[年报]邦德股份(838171):2022年年度报告

时间：2023年04月10日 21:26:45 中财网

原标题:邦德股份:2022年年度报告

证券代码：838171 证券简称：邦德股份 公告编号：2023-014
邦德股份 838171威海邦德散热系统股份有限公司 WEIHAI BANGDE COOLING SYSTEM CO.,LTD.
年度报告2022

公司年度大事记 一、 公司于2022年5月11日收到中国证券监督管理委员会《关于同意威海邦德散热系 统股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]956号）； 2022年5月26日，北京证券交易所出具《关于同意威海邦德散热系统股份有限公司股票 在北京证券交易所上市的函》（北证函[2022]97号）。经北京证券交易所同意，公司股票 于2022年6月2日在北京证券交易所上市。 二、 2022年 6月，山东省工业和信息化厅下发《山东省工业和信息化厅关于公布 2022 年度山东省“专精特新”中小企业的通知》（鲁工信创〔2022〕132号），公司被认定为 2022年度山东省“专精特新”中小企业。 三、 公司加大研发力度，新增专利10项，分别为： 一种全铝质微通道平行流式汽车冷凝器、一种新型高强度翅片、一种新型过冷式储液器、 一种换热器竖槽结构集液管、一种换热器管路铆合结构、一种D型结构油冷器集冷管、一 种新型方形集液管、一种全铝制一体式微通道平行流式汽车散热器油冷器、一种竖槽结构 集液管成型模具、一种新型EPE固定内衬包装壳 目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 32 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 40 第九节 行业信息 .......................................................... 43 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 44 第十一节 财务会计报告 .................................................... 53 第十二节 备查文件目录 ................................................... 145


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人吴国良、主管会计工作负责人盛红春及会计机构负责人（会计主管人员）盛红春保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
一、人民币兑美元汇率波动风险	公司产品销售以外销为主，2022年出口业务营业收入占全 部营业收入的 87.07%。近两年人民币兑美元汇率波动较大，汇 率的波动势必对公司营业收入产生一定影响。
二、人工成本上升风险	基于热交换器制造行业特征，人工成本是公司主营业务成 本的重要构成部分，若人工成本大幅上涨，将可能影响公司的 盈利水平，进而会对公司经营产生不利影响。
三、税收优惠政策变化风险	公司于2014年10月31日被认定为高新技术企业，2020年 通过复审，有效期为三年。公司2022年度企业所得税按15%的 优惠税率计缴企业所得税。若公司后期不能继续被认定为高新 技术企业或者国家调整相关税收优惠政策，公司将恢复执行25% 的企业所得税税率，势必对公司的税后利润产生不利影响。 公司出口销售收入占比85%以上，出口销售商品的增值税实
	行“免、抵、退”税管理办法。报告期内，公司享受增值税出 口退税优惠政策，主营业务产品的退税率为13%。公司2022年 度收到的出口退税金额为2,552.87万元，占本期利润总额的比 例为 28.53%。国家出口退税优惠政策的变动，对公司的经营活 动现金流及经营业绩将产生较大影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否

释义

释义项目		释义
报告期、本期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
上期	指	2021年1月1日至2021年12月31日
邦德股份、公司、本公司	指	威海邦德散热系统股份有限公司
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
股东大会	指	威海邦德散热系统股份有限公司股东大会
董事会	指	威海邦德散热系统股份有限公司董事会
监事会	指	威海邦德散热系统股份有限公司监事会
元、万元	指	人民币元、万元
中泰证券、保荐机构	指	中泰证券股份有限公司
会计师事务所	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
董监高	指	公司的董事、监事和高级管理人员
公司章程	指	《威海邦德散热系统股份有限公司章程》
兴尚咨询	指	威海兴尚商务咨询有限公司
尚威咨询	指	威海尚威商务咨询有限公司
苏州新麟	指	苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙）
稳泰私募基金	指	青岛稳泰私募基金管理有限公司－稳泰平常心 3号私 募证券投资基金，公司股东
威海中城	指	威海市中城公有资产经营有限公司，公司股东
中行-景顺长城基金	指	中国银行股份有限公司－景顺长城北交所精选两年定 期开放混合型证券投资基金
子公司、邦德国际	指	威海邦德国际贸易有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	邦德股份
证券代码	838171
公司中文全称	威海邦德散热系统股份有限公司
英文名称及缩写	WEIHAI BANGDE COOLING SYSTEM CO.,LTD.
	-
法定代表人	吴国良

