扩 能提速等务实举措，稳步推进产品布局和市场拓展，坚守新冠疫情防线，坚定 “专精特新”发展方向， 公司获得“江苏省五一劳动奖状”、“江苏省机械行业优秀品牌奖”，入选国家级精特新专“小巨人” 企业。资本市场再上新台阶，入选北交所推出的首只北证 50 指数，并纳入北交所融资融券标的。经营 规模和经济效益稳中向好。 1、报告期内，公司实现营业收入56,334.77万元，比上年同期增加3,121.18万元，增长5.87%。 其主要原因系公司本报告期多措并举抢抓重要战略机遇期，全面提速军品民品产业、技术与管理的深度 结合，支撑航空航天强国建设，积极开展营销模式优化，稳步推进产品布局和市场拓展，新客户、新产 品实现销售收入9,600万元所致。 2、报告期内，公司实现营业成本37,816.54万元，比上年同期增加335.11万元，增长0.89%。营 业成本增幅低于营业收入增幅的主要原因系公司本报告期实施以全面预算目标为导向，以成本控制为手 段，持续开展降本增效、扩能提速工作，降低了单件产品的生产成本所致。 3、报告期内，公司实现利润总额9,081.00万元，比上年同期增加2,133.85万元，增长30.72%。 其主要原因系公司本报告期实施以全面预算目标为导向，以成本控制为手段，持续开展降本增效、扩能 提速工作，提升了产品毛利率及汇兑收益大幅增加等因素所致。 4、报告期内，公司实现净利润8,371.00万元，比上年同期增加2,052.56万元，增长32.49%。其 主要原因系公司本报告期利润增长及所得税税收优惠政策增加所致。 5、报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额 6,037.62 万元，比上年同期增加 1,761.85 万元，增长41.21%。其主要原因系公司本报告期通过扩能提速压降外扩支出和合理控制费用支出所致。(二) 行业情况

2022年，我国经济迎难而上、爬坡过坎，国内生产总值突破121万亿元，比2021年增长3.0%。机 械工业受新冠疫情、物流不畅、外需下滑等因素影响，呈现波动起伏态势。机械工业所属 14 个分行业 中，8个分行业营业收入与利润总额同比增长，6个分行业下降。机械工业产品产销形势呈现分化态势， 汽车产销量分别同比增长3.4%和2.1%，产销量连续14年稳居全球第一；能源领域建设加速，带动发电

设备、输变电设备和能源存储相关产品高速增长；服务于原材料行业的装备产量增速较上年放缓；加工 制造类装备产量下降；前期产销高速增长的产品如包装专用设备、挖掘机产量回落。 轴承作为核心基础零部件，其行业发展受机械工业尤其是主机厂影响较大。根据中国轴承工业协会 统计数据，139家主要企业2022年完成主营业务收入1,080.81亿元，同比下降1.42%；完成轴承业务 收入832.25亿元，同比下降2.29%；生产轴承70.97亿套，轴承销售量77.69亿套，产销率为109.47%， 产量和销量分别同比下降12.50% 和下降1.59%；完成利润总额76.63亿元，同比下降9.26%；利润总额 与上年相比增长的企业占44.60%，利润总额同比下降企业占53.96%，持平2家。 2023年世界经济衰退风险上升、通胀预期延续，地缘政治冲突升级威胁着全球贸易复苏，发达经济 体对产业链安全诉求提升、机械工业外贸市场面临下行压力。国内经济依然面临需求收缩、供给冲击、 预期转弱三重压力，机械工业平稳运行、转型发展任务繁重。中央经济工作会议明确了“坚持稳字当头、 稳中求进”的总基调，宏观政策调控力度增强、各类政策协调配合提升，从宏观层面为机械工业的平稳 发展提供坚实支撑。存量政策与增量政策叠加发力，重点投资与重大工程项目建设相继开工，形成实物 工作量，从市场层面为机械工业稳增长提供有力保障。 2023年机械工业经济运行将呈现平稳向好的态势，主要经济指标前低后高，预计全年工业增加值、 营业收入、利润总额等指标增速在5%左右，外贸进出口基本稳定。汽车行业在稳经济、促消费政策的作 用下，市场需求有望延续回升走势，新能源汽车发展与汽车出口将延续良好势头，预计全年汽车产销量 小幅增长。工程机械行业在稳投资力度持续加大、基础设施建设提速等利好因素的带动，预计行业将实 现质的有效提升和量的合理增长。随着我国“双碳”目标的落地和自主可控战略的推进，风电等清洁能 源发电项目加快实施，城市轨道交通、工业智能化、航空航天、国防工业等将会带来一些轴承新市场的 发展。 注：数据来源于中国轴承行业网、机经网。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	151,532,705.84	21.47%	132,116,365.40	20.32%	14.70%
应收票据	34,724,338.50	4.92%	22,813,146.81	3.51%	52.21%
应收账款	116,665,463.55	16.53%	100,452,902.60	15.45%	16.14%
应收款项融资	8,639,526.82	1.22%	2,815,290.96	0.43%	206.88%
预付款项	3,394,722.80	0.48%	6,769,447.93	1.04%	-49.85%
其他应收款	246,853.29	0.03%	102,515.77	0.02%	140.80%
存货	105,931,116.91	15.01%	105,456,696.85	16.22%	0.45%
其他流动资产	355,728.25	0.05%	57,747.14	0.01%	516.01%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	8,872,018.49	1.26%	8,730,852.56	1.34%	1.62%
固定资产	192,871,499.48	27.33%	175,322,876.04	26.96%	10.01%
在建工程	307,243.25	0.04%	4,021,444.06	0.62%	-92.36%
无形资产	62,324,037.86	8.83%	64,539,402.11	9.93%	-3.43%
商誉	-	-	-	-	-
长期待摊费用	9,704.94	0.00%	35,671.26	0.01%	-72.79%
递延所得税资产	3,280,590.64	0.46%	2,794,792.51	0.43%	17.38%
其他非流动资产	16,507,737.99	2.34%	24,212,729.65	3.72%	-31.82%
短期借款	-	-	-	-	-
应付账款	77,330,906.87	10.96%	80,031,395.30	12.31%	-3.37%
合同负债	2,105,087.42	0.30%	3,215,709.82	0.49%	-34.54%
应付职工薪酬	5,107,734.30	0.72%	4,855,333.14	0.75%	5.20%
应交税费	1,614,527.64	0.23%	3,021,624.69	0.46%	-46.57%
其他应付款	349,027.20	0.05%	254,654.71	0.04%	37.06%
其他流动负债	215,065.37	0.03%	160,729.41	0.02%	33.81%
长期借款	-	-	-	-	-
总资产	705,663,288.61	100.00%	650,241,881.65	100.00%	8.52%

