[年报]晟楠科技(837006):2022年年度报告
原标题:晟楠科技:2022年年度报告 证券代码：837006 证券简称：晟楠科技 主办券商：广发证券
江苏晟楠电子科技股份有限公司 （JiangSu Shengnan Electronic Technology Co.） 年度报告2022 公司年度大事记
目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 14 第五节 重大事件 .......................................................... 32 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 35 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 38 第八节 行业信息 .......................................................... 42 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 43 第十节 财务会计报告 ...................................................... 48 第十一节 备查文件目录 ................................................... 143 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶学俊、主管会计工作负责人鲁君及会计机构负责人（会计主管人员）王红兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、 未按要求披露的事项及原因 公司主要从事航空装备制造、军用电源领域相关产品的研发、生产和销售。公司已经取得了相关军 品承制所需的必要资质，包括《武器装备科研生产单位三级保密资格证书》《武器装备科研生产许可证》 《装备承制单位资格证书》和《国军标质量管理体系认证证书》。根据《军工企业对外融资特殊财务信 息披露管理暂行办法》的要求，公司信息披露按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》 的要求进行信息披露。根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》第十五条的规定，公 司采用代称、打包或者汇总等方式对应披露的财务信息进行了脱密处理。 豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值的判断。 【重大风险提示表】
是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 释义
第二节 公司概况 一、 基本信息
二、 联系方式
三、 企业信息
四、 注册情况
五、 中介机构
六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2022年12月22日，公司收到了北京证券交易所出具的《关于江苏晟楠电子科技股份有限公司公开 发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称《审核问询函》）。 2023年2月26日，公司已向北京证券交易所提交了《审核问询函》的回复。 根据北京证券交易所于2023年3月13日发布的《北京证券交易所上市委员会2023年第12次审议 会议结果公告》，审议结果：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 公司于2023年3月30日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意江苏晟楠电子科技股份有 限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]696号），同意公司向不特定 合格投资者公开发行股票的注册申请，该批复自同意注册之日起 12个月内有效。公司董事会将按照上 述批复文件要求及公司股东大会的授权在规定期限内办理本 次向不特定合格投资者公开发行股票相关 事宜，并及时履行信息披露义务。 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元
二、 偿债能力 单位：元