二、 联系方式

董事会秘书姓名	盛红春
联系地址	山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东）
电话	0631-5528111
传真	0631-5528556
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.bdcooling.com
办公地址	山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5号（桥头医院东）
邮政编码	264200
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	上海证券报（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2008年9月28日
上市时间	2022年6月2日
行业分类	制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件 制造（C3670）
主要产品与服务项目	热交换器的研发、生产及销售
普通股股票交易方式	√连续竞价交易
普通股总股本（股）	118,930,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为吴国良
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为吴国良，一致行动人为兴尚咨询、尚威咨询

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91371000680666729L	否
注册地址	山东省威海市环翠区桥头镇兴达 路5号（桥头医院东）	否
注册资本	118,930,000	是

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
	签字会计师姓名	蔺自立、王吉超
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	中泰证券
	办公地址	山东省济南市经七路86号证券大厦
	保荐代表人姓名	陈胜可、刘学亮
	持续督导的期间	2022年6月2日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
营业收入	337,758,215.16	231,170,036.40	46.11%	155,100,112.82
毛利率%	34.35%	31.05%	-	39.07%
归属于上市公司股东的净利润	77,961,896.03	36,405,220.17	114.15%	41,289,020.75
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	76,430,350.25	34,564,758.85	121.12%	30,022,275.37
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	22.11%	15.46%	-	19.30%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	21.68%	14.68%	-	14.04%
基本每股收益	0.71	0.37	91.89%	0.42

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比上年 末增减%	2020年末
资产总计	509,100,956.28	306,860,846.04	65.91%	281,108,416.66
负债总计	65,955,879.30	65,519,338.43	0.67%	46,568,129.22
归属于上市公司股东的净资产	443,145,076.98	241,341,507.61	83.62%	234,540,287.44
归属于上市公司股东的每股净 资产	3.73	2.45	52.24%	2.38
资产负债率%（母公司）	12.96%	21.35%	-	16.57%
资产负债率%（合并）	12.96%	21.35%	-	16.57%
流动比率	5.13	2.39	114.64%	3.92
	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
利息保障倍数	185.79	132.65	-	-

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
经营活动产生的现金流量净额	63,232,780.81	18,650,152.80	239.05%	55,400,689.36
应收账款周转率	5.97	7.46	-	5.62
存货周转率	3.82	3.08	-	2.47

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
总资产增长率%	65.91%	9.16%	-	15.55%
营业收入增长率%	46.11%	49.05%	-	-24.20%
净利润增长率%	114.15%	-11.83%	-	-13.03%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	68,604,210.87	100,711,175.98	89,987,208.66	78,455,619.65
归属于上市公司股东的净利润	10,948,074.76	23,086,098.28	24,627,943.76	19,299,779.23
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	11,523,573.97	21,776,678.61	24,125,609.16	19,004,488.51

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益	101,299.60	6,447.79
计入当期损益的政府补助	2,023,270.00	1,095,654.54	12,024,872.83
债务重组损益	110,710.60	150,456.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	94,339.62	832,742.19	1,109,602.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-527,801.25	79,947.85	120,518.74
非经常性损益合计	1,801,818.57	2,165,248.61	13,254,994.56
所得税影响数	270,272.79	324,787.29	1,988,249.18
少数股东权益影响额（税后）	0	0	0
非经常性损益净额	1,531,545.78	1,840,461.32	11,266,745.38

