森泰股份(301429):首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:森泰股份:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况
发行人声明 ................................................................................................................... 1 本次发行概况 ............................................................................................................... 2 目 录.............................................................................................................................. 3 第一节 释义 ............................................................................................................... 7 第二节 概览 ............................................................................................................. 10 一、重大事项提示 ............................................................................................... 10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ................................................... 12 三、本次发行概况 ............................................................................................... 13 四、发行人的主营业务经营情况 ....................................................................... 15 五、发行人板块定位情况 ................................................................................... 19 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ............................................... 24 七、财务报告基准日后的主要财务信息和经营情况 ....................................... 25 八、发行人选择的具体上市标准 ....................................................................... 27 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ....................................................... 27 十、募集资金运用与未来发展规划 ................................................................... 27 十一、其他对发行人有重大影响的事项 ........................................................... 28 第三节 风险因素 ..................................................................................................... 29 一、与发行人相关的风险 ................................................................................... 29 二、与行业相关的风险 ....................................................................................... 33 三、其他风险 ....................................................................................................... 37 第四节 发行人基本情况 ......................................................................................... 39 一、发行人基本情况 ........................................................................................... 39 二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况 ........................................... 39 三、发行人股权结构及投资结构 ....................................................................... 44 四、发行人重要子公司和参股公司情况 ........................................................... 44 五、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ............ 50 六、公司特别表决权股份基本情况 ................................................................... 55 七、公司协议控制架构情况 ............................................................................... 55 八、发行人控股股东、实际控制人报告期内重大违法行为情况 ................... 55 九、发行人股本情况 ........................................................................................... 55 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况 ................................... 60 十一、发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排 ............................................................................................................................... 72 十二、员工及社会保障情况 ............................................................................... 73 第五节 业务与技术 ................................................................................................. 77 一、公司主营业务及主要产品情况 ................................................................... 77 二、行业基本情况 ............................................................................................. 111 三、销售情况和主要客户 ................................................................................. 139 四、采购情况和主要供应商 ............................................................................. 153 五、主要固定资产和无形资产等资源要素 ..................................................... 158 六、发行人技术水平及研发情况 ..................................................................... 