[年报]欢乐家(300997):2022年年度报告
原标题:欢乐家:2022年年度报告 欢乐家食品集团股份有限公司 2022年年度报告 2023年4月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员)刘思玉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 董事杨岗因公请假未能亲自出席本次会议，书面委托董事程松代为出席并进行表决。其他董事亲自出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面对的风险”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：截至公司董事会审议利润分配预案当日，公司总股本为 450,000,000股，扣除公司回购专用账户已回购股份4,757,500股后，分配股份基数为 445,242,500股，向全体股东每 10股派发现金红利 1.2元（含税），预计派发现金红利人民币 53,429,100元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有利润分配权的股本总额发生变化（如公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的），公司拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。本次利润分配后，公司剩余可供分配利润结转以后年度分配。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .......................................... 9 第四节 公司治理 ................................................. 41 第五节 环境和社会责任 ........................................... 59 第六节 重要事项 ................................................. 64 第七节 股份变动及股东情况 ....................................... 81 第八节 优先股相关情况 ........................................... 86 第九节 债券相关情况 ............................................. 87 第十节 财务报告 ................................................. 88 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 国内食品制造行业集中度不高，且产品种类较多。公司所处的行业为饮料与罐头食品制造行业。 （一）在饮料行业，公司主要产品椰子汁饮料处于植物蛋白饮料细分行业，该行业为充分市场竞争行业，具有完全的市场化程度。目前主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁类、豆乳类、坚果类、谷物类、混合类等饮料品种。从消化和饮食均衡角度，植物蛋白在营养基础上主打更加均衡健康，让饮料成为营养素的良好载体，这在蛋白饮料可以得到较好的体现。从行业发展看，植物蛋白在环保和可持续性方面的优势非常明显，健康饮食、“清洁”饮食、环保消费成为植物蛋白饮料发展的长期驱动力。在当前阶段，随着国民经济水平不断发展，消费者除了注重食品饮料的美味体验外，对于营养、健康、优质食材的重视程度也在不断提升，健康化趋势将成为引导行业创新的动力点，也为植物蛋白饮料的发展带来更多机会。 2022年，为进一步贯彻《食品安全法》，新修订的《食品安全国家标准 饮料》2022版由国家卫生健康委员会和国家市场监管总局联合发布，并于2022年12月30日正式实施。新版《食品安全国家标准 饮料》（GB 7101-2022）在标准内容上更加科学、合理。该版本的发布对助推饮料行业食品安全水平提升和高质量发展具有重要意义。 （二）在罐头食品制造行业，根据GB/T 10784-2020《罐头食品分类》标准，按照不同原料、生产工艺和产品特性，罐头食品品类可分为畜肉类、禽类、水产类、水果类、蔬菜类、食用菌类、坚果及籽类、谷物和杂粮、蛋类、婴幼儿辅食类及其他类罐头食品。在水果罐头细分行业，从工艺上讲，随着成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的无氧环境不适合微生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的营养成分，在食品安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。此外，因罐头食品属于方便食品，具有体积小耐贮存等特点，适合列入家庭应急物资储备清单。 中国罐头工业协会提出，罐头产业关系到“三农”经济，罐头行业的健康发展是全面推进乡村振兴战略的重要举措之一，2022年中国罐头工业协会继续推进《中国罐头行业品牌打造三年专项行动计划（2021-2023）》的实施，坚持以科普罐头知识，消除国内市场对罐头食品的偏见为工作主线，以市场化宣传为手段，以培育和激活罐头消费信心为核心，全面推动三年专项行动计划实施，同时结合热点事件的宣传引导，罐头食品科学知识正深入人心，有利于罐头行业品牌建设。 2022年末行业范围内黄桃罐头的关注火爆，除了带动罐头产品整体的热度外，更重要的是带动消费者重新认识了罐头食品所具有的方便性、安全性及营养性等多重特性，在一定程度上帮助消费者走出了“罐头添加防腐剂”“罐头营养价值不高”等误区，有利于增强行业及产品与消费者的积极沟通，同时2022年罐头行业相关标准不断完善，《柑橘罐头质量通则》等6项国家标准及《番茄罐头》4项行业标准，全部通过审定，罐头行业不断完善标准体系建设，以高标准促进行业高质量发展。 在产业政策方面，2022年中央一号文件《中共中央 国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，指出稳住农业基本盘、做好“三农”工作，接续全面推进乡村振兴，确保农业稳产增产、农民稳步增收、农村稳定安宁。工业和信息化部、人力资源社会保障部、生态环境部、商务部、市场监管总局联合发布《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》，提出要提升产业链现代化水平，加快产业链补链强链，支持乳制品、罐头、酿酒、粮油等行业建设优质原料基地。 公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。报告期，根据中国罐头工业协会的行业调查结果，2021年欢乐家品牌水果罐头国内市场销售量和销售额，位居全行业前三名；根据中国饮料工业协会的统计资料，2021年公司植物蛋白饮料椰子汁产品的市场占有率和产销量在全国同类产品中排名前五名。