九、 补充财务指标
□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家专注于热交换器相关产品研发、生产及销售的高新技术企业，主要产品包括平行流式冷 凝器、平行流式油冷器等系列，涵盖两千余类产品型号，并积极拓展中冷器、散热器等产品线，产品广 泛应用于汽车冷却系统等热交换领域。 公司高度重视研发创新，建立了完善的内部研发体系，并与哈尔滨工业大学建立技术合作。公司凭 借不断提升的设计创新能力，先后被授予 2018年威海市“专精特新”中小企业、2022年山东省“专精特新” 中小企业、“国家高新技术企业”、“山东省省级企业技术中心”、“威海市工程实验室（工程研究中心）”、 “威海市市级工程技术研究中心”、“威海市先进民营企业”、“经济发展突出贡献企业”、“自主创新先进单 位”等十余项荣誉资质。截至2022年12月31日，公司拥有实用新型专利 38项，公司产品均已通过ISO9001 质量管理体系认证和 IATF 16949质量体系认证。通过具备自主知识产权的高新技术，为国内外大型汽车 零配件流通商提供符合国际质量标准的冷凝器、油冷器等热交换器产品。公司通过直销的模式拓展该项 业务，收入来源为产品的销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，不断完善经营管理体系， 稳步实施市场拓展工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头。报 告期内，公司主营业务未发生变化。 本期公司实现营业收入 33,775.82万元，比上年同期增长 46.11%；实现归属于上市公司股东的净利 润 7,796.19万元，比上年同期增长 114.15%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,643.04万元，比上年同期增长 121.12%。 目前公司在手订单充足，经营情况持续向好。 1、技术研发方面 公司继续积极研发新产品，与相关技术专家交流，持续加大对产品、工艺、技术的创新和投入，引 进人才，与哈尔滨工业大学等高校开展合作研发项目，围绕客户的需求优化技术方案，为客户提供更加 高效的产品。 2、管理提升方面 公司继续加强内部管理，强化规范运作，梳理业务流程，降低运营和管理成本，努力实现公司业务 发展与股东回报的双赢。 3、市场与营销策略 市场推广方面，公司主要通过参加各种大型展销会推广公司的产品，同时公司着重采用老客户维护、 网络、展会营销等方式开发新客户，扩大企业宣传力度，拓宽业务渠道，由于公司在业内声誉较好，新 客户主动联系公司签订订单。 4、强化内部管理 公司继续加强内部管理，强化规范运作，梳理业务流程，降低运营和管理成本，努力实现公司业务 发展与股东回报的双赢。(二) 行业情况
近年来，中国汽车零部件产业在国家重大工程和技术专项的支持下，通过企业自主研发、合资合 作及技术人才引进，持续加强技术攻关和创新体系建设，在部分领域核心技术逐步实现突破。 中国品牌汽车零部件自主创新体系初步形成。国内汽车零部件企业已经具备乘用车及商用车零部件 系统、零部件及子系统的产业化能力，并实现产品的全面覆盖。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	154,167,379.65	30.28%	27,050,821.89	8.82%	469.92%
应收票据	-	-	-	-	-
应收账款	67,995,019.89	13.36%	39,434,432.79	12.85%	72.43%
存货	55,437,744.70	10.89%	60,582,843.06	19.74%	-8.49%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	159,724,437.69	31.37%	74,102,952.71	24.15%	115.54%
在建工程	22,548,718.59	4.43%	54,243,391.93	17.68%	-58.43%
无形资产	39,524,140.27	7.76%	40,579,244.35	13.22%	-2.60%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	-	-	15,018,333.33	4.89%	-
长期借款	-	-	-	-	-
预付款项	2,206,467.48	0.43%	3,684,007.16	1.20%	-40.11%
其他应收款	3,903,841.01	0.77%	1,591,446.89	0.52%	145.30%
其他流动资产	4,762.83	0.00%	2,025,705.95	0.66%	-99.76%
递延所得税资产	1,887,714.56	0.37%	1,707,699.31	0.56%	10.54%
其他非流动资产	1,700,729.61	0.33%	1,858,300.00	0.61%	-8.48%
应付账款	44,898,891.98	8.82%	35,239,150.73	11.48%	27.41%
其他流动负债	14,542.38	0.00%	7,578.32	0.00%	91.89%
合同负债	634,507.32	0.12%	1,022,380.00	0.33%	-37.94%
应付职工薪酬	4,459,006.47	0.88%	4,288,742.72	1.40%	3.97%
应交税费	5,042,096.74	0.99%	566,483.06	0.18%	790.07%
其他应付款	303,978.93	0.06%	195,420.27	0.06%	55.55%
递延收益	8,693,750.00	1.71%	9,181,250.00	2.99%	-5.31%
资产总计	509,100,956.28	100.00%	306,860,846.04	100.00%	65.91%