资产负债项目重大变动原因：

1)应收票据：2022 年末比 2021年末增加1,191.12万元，增长52.21%，主要原因系公司本报告期 收到银行承兑汇票增加所致。 2)应收款项融资：2022 年末比 2021 年末增加 582.42 万元，增长 206.88%，主要原因系公司本报 告期用于融资的银行承兑汇票增加所致。 3)预付账款：2022 年末比 2021年末减少337.47万元，下降49.85%，主要原因系公司本报告期预 付的钢材采购款减少所致。 4)其他应收款：2022年末比2021 年末增加14.43万元，增长140.80%，主要原因系公司本报告期 其他应收及暂付款增加所致。 5)其他流动资产：2022年末比2021年末增加29.80万元，增长516.01%，主要原因系公司本报告 期末末留抵的增值税增加所致。 6)在建工程：2022 年末比 2021年末减少371.42万元，下降92.36%，主要原因系公司本报告期末 安装调试设备减少所致。 7)长摊待摊费用：2022 年末比 2021年末减少2.60万元，下降72.79%，主要原因系公司本报告期 摊销了货架费用所致。 8)其他非流动资产：2022 年末比 2021年末减少770.50万元，下降31.82%，主要原因系公司本报 告期预付的设备采购款减少所致。 9)合同负债：2022 年末比 2021年末减少111.06万元，下降34.54%，主要原因系公司本报告期收 到在手订单客户的预收款减少所致。 10)应交税费：2022 年末比 2021 年末减少 140.71 万元，下降 46.57%，主要原因系公司本报告期

享受了高新技术企业购置设备、器具企业所得税税前一次性扣除和100%加计扣除政策所致。 11)其他应付款：2022年末比2021年末增加9.44万元，增长37.06%，主要原因系公司本报告期应 付及暂收款项减少所致。 12)其他流动负债：2022 年末比 2021年末报告期末比上年期末增加 5.43 万元，增长33.81%，主 要原因系公司本报告期虽然收到客户预收款减少，但由于国内客户的预收款增加，因此待转销项税额增 加所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	563,347,666.89	-	532,135,845.16	-	5.87%
营业成本	378,165,400.22	67.13%	374,814,308.26	70.44%	0.89%
毛利率	32.87%	-	29.56%	-	-
税金及附加	4,788,718.34	0.85%	4,495,434.95	0.84%	6.52%
销售费用	12,645,632.50	2.24%	10,895,519.51	2.05%	16.06%
管理费用	50,800,240.18	9.02%	38,687,030.52	7.27%	31.31%
研发费用	40,891,369.46	7.26%	44,588,906.67	8.38%	-8.29%
财务费用	-14,252,382.52	-2.53%	5,112,812.11	0.96%	-378.76%
其他收益	1,814,356.05	0.32%	14,987,346.87	2.82%	-87.89%
投资收益	891,165.93	0.16%	1,167,852.69	0.22%	-23.69%
信用减值损失	-1,584,568.76	-0.28%	153,501.39	0.03%	-1,132.28%
资产减值损失	-646,251.75	-0.11%	-838,995.36	-0.16%	22.97%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-15,857.88	0.00%	84,253.01	0.02%	-118.82%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	90,767,532.30	16.11%	69,095,791.74	12.98%	31.36%
营业外收入	96,954.62	0.02%	753,506.72	0.14%	-87.13%
营业外支出	54,524.75	0.01%	377,824.88	0.07%	-85.57%
净利润	83,710,011.83	14.86%	63,184,412.89	11.87%	32.49%