公司在2022年被市场监管总局食品司和工业和信息化部消费品工业司列入全国30家农产品深加工典型企业之一，在2022第二届中国食品饮料资本论坛上，公司入选“2022中国食品饮料行业最具影响力企业TOP20”。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号--行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求 （一）公司主要业务 公司从事水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销售。 在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略。一方面长期坚持打造以橘子和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的中国水果罐头生产企业的旗舰品牌，另一方面以椰子汁植物蛋白饮料为核心，推出了果汁、乳酸菌、椰子水、厚椰乳等饮料产品，丰富了公司产品线。 （二）公司主要产品 公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品；第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头产品。报告期内，公司持续进行新产品研发，推出了以椰子原料 为基础的100%椰子水饮料、厚椰乳、电解质运动饮料以及维生素能量饮料，丰富了公司饮料产品品类。 在传统水果罐头规格的基础上，推出了便于携带的休闲型小包装罐头产品。公司主要产品示例如下： （三）公司品牌运营及渠道拓展情况 公司主要以“欢乐家”作为产品品牌，产品直接面向广大消费者。报告期内，经广东重点商标保护委员会审议，公司的“欢乐家”商标因符合《广东省商标保护名录管理规范》，被纳入《广东省重点商标保护名录》，有助于公司保护自身合法权益和品牌发展。 公司通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广，除在城市楼宇、电子屏幕、公交车体上进行传统广告推广外，还通过与运动俱乐部合作开展线下活动、冠名球类赛事等对公司产品和品牌进行展示和宣传，同时利用抖音、快手等新媒体平台直接与消费者进行互动。公司通过经销商渠道在线下特通、商超、餐饮、KA领域持续拓展业务，通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品线上销售，并在抖音平台通过直播等方式辅助产品销售，扩大公司品牌影响力。 公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下：
公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司主要通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。 报告期内，经销模式销售收入占主营业务收入的比例为94.42%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。 通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式同时兼顾其他多元化销售渠道。 1.主要销售模式
2.不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
3.经销模式 ?适用 □不适用 （1）报告期公司合作的经销商按照各区域的分布情况 华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西； 华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海； 西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏； 华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津； 西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海； 东北地区包括：黑龙江、吉林、辽宁；
（2）经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额度或临时信用额度。 公司对经销商实行扁平化的管理方式，分布范围较广，针对分布在北上广深一线城市的重要经销商，因一线城市的市场开拓和维持的成本较高，公司给与其一定的授信额度，因此形成此类经销商报告期末应收账款。 报告期，公司对前五大经销客户的销售收入总额为12,676.17万元，占公司年度主营业务收入的比例为7.91%，公司对其期末应收账款总金额10,948.24万元。 4.门店销售终端占比超过10% □适用 ?不适用 5.线上直销销售 ?适用 □不适用
占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30% □适用 ?不适用 （五）采购模式及采购内容 单位：元
□适用 ?不适用 2.主要外购原材料价格同比变动超过30% ?适用 □不适用 报告期草莓、杏、杨梅、樱桃、桔子、荔枝、黄桃单价同比变动超 30%，主要原因是受水果减产、果农种植品种改变、市场需求旺盛加之公司对果品质量要求的提升，上述果品的采购单价同比变动较大，增加采购金额4,434.20万元。 因水果原料涨价，导致水果罐头的销售成本上涨及毛利下降，水果原材料占罐头生产成本中的比重同比上涨5.3%，水果原料涨价所导致的毛利率同比下降6.67%。 （六）主要生产模式 公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择为委外加工。 1.委托加工生产 □适用 ?不适用 2.营业成本的主要构成项目 公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁及其他饮料（包括乳酸菌饮料、果汁饮料等饮料产品）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等罐头产品）。 以下产品分类亦同。
1. 主要产品的产量、销量与库存情况
（2）其他饮料库存量同比增长 137.60%，主要原因是 2023年春节假期较 2022年春节时间提早，因此2023年1月可生产时间缩短，故需在2022年末提前备货。 （3）其他罐头销售数量、库存量同比增长 33.36%、80.35%，主要原因是加大八宝粥的促销力度，销量增长，对应的生产量、库存量同步增长。 2. 主要产品的产能情况