资产负债项目重大变动原因：

1. 货币资金：本期期末较上期期末增加12,711.66万元，增幅469.92%，主要原因是本期公司通过 公开发行股票方式取得12,384.17万元。 2. 应收账款：本期期末较上期期末增加2,856.06万元，增幅72.43%，主要原因是本期汽车后端市 场需求进一步释放，公司积极稳固、维护老客户，客户订单增加等原因，赊销销售收入增加，期 末信用期内应收款增加。

3. 固定资产：本期期末较上年期末增加8,562.15万元，增幅115.54%，主要原因：一是本期在建 工程转入房屋建筑物5,320.72万元；二是本期机器及实验设备、运输工具增加3,940.04万元， 以上原因综合所致。 4. 预付款项：本期期末较上年期末减少147.75万元，降幅40.11%，主要原因是上期期末预付中介 机构保荐费、顾问费290.00万元。 5. 在建工程：本期期末较上期期末减少3,169.47万元，降幅58.43%，主要原因是本期在建工程转 入固定资产所致。 6. 其他应收款：本期期末较上期期末增加231.24万元，增幅145.30%，主要原因是本期出口业务 增加，导致应收出口退税额增加。 7. 其他流动资产：本期期末较上期期末减少202.09万元，降幅99.76%，主要原因是：（1）本期 期末公司待抵扣增值税进项税额减少；（2）本期期末无预缴的企业所得税。 8. 短期借款：本期期末较上年期末减少1,501.83万元，主要原因是本期公司偿还短期借款且无新 增短期借款所致。 9. 合同负债：本期期末较上期期末减少38.79万元，降幅37.94%，公司预收项目较少，因此合同 负债金额较小且具有偶发性，本期收取部分购货合同的预收款项较上期期末有所减少所致。 10. 应交税费：本期期末较上期期末增加447.56万元，增幅790.07%，主要原因是执行国家财政部 发布制造业中小微企业延缓缴纳部分税费政策所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	337,758,215.16	-	231,170,036.40	-	46.11%
营业成本	221,746,430.46	65.65%	159,398,838.57	68.95%	39.11%
毛利率	34.35%	-	31.05%	-	-
销售费用	3,214,811.56	0.95%	2,516,343.46	1.09%	27.76%
管理费用	17,737,606.41	5.25%	14,355,163.04	6.21%	23.56%
研发费用	13,615,014.75	4.03%	10,933,003.05	4.73%	24.53%
财务费用	-10,438,968.99	-3.09%	1,947,890.89	0.84%	-635.91%
信用减值损失	-1,685,999.79	-0.50%	-1,144,751.02	-0.50%	-
资产减值损失	-	-	-	-	-
其他收益	2,141,577.93	0.63%	1,249,140.98	0.54%	71.44%
投资收益	94,339.62	0.03%	832,742.19	0.36%	-88.67%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	101,299.60	0.03%	6,447.79	0.00%	1,471.07%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	90,024,491.69	26.65%	40,953,271.77	17.72%	119.82%
营业外收入	406,650.29	0.12%	251,040.25	0.11%	61.99%
营业外支出	942,048.87	0.28%	174,122.60	0.08%	441.03%
净利润	77,961,896.03	23.08%	36,405,220.17	15.75%	114.15%
税金及附加	2,510,046.64	0.74%	2,009,105.56	0.87%	24.93%

项目重大变动原因：

1. 营业收入：本期较上期增加10,658.82万元,增幅46.11%，主要原因是：（1）本期公司积极稳 固、维护老客户，销售业务实现较好增长；（2）船运公司舱位紧张的情况得以缓解，保障了公 司国外订单的发货需求。 2. 营业成本：本期较上期增加6,234.76万元,增幅39.11%，营业成本增幅低于营业收入，本期毛 利率较上期有所提高，主要原因是本期产品销量上升,固定费用单耗下降，单位成本降低所致。 3. 销售费用：本期较上期增加69.85万元,增幅27.76%，公司销售费用主要系销售人员薪酬，变动 的主要原因是本期产品销量上升，导致销售人员薪酬较上期增加所致。 4. 财务费用：本期较上期减少1,238.69万元，降幅635.91%，主要原因：一是本期人民币兑美元 汇率上升产生汇兑收益971.55万元；二是本期利息收入128.23万元。 5. 其他收益：本期较上期增加89.24万元，增幅71.44%，主要原因是本期收到的政府补助增加所 致。 6. 投资收益：本期较上期减少73.84万元，降幅88.67%，主要原因是本期公司理财产品投资减少， 进而投资收益减少。 7. 资产处置收益：本期较上期增加9.49万元，增幅1,471.07%，主要原因是本期处置一台氦检设 备所致。 8. 营业利润：本期较上期增加4,907.12万元，增幅119.82%，主要原因是：（1）本期公司积极拓 展业务订单，销售额大幅增长；（2）公司加大投入自动化生产设备，产能逐步扩大，为公司满 足旺盛的市场需求提供了重要保障；（3）船运公司舱位紧张的情况得以缓解，保障了公司国外