三、 营运情况 单位：元
四、 成长情况
五、 股本情况 单位：股
六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元
九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √其他原因 同一控制下的企业合并追溯调整 □不适用 单位：元
本公司于2022年3月22日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《晟楠科技对外投资控股江苏高材智业研究院有限公司的议案》，收购江苏环球企业管理有限公司持有的江苏高材智业研究院有限公司51%股权，本次收购构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司主营产品面向的对象主要是国防军工单位，拥有广阔的客户关系网络。公司立足于客户的需求， 为客户提供优质的产品和服务，保证从产品的论证、立项、方案制定、新产品试制、产品验证、产品鉴 定到最终的批量供应都能够达到客户的标准。根据客户的实际需求及自身发展规划，公司已经形成了独 立、完整和高效的研发、采购、生产和销售体系，能够提供满足客户要求的产品与服务，实现企业价值、 客户价值和员工价值的共同成长。 1、研发模式：公司的研发立足于客户的需求，主要根据军方客户的需求进行研发。公司采用以自 主研发为核心，辅以外部合作的研发模式。在自主研发方面，公司设立了研发部，参与产品市场调研、 相关知识产权的收集与分析，负责产品技术性能竞争力分析、产品设计过程成本分析、产品工艺过程设 计和工艺能力分析。同时技术部还负责研发项目产品设计方案、实施计划的进度编制，跟踪检查、监控 和技术支持。在合作研发方面，公司已与哈尔滨工业大学、南京航空航天大学及航空科研院所等多家单 位建立了紧密合作关系，为公司的后续的研发提供了有力的技术保障。 2、采购模式：公司产品多为多品种、小批量，依据与客户的合同以及研制生产计划确定采购材料 与进程。公司的采购模式主要分为两种，一种是根据军方客户的特定产品的研制需求进行的采购。由于 为军工生产企业提供原材料及零部件的供应商需经驻厂军代表审核备案，列入《合格供方名录》，因此， 为军工客户生产特定产品所需的原材料的采购必须在《合格供方名录》中选择供应商。采购价格随着市 场价格的波动而波动。 另一种是根据订单采购，公司与客户签订合同后，市场部会安排人员进行相关产品所需原材料的采 购。在这种采购模式下，公司按照国家质量标准建立了完善的质量管理体系，在采购环节，为了保证公 司在外协加工、采购供应、技术协作工作中供方的规范管理，满足产品生产和研发需要，确保公司与供 方合作中高效、可控、有序地进行，保质保量按时完成工作任务，制定了程序文件中的《采购控制程序》 和第三层作业文件中的《供方管理办法》《外包控制规定》等。 公司根据产品的研发需要以及物料市场供应的特点，每年依据《供方管理办法》，都会组织制造部、 研发部、质量管理部、市场部、财务部等部门对完成对采购、外包加工供应商的供方进行评价，并填写 《合格供方评定表》，选择合格的供应商并建立《合格供方名录》，该名录在研发中实施动态管理，把 不合格的供应商从名录中剔除；对于供方质量问题使公司遭受损失或者供货质量下降或服务质量下降的 供方，将不再列入合格供方名录。 除此之外，在研发、生产过程中，对于非《合格供方名录》以内的厂商，可由采购人员按照设计部 技术要求，在市场上寻找多家供应商作为备选采购目标对象，对备选采购目标对象进行供方评价，通过 评价的方式将选定的供应商纳入《合格供应商名录》，目前，公司与主要物料供应商建立了长期良好的 合作关系，形成了较为稳定的物料供货渠道。 3、生产模式：公司的生产分为根据订单进行生产和根据客户需求进行定制生产。根据订单式生产 的产品，主要为公司已经通过前期研发定型的产品，这部分产品已经得到军方客户的验证，进入军方的 《合格供应商名录》，当军方进行装备扩容时会向公司下订单，公司会将相关订单信息通知市场部、制 造部进行采购、生产。质量部负责产品质量检测工作。公司根据军方质量管理体系制定了《生产管理办 法》控制体系，在生产过程中生产人员严格遵照相关控制体系进行生产。 根据客户需求进行定制生产的产品，主要为根据客户的需求和技术协议，公司组织研发部、市场部、 生产部进行前期的设计开发、原材料采购、新产品的试制、产品定型以及产品的批量生产的产品。在产 品生产过程中设计部提供相关技术文件、产品的设计开发、产品的试制、定型并负责技术指导；市场部 负责原材料的采购，制造部负责组织相关人员进行生产，质量部负责产品质量检测工作。