178 七、公司环保和安全生产情况 ......................................................................... 197 八、境外经营情况 ............................................................................................. 202 第六节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 203 一、发行人财务报表 ......................................................................................... 203 二、审计意见及关键审计事项 ......................................................................... 208 三、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况 ................................. 210 四、主要会计政策及会计估计 ......................................................................... 211 五、盈利能力或财务状况的主要影响因素分析 ............................................. 250 六、分部信息 ..................................................................................................... 252 七、经注册会计师核验的非经常性损益情况 ................................................. 253 八、税项 ............................................................................................................. 254 九、主要财务指标 ............................................................................................. 256 十、经营成果分析 ............................................................................................. 258 十一、资产质量分析 ......................................................................................... 298 十二、偿债能力与流动性分析 ......................................................................... 321 十三、重大资本性支出分析 ............................................................................. 337 十四、持续经营能力分析 ................................................................................. 337 十五、期后事项、或有事项及其他重要事项 ................................................. 338 十六、盈利预测报告 ......................................................................................... 341 第七节 募集资金运用与未来发展规划 ............................................................... 342 一、募集资金管理制度及募集资金投资项目实施后对公司独立性的影响 . 342 二、募集资金的投资方向、使用安排 ............................................................. 342 三、本次募集资金投资项目提出的背景及可行性分析 ................................. 343 四、募集资金运用情况 ..................................................................................... 346 五、公司战略规划 ............................................................................................. 359 第八节 公司治理与独立性 ................................................................................... 363 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况 ................................. 363 二、公司内部控制情况 ..................................................................................... 366 三、公司报告期内违法违规行为情况 ............................................................. 367 四、公司资金占用及对外担保情况 ................................................................. 368 五、具有直接面向市场独立持续经营能力的分析 ......................................... 369 六、同业竞争 ..................................................................................................... 370 七、公司关联方、关联关系和关联交易 ......................................................... 375 第九节 投资者保护 ............................................................................................... 386 一、发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序 ......................... 386 二、本次发行前后股利分配政策的差异情况 ................................................. 386 三、其他特殊架构安排 ..................................................................................... 386 第十节 其他重要事项 ........................................................................................... 387 一、重大合同 ..................................................................................................... 387 二、对外担保情况 ............................................................................................. 391 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................................................................. 391 四、发行人撤回申请科创板上市的原因，相关事项是否已经整改或消除 . 392 第十一节 声明 ....................................................................................................... 394 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ......................................... 394 二、发行人控股股东、实际控制人声明 ......................................................... 