订单的发货需求；（4）通过持续的技术革新工艺改善，使产品质量和生产效率得到明显提高； 综上原因，公司在产销量同时增长的情况下，进而实现利润的增长；（5）本期人民币兑美元汇 率上升。 9. 营业外收入：本期较上期增加15.56万元，增幅61.99%，主要原因是本期发生供应商质量索赔。 10. 营业外支出：本期较上期增加76.79万元，增幅441.03%，主要原因为本期公司配合政府停工管 控，发生非正常停工损失90.27万元。 11. 净利润：本期较上期增加4,155.67万元，增幅114.15%，主要原因同“营业利润”。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	325,631,181.85	221,439,846.20	47.05%
其他业务收入	12,127,033.31	9,730,190.20	24.63%
主营业务成本	221,746,430.46	159,398,127.60	39.11%
其他业务成本	0.00	710.97	-100.00%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上年 同期增减%
冷凝器	322,331,404.45	219,911,040.66	31.77%	47.22%	39.06%	增加4.00个 百分点
油冷器	2,802,237.62	1,461,559.88	47.84%	24.22%	34.45%	减少3.97个 百分点
零部件及 其他	497,539.78	373,829.92	24.86%	103.59%	115.61%	减少4.19个 百分点
主营业务 收入合计	325,631,181.85	221,746,430.46	31.90%	47.05%	39.11%	增加3.88个 百分点

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上年 同期增减%
境外销售	294,081,174.24	200,188,608.88	31.93%	45.79%	37.21%	增加4.26个 百分点
境内销售	31,550,007.61	21,557,821.58	31.67%	59.93%	59.65%	增加0.12个 百分点

收入构成变动的原因：
本期公司积极稳固、维护老客户，国外销售业务实现较好增长；船运公司舱位紧张的情况得以缓解， 保障了公司国外订单的发货需求。公司主营业务收入总体保持稳定的增长态势，收入构成未发生重大变 化。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	Nederlandse Radiateuren Fabriek B.V.	41,313,489.79	12.69%	否
2	LKQ CORPORATION	38,619,051.03	11.86%	否
3	IMPAC Industries LLC	32,006,433.83	9.83%	否
4	RANSHU, LLC	23,647,161.21	7.26%	否
5	REACH INTERNATIONAL, INC.	19,748,917.74	6.06%	否
5	上海威可特汽车热交换器制造有限公 司	2,255,231.87	0.69%	否
合计	157,590,285.47	48.39%	-

注：上表 REACH INTERNATIONAL, INC.和上海威可特汽车热交换器制造有限公司系受同一实际控制人控制的两家企业，因此两家客户销售额合并披露。


(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	山东弘亚导体科技股份有限公司	43,061,472.37	25.50%	否
2	邹平市鲁玉新材料科技有限公司	28,833,220.05	17.07%	否
3	优艾希杰东阳光（韶关）铝材销售有 限公司	22,830,644.36	13.52%	否
4	上海恒辉铝业有限公司	10,524,101.75	6.23%	否
5	山东新合源热传输科技有限公司	9,354,845.41	5.54%	否
合计	114,604,283.94	67.86%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	63,232,780.81	18,650,152.80	239.05%
投资活动产生的现金流量净额	-52,086,618.42	-31,675,322.93	-
筹资活动产生的现金流量净额	113,521,636.74	-14,897,333.34	-