部及外部因素干扰影响情况下所能生产的产量，代表生产线有效产出的水平。 三、核心竞争力分析 （一）工艺创新 在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料在传统的高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度受热造成影响口感的矛盾，2018年公司与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设计采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最大化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保，结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的附加值。用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。 （二）技术创新 公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先水平。 （三）渠道建设 公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，部分销售区域细分至县域市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大大增强了公司的市场反应能力。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司以产品创新、渠道拓展、品牌建设为目标推进工作，在运营管理、精益生产、成本管控、市场开拓等方面不断夯实核心竞争力，公司依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大主要生产基地及全国性的渠道布局，公司主营业务持续稳步发展。报告期内，公司实现营业收入159,595.42万元，同比增长8.38%，因营业收入的增长使净利润实现增长，实现归属于上市公司股东的净利润20,339.79万元，同比增长10.65%，影响业绩的主要因素有： （1）营收增长的主要因素 报告期公司椰子汁饮料产品完成营业收入8.04亿元 ，比上年同期增长1.72%，其占公司营业收入的50.39%。其中，在椰子汁饮料营业收入中，1.25L PET瓶装椰子汁产品营业收入比上年同期增长10.86%，其在椰子汁饮料营业收入占比为53.54%，245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入占比为21.9%。 公司水果罐头中以橘子罐头和黄桃罐头为主，兼具多种水果品类。主要产品规格为256克和900克玻璃瓶规格。报告期，公司水果罐头产品完成营业收入6.03亿元，比上年同期增长22.67%，其占公司营业收入的37.79%。水果罐头中前两大单品分别为橘子罐头和黄桃罐头，其中，橘子罐头本报告期完成营业收入1.84亿元，比上年同期增长16.1%，其在水果罐头的营业收入占比为30.46%；2022年末受黄桃罐头关注热潮影响，黄桃罐头本报告期完成营业收入1.98亿元，比上年同期增长33.07%，其在水果罐头的营业收入占比为32.83%。 （2）成本增长的主要因素 报告期原材料成本同比上涨5,107万元，成本上涨主要受两个方面因素的影响，一是包材辅料方面， 受国际形势影响，大宗商品价格一路走高，石油天然气、铝铁锡镊等价格居高不下，导致下游塑料类、马口铁等制品成本上涨；二是水果原料方面，受水果减产、果农种植品种改变、市场需求旺盛等因素影响，导致成本上涨。 （3）费用增长的主要因素 报告期销售费用同比上涨1,242万元，销售费用上涨主要是公司加大人员投入对终端市场进行维护。 报告期，公司围绕以下方面开展工作: 1.加强新品研发工作 2022年，顺应行业变革和消费者需求升级的趋势，从风味创新、工艺改良、配料改进等角度丰富产品品类，打造以椰子汁产品为核心基础的、满足不同消费者饮食习惯的、多层次的“植物基”饮品线。 报告期公司推出了100%椰子水，以椰子水为配料的功能饮料、以椰子汁为基底的厚椰乳等系列产品，在即饮渠道方面充实公司的产品品类。在罐头产品方面，公司推出了半桃铁盒的小包装罐头产品，对罐头产品的研发思路主要是在便携、年轻化和休闲化。 2.优化供应链管控，提升顾客订单满足率，降低质量客诉率，降低供应链运营成本 （1）公司始终将质量管控放在首位，质量控制体系严格遵循国家食品安全相关法律法规及标准。继续推行质量体系建设，控制生产成本，以技术改造提高工时效率；（2）公司不断优化计划、采购、生产、物流等环节的流程，达到产销协同、降本增效；并从精简条码、优化产品包装、优化产品配方、大宗包材集中采购、仓储成本管控等方面严控生产成本。 3.湛江新工厂的建设工作 报告期内，公司募投项目之“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”中涉及3.65万吨罐头产线的相关建设工程已全部竣工，配套环保设施已全部建成并进入调试阶段，相关生产设备已安装完毕，2022年6月中旬开始进行试生产工作及试生产后相关设备、流程的调整优化工作，报告期内主要生产了荔枝、菠萝等小品类的南方水果罐头。 4.营销工作持续开拓终端网点 2022年公司通过增网点、扩渠道等方式，充分发挥经销商贴近终端市场的服务优势及市场资源，持续开拓终端网点，重点加大对流通和餐饮渠道的开发，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，增加即饮饮料的渠道拓展力度，扩宽产品的消费场景，提高产品在消费者面前的曝光度，促进产品销售。 5.信息化工作助力企业经营 2022年公司加强财务管理、仓储库存管理与流程管理系统的集成，推行合同管理系统的集成，营销订单管理系统的研发，电子印章、物理印章与文件管理系统的引入，进一步规范业务流程，同时加强网络安全建设。 6.人才梯队建设 2022年，公司加强人员梯队建设，进一步完善公司管理、技术、职能及操作发展通道，开展内训师、优秀班组长及营销人员销售战力提升训练营项目，推行关键岗位能力等级评定，集团总部及各子公司在所在地开展校企合作，招聘管理类和技术类培训生，通过导师制加速后备人才培养，实现人才梯队培养和人才输送。 7.报告期内，工业和信息化部消费品工业司和市场监管总局食品生产司联合发布了《关于征集工业领域农产品深加工典型企业的通知》，经中国罐头工业协会推荐，公司入选了农产品深加工典型企业名单。水果罐头产品作为水果农产品深加工的产品之一，立足当地特色资源，是提升农业产业链价值链的重要一环，一定程度上有利于促进农民增收致富、对乡村振兴有积极促进作用。 8.加大了兴趣电商和社交电商的投入力度，采用线上直播等方式辅助销售，针对偏爱线上购物的客户群体开发出了更加便携、年轻化和休闲化的电商版产品。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
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