项目重大变动原因：

1)管理费用：2022 年比2021年增加 1,211.32万元，增长31.31%，主要原因系公司本报告期考虑 到苏州市场薪酬水平和物价水平，为稳定员工队伍，调增了工资薪酬及折旧和无形摊销增加所致。 2)财务费用：2022年比2021年减少1,936.52万元，下降378.76%，主要原因系公司本报告期人民 币大幅贬值，汇兑收益大幅增加所致。

3)其他收益：2022 年比2021年减少1,317.30万元，下降87.89%，主要原因系公司本报告期收到 政府补助减少所致。 4)投资收益：2022年比2021年减少27.67万元，下降23.69%，主要原因系公司本报告期联营企业 受疫情影响、利润下降所致。 5)信用减值损失：2022年比2021 年计提坏账准备增加173.81 万元，增长1132.28%，主要原因系 公司本报告期应收账款余额上升，计提坏账准备增加所致。 6)资产减值损失：2022年比2021年增加19.27万元，增长22.97%，主要原因系公司本报告期计提 存货跌价准备减少所致。 7)资产处置收益：2022 年比2021年减少10.01万元，下降118.82%，主要原因系公司本报告期固 定资产处置收益减少所致。 8）营业外收入：2022 年比2021年减少65.66万元，下降87.13%，主要原因系公司本报告期结转 不需支付的供应商款项减少所致。 9）营业外支出：2022 年比2021年减少32.33万元，下降85.57%，主要原因系公司本报告期其他 非经营性支出减少所致。 10）净利润：2022 年比2021年增加2,052.56万元，增长32.49%，主要原因系公司本报告期实施 以全面预算目标为导向，以成本控制为手段，持续开展降本增效、扩能提速工作，提升了产品毛利率及 汇兑收益大幅增加等因素所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	532,556,541.46	494,839,506.25	7.62%
其他业务收入	30,791,125.43	37,296,338.91	-17.44%
主营业务成本	347,414,524.58	336,169,417.40	3.35%
其他业务成本	30,750,875.64	38,644,890.86	-20.43%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收 入比上 年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
轴承产品	496,290,898.41	327,637,907.68	33.98%	6.55%	1.98%	2.96%
滚动体	36,265,643.05	19,776,616.90	45.47%	24.84%	32.87%	-3.29%
主营业务收入 小计	532,556,541.46	347,414,524.58	34.76%	7.62%	3.35%	2.70%
其他业务收入	30,791,125.43	30,750,875.64	0.13%	-17.44%	-20.43%	3.75%
合计	563,347,666.89	378,165,400.22	32.87%	5.87%	0.89%	3.31%

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
国内销售	332,014,438.67	224,101,347.52	32.50%	2.12%	-5.37%	5.34%
国外销售	231,333,228.22	154,064,052.70	33.40%	11.75%	11.64%	0.06%
合计	563,347,666.89	378,165,400.22	32.87%	5.87%	0.89%	3.31%

收入构成变动的原因：
1）报告期内，其他业务收入比上年同期减少650.52万元，下降17.44%，主要原因系本年度材料销 售减少所致。 2）报告期内，其他业务成本比上年同期减少789.40万元，下降20.43%，主要原因系本年度材料销 售减少所致。 公司营业收入分为主营业务收入和其他业务收入。公司主营业务收入突出，占当期营业收入比重的 94.53%。其中主营业务收入是由轴承产品和滚动体构成，公司产品结构未发生重大变化。其他业务收入 为公司材料销售形成的收入。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户1	130,503,462.05	23.17%	否
2	客户2	69,857,385.72	12.40%	否
3	客户3	38,074,160.13	6.76%	否
4	客户4	36,879,806.29	6.54%	否
5	客户5	23,724,674.71	4.21%	否
合计	299,039,488.90	53.08%	-

（未完）