公司生产过程 严格按照GJB9001C-2017质量管理体系要求执行，根据人、机、料、费等多方面进行质量监控。 除此之外，公司在生产过程中对于非核心环节的生产也会委托外协进行加工，公司也制定了相应的 《供方管理办法》对外协单位进行管理，制定了《外包控制规定》、《外包控制流程》等对外协生产进 行控制。 4、销售模式：根据军方现行的武器装备采购体制，公司产品的销售必须获得军方军品设计定型批 准，销售价格由军方根据审定的价格执行。 军工类的产品客户性质决定了公司产品销售的针对性特征，一旦产品到定型阶段后，和客户之间的 合作关系较为稳定。公司产品根据客户技术要求进行定制的特点，决定了销售模式以项目方式进行。在 该模式下，公司直接与军品配套商签订销售合同。 公司产品销售有三大鲜明特点： （1）研发与销售相结合。公司大部分型号产品采用预先沟通方式，与军方客户先进行应用领域和 原理设计沟通，确定可应用意向后，形成技术协议，再进入开发流程，确保销售和研发投入的有效性。 （2）专人跟踪销售。公司实行专人跟踪，每个销售人员负责一块市场，并配有相应的技术人员做 技术支持，销售人员与客户联系紧密，及时沟通型号需求、技术问题和产品维护。 （3）销售稳定性强。由于军品采购的特点，一旦某种产品纳入军方的《合格供应商名录》，就融 入了其装备采购体系，客户一般不会轻易更换该类产品，并在其后续的产品升级、技术改进和备件采购 中对供应商存在一定的技术路径依赖，因此该产品的生产企业一般可在较长期间内保持优势地位。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用
报告期内变化情况：
二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 截至2022年12月31日，公司资产总额为31,582.45万元，较上年末上升0.75%，归属于母公司所 有者的股东权益为 17,933.15万元，较上年末增长 24.35%。2022年度，公司实现营业收入 13,891.45 万元，较上年同期上升25.12%，归属于母公司所有者的净利润4,696.36万元，较上年同期上升90.67%， 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为4,603.52万元，较上年同期上升115.72%。 未来公司将围绕新增航天产品的生产能力，进一步扩大生产规模、提升产品质量、提高品牌知名度， 进而巩固公司的市场竞争优势，提高公司的行业地位和整体盈利能力。 同时，公司将进一步推动在军用航空装备制造及军用电源领域的技术研究，结合公司未来发展规划 及目前发展业务短板，公司将利用厂区现有土地升级研发试验中心，配置先进研发设备、引进优秀研发 人员，改善公司的研发环境，新增军用方舱及其配套系统、特种电源等技术研发路线，扩大公司技术覆 盖面，助力公司提高研发创新能力，加速研究成果的产业化进程，增强公司核心竞争力及抗风险能力。 (二) 行业情况 一、军用电源行业 公司的综合电源业务中主要代表性产品为变压整流器以及继电器盒等综合航电系统的零部件，相关 产品最终所列装的代表武器装备为我国最新一代通用战术直升机等航空器。因此公司综合电源业务主要 是受到军用电源发展以及军用航空器中航电系统的发展的影响。 （1）军用电源制造业基本情况 电源是将其他形式的能量转换为电能并向电子负载提供功率的装置，作为电力电子设备正常工作和 电压调节的重要环节一直占有重要地位。广义上讲电源也包括把一种制式（电流、电压）的电能转换为 其它制式（电流、电压）的电能的装置，是电子设备和机电设备的基础。 相较于一般电源产品，军用电源产品对产品特性与稳定性的要求更高。军用高可靠电源产品凭借其 宽应用温度范围、适应严酷应用环境、抗干扰、高可靠性等优良特性，在军工领域得到了广泛应用。军 用电源应用领域包括航空、航天、机载、弹载、舰船、雷达等，公司军用电源产品主要为航空电源系统 设备。 伴随着全球产业转移浪潮，全球电源行业也逐步由发展较为成熟的欧美地区向中国台湾和中国大陆 转移，中国电源企业的生产工艺及技术水平与国际先进水平差距逐步缩小，国内技术水平较高的电源企 业开始拓展海外市场，并与国外厂商展开竞争。同时近年来，我国各类武器装备的电气化程度有了显著 提升，尤其是航空、航天装备在信息化和智能化方面有了显著进步，大量新式装备已从研制期转入生产 列装阶段。同时迫于我国周边局势不确定性增强，我国国防压力愈发明显，也倒逼我国包括军用电源在 内的武器装备建设加快步伐。 （2）军用电源制造业发展前景 ①需求拉升叠加国产替代带来行业机遇 电源产业在欧美发达国家技术较为成熟，中国市场发展相对较晚。近年来，随着国际产业转移、中 国信息化建设的不断深入以及航空、航天及军工产业的持续发展，下游行业快速发展对电源行业的有力 拉动，中国电源产业市场迎来了前所未有的机遇。 随着国防科技工业实现军工核心能力建设升级换代，为满足武器装备科研生产需求，电源行业在军 工领域中的应用也将处于较快发展水平。尽管军工领域对于电源产品的要求更加严格，但产品毛利率比 其他行业高，也吸引了很多国外电源供应商的产品，如美国的 VICOR和 Interpoint等电源产品在军事 领域有广泛应用。因此，在军工产品国产化的趋势下，中国的电源企业如果能够提供高质量的电源产品 替代国外产品，将会减轻我国军工产品对于国外厂商的依赖，同时有利于增强其自身的盈利能力。 ②国防支出预算持续增长 不同于一般的应用领域，军工领域的发展与国家国防支出的投入密切相关，国防支出是军工领域企 业收入的来源，国防支出的不断提高可以有力带动电源行业在军工领域的发展。近年来，我国国防支出 预算持续增长，2023年国防支出预算为15,500亿元，较2022年同比增长7.2%。2016年至2022年，我 国国防支出预算由0.95万亿元增至1.55万亿元，始终保持着6%以上的同比增速稳步增长。国防支出预 算的持续增长，为军工行业的市场需求持续增长提供了保证。 ③武器装备放量拉动军用电源需求 目前我国的武器装备从数量角度来看还有进一步提升的空间。以航空装备为例，根据《World Air Forces 2023》，截至2022年底，中国与海外空军装备存在数量差异，比如四代机战机数量为美国的5%， 且中方老旧机型占比大，换代升级空间显著。 ④十四五期间武器装备迭代进程加快 十四五期间，我国部分新型号战机即将进入快速列装阶段。根据历史经验看，一款武器装备的生命 周期会先后经历低速生产小批量列装阶段和中高速生产大批量列装阶段。十四五期间我国多款武器装备 将进入中高速生产阶段，这也将带动配套的军用电源行业的高速发展。以航空装备为例，目前航空装备 上游已呈现出高景气状态，主机厂的生产状态也更加饱满，对军用电源的需求势必将显著增加。 ⑤航电系统占比随代际增高 航空电子系统是飞机上电子系统的总和。随着航空器技术发展与代际更新，航空器中航电系统价值 量占比呈现升高趋势，二代机航电系统价值量占比在 10%到 20%之间，而四代机航电系统价值量占比能 够达到 40%以上。航空电子系统使用统一处理器对飞机上各种航空电子设备的信息进行统一的处理，然 后通过显示器将相关数据显示出来，从而传达各部件的运行信息。因此，航电系统占比提高，能够使得 航空器各方面的综合性能得到较大提升，是未来航空武器装备的发展趋势。这为作为航电系统重要组成 部分的航空电源产业创造了新的发展空间。 综上所述，在战斗机需求放量、升级换代需求强烈的背景下，航空装备行业已进入景气周期，随着 航空装备升级，航空电子系统应用程度将不断提高。总量、占比双升将带动航空电源需求显著增长。同 时，国防支出预算的不断增长保障了军工行业收入持续增长，军用电源行业面临广阔的发展前景。 二、军用航空装备制造行业 公司的航空机械业务中主要代表性产品为航空减速控制器以及航空阻尼器，相关产品最终所列装的 武器装备为我国最新一代战斗机。由于军工行业的特性，整个行业的最终客户为军方，军方对于相关武 器装备的需求规划，决定了相关产品的未来需求量以及产量，且公司相关产品与最终列装武器装备产量 关联度较高。因此，公司航空机械相关业务的发展良好与否取决于我国军用航空器尤其是战斗机行业的 发展是否良好。 （1）军用航空装备制造业基本情况 战斗机在中国军用航空装备领域占据重要地位。战斗机是用于夺取制空权的核心武器装备。战斗机 是用于在空中消灭敌机和其他飞航式空袭兵器、夺取制空权的军用飞机，一直是最受重视、发展最快的 机种。回顾航空发展史，最先进的航空技术一般都首先用于战斗机，可以说战斗机的技术代表着航空科 技发展的前沿，一定程度上反映了一国航空的实力和军用航空工业的发展水平。 战斗机在一战中萌芽，依靠活塞发动机驱动；二战末期，涡轮喷气发动机的出现催生了喷气式战斗 机。随后喷气式战斗机呈螺旋上升式发展，体现了作战思想和武器装备发展的相互牵引，至今已发展至 第四代。目前最先进的第四代战机在“先敌发现、先敌开火、先敌摧毁”的空战理念指引下，开始强调 隐身性、超音速巡航、超机动性敏捷性、战场态势感知能力的“4S能力”，作战方式也转变为超视距攻 击、系统作战为主。 同时，中国目前战斗机产业与国际最顶尖航空力量相比，三四代先进战机的占比偏低。