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额为6,323.28万元，较上年同期增加4,458.26万元，增幅239.05%， 主要原因是：（1）本期订单增加导致销售商品、提供劳务收到的现金增加10,740.95万元；（2）本期 订单增加导致购买商品、接受劳务支付的现金增加6,162.32万元；（3）因公司订单增加，业务量增加， 导致支付给职工以及为职工支付的现金增加1,201.64万元。 本期净利润为7,796.19万元，与经营活动现金净流量的差异为1,472.91万元，该差异主要变动原 因是本期固定资产折旧、无形资产摊销、信用减值损失为非付现成本，合计影响净利润1,063.88万元。 2、投资活动产生的现金流量净额本期为-5,208.66万元，较上年同期减少现金流入2,041.13万元， 主要原因是：（1）上期理财产品投资净收回现金 2,300.00万元；（2）公司本期购买固定资产等支付 的现金增加326.71万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 11,352.16万元，较上年同期增加现金流入 12,841.90万 元，主要原因是公司本期股票公开发行吸收投资现金流入12,948.58万元。(四) 投资状况分析
1、 总体情况
√适用 □不适用
单位：元

报告期投资额	上年同期投资额	变动比例%
1,000,000.00	0	-

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余 额	逾期未收回金 额	预期无法收回本金或存在 其他可能导致减值的情形 对公司的影响说明
银行理财产品	募集资金	40,000,000.00	0	0	不存在
合计	-	40,000,000.00	0	0	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股参股公司情况说明
截至报告期期末，根据本公司业务发展需要，投资设立1家全资子公司：威海邦德国际贸易有限公 司，无参股公司和分公司。 威海邦德国际贸易有限公司，成立于2022年10月19日，注册资本100万元，其中公司实缴出资 人民币100万元，占注册资本的100%，注册地址：山东省威海市环翠区桥头镇兴达路5-1号，法定代表 人：吴国良。经营范围：一般项目：货物进出口；进出口代理；技术进出口。（除依法须经批准的项目 外，凭营业执照依法自主开展经营活动。）
(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	主营业务收入	主营业务利润	净利润
威海邦德国际贸 易有限公司	控股子公 司	货物进出口；进出 口代理；技术进出 口。（除依法须经 批准的项目外，凭 营业执照依法自 主开展经营活动）	49,145.25	11,392.48	8,452.78

(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对公司整体生产经营和业绩的影响
威海邦德国际贸易有限公司	新设	无

(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
8、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用

1、增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号） 等文件的规定，公司出口产品享受增值税出口退税的优惠政策，按照《出口货物劳务增值税和消费税管 理办法》（国家税务总局公告2012年第24号）规定，根据实际出口货物离岸价、出口货物退税率计算 出口货物的“免、抵、退税额”。 2、高新技术企业税收优惠 依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“国科火字[2021]25号《关于山东省2020年 第二批高新技术企业备案的复函》”，公司于2020年12月8日取得编号为GR202037004023高新技术 企业证书，有效期三年，公司依法享受国家高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税及相关税收优惠 政策。 3、企业技术开发费税前加计扣除优惠 根据财政部、税务总局联合下发的《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策 的公告》（2021年第 13号）规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产 计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税 前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。公司符 合加计扣除范围的研发费用在按规定据实扣除的基础上，按照实际发生额的100%从当年度的应纳税所得 额中加计扣除。 4、地方水利建设基金税收优惠 《山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》（鲁财税〔2021〕6号）规定，自2021 年1月1日起，山东省免征地方水利建设基金，即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位 和个体经营者，其地方水利建设基金征收比例，由原按增值税、消费税实际缴纳额的1%调减为0。根据 上述规定，公司免缴地方水利建设基金。 5、残疾工人工资加计扣除 根据《财政部、国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税 发[2009]70号）和《企业所得税法实施条例》第九十六条的规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给 残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣 除。报告期内，公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工 资的 100%加计扣除。 6、土地使用税优惠 2019年 1月 27日，山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅发布了关于高 新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知（鲁财税[2019]5号），文件中规定 2018年 12月 31日前认 定的高新技术企业，自 2019年 1月 1日起按现行标准的 50%计算缴纳城镇土地使用税。公司按照4元/ 平方米缴纳土地使用税。 7、根据国家税务局《高新技术企业购置设备、器具企业所得税税前一次性扣除和 100％加计扣除政

策操作指南》，公司在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一 次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。

(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	13,615,014.75	10,933,003.05
研发支出占营业收入的比例	4.03%	4.73%
研发支出资本化的金额	0	0
资本化研发支出占研发支出的比例	0%	0%
资本化研发支出占当期净利润的比例	0%	0%

（未完）