我国周边未 来可能面临来自多方的压力，中国国防需要更有力的装备保障。而根据中美战斗机代际统计数据，根据 《World Air Forces 2023》，截至2022年底，美服役战斗机均为较为领先的三代机和四代机，占比分 别为76%和24%，而我国现役四代机仅有19架（占比2%），考虑已交付战机占比仍然较小，新一代战机 需求迫切且确定，尤其十四五期间放量可期。 （2）战斗机装备制造业发展前景 中国战斗机的发展现状为总量大、代次差、功能欠缺。根据《World Air Forces 2023》，截至2022 年底，中国战斗机总量达到1,052架，位居全球第二位，但与第一位仍有较大差距，第一位战机总量为 中国的1.5倍。我国现役战斗机中二代战机占比 46%，第一位已全部列装了三代机和四代机，对我国存 在代际优势，同时中国战斗机序列中可对地对海攻击的多功能战斗机、航母舰载机等机型占比相对较低。 需求端与战略端共同推动战斗机装备制造业高速发展。 需求端：存量机型升级换代即我国当前较为落后的二代战机批量退役，被替换为三代战机或四代战 机。根据《World Air Forces 2023》，截至2022年底，我国第二代战机歼-7和歼-8共483架，占我 国战斗机总数的比例超过 40%。从历史规律来看，某一型号战斗机的批量退役，会伴随着另一个型号战 斗机列装数量的增加。例如 2010年海军装备的歼-8开始退役，同年海军装备的歼-10数量开始增长。 未来十年，如果二代战机批量退役，空缺被第三代或第四代战斗机替换，将催生巨大换装空间。近年空 军重大演习亦释放二代战机可能退役的信号。2017年空军“金头盔”对抗训练中，没有出现第二代战斗 机歼-7和歼-8，参与对抗训练的全部为第三代战斗机；2017年空军“红箭”对抗演习中，同样没有二 代战斗机参与。2017年的两次空军重大演习中均没有出现二代战斗机的身影，一定程度上可以看作二代 战斗机即将退役的信号。我国空军已经实现了从二代机向三代机转型，正在形成以三代机为主体、四代 机为骨干的装备体系结构。同时，从客观上来看，目前二代战斗机的装备使用年限也已临近。歼-6作为 中国历史上唯一一个完全退役的战斗机型号，在2009年之前开始逐步退役，2010完全退役，从停产到 完全退役大概经历了27年时间。歼-7、歼-8在上世纪70-80年代大量交付，最新一批也服役10年左右。 考虑到美国已没有服役状态的第二代机，中国二代机更新换代需求迫切，若按照装备年限20年来测算， 未来十年歼-7和歼-8将全部退役。 战略端：空军战略转变指明战斗机发展方向、推动战斗机列装的需求。过去，中国的空军战略强 调“国土防空”，《2002年中国的国防》白皮书中指出解放军空军的主要任务是组织国土防空。但是在 《2006年中国的国防》白皮书中指出空军加快由“国土防空型”向“攻防兼备型”转变。此后多版的国 防白皮书中，均给出了“攻防兼备”的空军战略。战斗机作为执行空军战略、贯彻战术部署的重要武器 装备，将按照“攻防兼备”的战略方向发展。“攻防兼备”战略的“攻”要依靠可对地攻击的多用途战 斗机和舰载机，摧毁敌军地面或海面的有生力量。中国过去空军战略以“国土防空”为主，可对地攻击 的多用途战斗机和舰载机占比与美国相比较低，未来可对地攻击多用途战斗机和舰载机存在补短板的增 量空间。2018年2月中国空军发布宣传片《歼-16飞来了，歼-20的好搭档！》，并给出官方解读称， 歼-16为国产新型多用途战斗机，与歼-20等战斗机搭档使用，歼-20凭借空战夺取制空权，歼-16凭借 对地攻击能力清理战场，进一步增强空军进攻和防空作战能力。同时，外部局势的压力不容忽视，在日 渐增长的保卫我国领土主权完整性的需求下，外部局势的压力凸显了中国发展高性能多机型战斗机的必 要性。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元
资产负债项目重大变动原因： 1.报告期末货币资金 24,845,781.02元，同比下降 51.10%，主要系公司 2021年收到中航工业 A1单 位大额预付款合同，近 2年公司的投资活动和筹资活动现金流量为负数所致。 2.报告期末应收票据 22,080,444.95元，同比下降 37.87%，主要系公司现款销售量增大，同时收到的 应收票据支付了供应商的采购款。 3.报告期末存货 38,767,451.56元，同比增长 95.62%，主要系公司公司在手订单充裕，公司根据在 手订单、产品交期、库存情况以及生产能力等综合因素，对部分常用原材料储备一定的安全库存，并结 合在手订单及产品剩余库存量制定生产计划，导致原材料和在产品均有一定程度增加。 4.报告期末固定资产 77,019,336.96元，同比上升 72.62%，主要原因 2022年度新建 3号厂房已从在 建工程转为固定资产。 5.报告期末在建工程 2,776,107.26元，同比上升 1,502.21%。主要原因是公司看好相关业务发展前景 新建微特电机生产线，同时为提升公司业务形象、加强对外宣传，公司改造宣传展厅。 6.报告期末短期借款为 0，去年同期 9,010,875.00 元。主要系公司经营活动资金压力有所缓解，提 前偿还了短期借款。 7.报告期末应收款项融资 1,016,019.00元，同比上升 76.85%，主要是公司收到的高信用等级银行承 兑票据增加，按照新金融工具准则分类所致。 8.报告期末预付账款 1,772,589.19元，同比下降 64.82%，主要系公司根据销售订单而预付货款的原 辅材料陆续到货结算。 9. 报告期末其他流动资产 1,834,532.28元，同比上升 6,361.33%，主要原因是本年度申报阶段的中 介机构发生的费用和待抵扣进项税。 10. 报告期末长期待摊费用 82,680.22元，同比下降 45.51%，主要系公司按规定应摊销的装修费用。 11. 报告期末递延所得税资产 8,428,004.98元，同比上升 38.33%，主要系随着公司业务量的扩大， 本期业务费计提而未支付的金额增大以及由于应收款项增加带来的资产减值准备增加所致。 12. 报告期末应付票据 17,445,360.00元，同比下降 32.58%，主要系公司历史开具的银行承兑汇票已 经陆续承兑，导致报告期末应付票据有所下降。 13.报告期末应付账款 58,024,180.32 元，同比增长 132.99%，主要系公司一方面随着公司经营规模 的扩大，公司采购金额增加；另一方面系公司新建 3号厂房，存在尚未达到付款时点的工程类款项。 14.报告期末合同负债 6,571,232.77元，同比下降 89.62%，主要系公司公司陆续交付中航工业 A1单 位部分产品，导致合同负债下降。 15.报告期末应付职工薪酬 18,875,538.59 元，同比增长 46.31%，主要是随着公司业绩稳定增长，公 司进一步提升员工的薪酬竞争力，提高人均薪酬水平，因此应期付职工薪酬计提总额增加。 16.报告期一年内到期的非流动负债 28,236.57元，同比下降 97.07%，主要是一年内到期的租赁负债 下降所致。 17.报告期末其他流动负债 3,551,047.84元，同比下降 56.86%，主要系确认收入但尚未开票的销项税 额，待转销项税额由于收入确认时间与实际开具增值税发票时间存在差异所致。 18.报告期租赁负债为 0，期初余额为 512,836.70元，主要系房屋租赁到期及机器设备融资租赁剩余 期限小于一年。 19.报告期末盈余公积 8,904,995.51元，占资产总额 2.82%，同比上升了 102.97%，主要原因是随着 公司盈利增加，公司按规定计提了 10%盈余公积所致。 20.报告期末未分配利润 79,594,532.04元，同比增长 62.47%，主要系公司主营收入增长 25.12%， 公司的毛利率上升 19.21%，成本和期间费用同比比较平稳，导致报告期末未分配利润有所增长。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元
项目重大变动原因： 1.报告期内营业收入 138,914,538.89 元，同比增长 25.12%，主要系报告期内公司定型产品销量稳步 增长，同时公司加强市场拓展， 扩大业务规模所致。 2.报告期内营业成本 45,987,298.62元，同比下降 5.62%，主要是企业加强内部管理，提高生产效率， 毛利率从 56.12%上升至 66.90%，上升了 10.78个百分点。 3. 报告期内销售费用 10,501,918.66元，同比上升 30.96%。主要系受益于行业景气度的不断提升， 公司营业收入增长较快，与销售直接相关的职工薪酬及销售佣金有一定增长。 4. 报告期内管理费用 17,293,173.43元，同比上升 31.01%，主要系公司经营规模增加，职工薪酬、 会务费、服务费、差旅费等管理费用相应增长。 5. 报告期内研发费用 7,648,824.08元，同比增加 30.33%，主要是公司加大研发投入，员工薪酬及投 入材料增加所致。 6. 报告期财务费用 175,010.17元，同比下降 88.55%，主要是公司收取了较大金额的预收账款，经 营活动资金压力有所缓解，提前偿还了部分短期借款，从而降低了财务费用。（未完）  |