395 三、保荐人（主承销商）声明 ......................................................................... 396 四、发行人律师声明 ......................................................................................... 399 五、承担审计业务的会计师事务所声明 ......................................................... 400 六、资产评估机构声明 ..................................................................................... 401 七、承担验资业务的会计师事务所声明 ......................................................... 402 第十二节 附件 ....................................................................................................... 404 一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况 ......................................................................................................... 404 二、重要承诺事项 ............................................................................................. 408 三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度及董事会专门委员会的建立健全及运行情况 ......................................................................... 428 四、募集资金具体运用情况 ............................................................................. 434 五、子公司、参股公司简要情况 ..................................................................... 437 六、备查文件 ..................................................................................................... 443 七、查阅时间 ..................................................................................................... 444 八、查阅地点 ..................................................................................................... 444 第一节 释义 在本招股说明书中，除非文义所指，下列词语具有如下含义：
第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、重大事项提示 公司提醒投资者应特别关注以下重要事项，并提醒投资者认真阅读本招股说明书“第三节 风险因素”章节的全部内容。 （一）特别风险提示 1、公司外销收入占比较高，国际市场环境发生不利变化的风险 报告期，公司外销收入占当期营业收入的比重分别为 91.55%、93.76%、90.17%、93.93%，出口区域分布在欧洲、美洲、亚洲、非洲、澳洲等全球六十多个国家或地区。其中，报告期对美国出口收入分别为 8,135.76万元、10,306.02万元、6,098.48万元、3,773.04万元，占营业收入比重分别为 15.25%、16.31%、6.67%、7.23%。受 2020年 8月美国针对新型石木塑复合材料加征关税恢复的影响，2021年度，公司对美国销售收入较上年同期减少 4,207.54万元。 2018年 9月，美国政府宣布实施对从中国进口的约 2,000亿美元商品加征关税的措施，自 2018年 9月 24日起加征关税税率为 10%。2019年 5月 9日，美国政府宣布自 2019年 5月 10日起对从中国进口的 2,000亿美元清单商品加征的关税税率由 10%提高到 25%，中美贸易摩擦升级。美国对中国加征关税的商品清单主要针对中国中高端制造业，其中包括公司的主要产品高性能木塑复合材料以及新型石木塑复合材料产品，对公司出口美国的产品售价和毛利率带来一定影响。2019年 11月 7日，美国贸易代表办公室（USTR）公布了 2,000亿美元加征关税商品清单项下的产品排除公告，本次排除共涉及 36项产品，其中包括公司新型石木塑复合材料部分产品，排除有效期至 2020年 8月 7日，有效期满后公司新型石木塑复合材料部分产品加征关税税率恢复至 25%，由于加征关税导致美国客户综合采购成本上升，从而影响美国客户对发行人的采购需求。若未来公司主要海外客户或国际市场政治、经济、贸易政策等发生较大变化或经济形势恶化，等情况，如美国对中国继续维持较高关税政策或进一步提高关税水平，可能会影响公司在海外销售业务的开展；同时，若海外市场客户因加征关税的原因，压低发行人出口销售价格，进而拉低公司产品的毛利率水平，均可能对公司的经营业绩产生不利影响。 2、ODM销售模式的风险 与同行业国际知名品牌相比，公司品牌知名度相对较低，特别是在全球主要木塑产品消费市场北美及欧洲，公司外销收入主要采用 ODM模式。报告期公司ODM模式销售收入占营业收入比例分别为 70.41%、74.18%、66.11%、74.06%。 公司目前的自有品牌正处在发展期，长期作为 ODM生产商，可能会在激烈的市场竞争中减弱产品的议价能力，从公司的长期发展战略来看，公司面临缺乏品牌竞争力的风险；同时，公司部分境外客户除了向公司采购高性能木塑复合材料或新型石木塑复合材料外，还向其他供应商采购同类产品，如果未来国际经济形势变化、主要 ODM客户经营状况恶化、公司在产品质量或价格等方面不能持续满足主要 ODM客户的需求、主要 ODM客户更换生产厂商或双方合作关系发生重大不利因素等情况出现，均可能会对公司出口收入和经营业绩产生不利影响。 3、汇率波动带来的汇兑损失和经营业绩下降风险 报告期，公司外销收入分别为 48,848.83万元、59,255.92万元、82,462.65万元、49,005.41万元，占当期营业收入的比重分别为 91.55%、93.76%、90.17%、93.93%，公司外销收入主要以美元结算。报告期，公司财务费用中的汇兑净损失分别为-109.96万元、835.28万元、360.95万元、-1,091.56万元。 随着公司经营规模的扩张以及国际市场继续拓展，外销收入预计会进一步增加。汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在两个方面：一方面，若以美元计价的产品换算为人民币后价格下降，将会导致公司出口收入和毛利率下降；另一方面，若人民币持续升值将导致公司的美元应收账款形成汇兑损失。2020年下半年至 2021年美元兑人民币总体呈下降趋势，降低了发行人主要产品以人民币计算的销售价格，从而对公司毛利率及营业利润造成不利影响。如果未来人民币持续升值或结算汇率出现不利变动，将对公司的经营业绩产生不利影响。 4、使用外汇管理工具的风险 公司业务以外销为主，为防范汇率波动对公司经营业绩产生影响，公司使用了远期结售汇作为外汇管理工具。公司使用外汇管理工具的主要风险为市场风险，当汇率波动幅度较大，且交割日的汇率优于合约中的约定的远期汇率时，将可能造成公司因履行远期结售汇合约产生的投资损失；同时，公司外汇管理专业人员需要具备专业知识和从业经验，如果出现外汇管理工具选择不当、合同条款的拟定不够严谨，公司均有可能产生损失。公司购买远期结售汇对公司业绩影响主要通过投资收益和公允价值变动损益科目体现，报告期内，公司购买远期结售汇业务对公司业绩影响金额分别为亏损 1,151.28万元、收益 2,049.85万元、收益1,159.00万元、亏损 645.38万元，分别占公司当期利润总额的 21.13%、16.44%、10.02%、11.18%。 5、原材料价格上涨风险 报告期，公司采购的主要原材料包括再生塑料粒子、PVC粉、功能助剂、竹木粉等，公司向前五名供应商合计的采购额占当期采购总额的比例分别为29.74%、26.09%、26.83%、30.39%。如果公司主要供应商的供货条款发生重大调整或者停产、交付能力下降、供货中断等，同时公司又没能及时寻找到合格供应商时，或者公司主要原材料价格受市场影响出现上升，将可能对公司原材料供应的稳定性、及时性和价格产生不利影响。2020年下半年至 2021年，公司主要原材料 PVC粉价格出现上涨趋势，如果未来 PVC粉或其他主要原材料价格持续上涨，将对公司的经营业绩产生不利影响。 （二）本次发行完成前滚存利润的分配安排 经公司 2021年第一次临时股东大会决议，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）前的滚存利润分配方案如下：就公司截至在深圳证券交易所创业板发行上市之日的滚存未分配利润，将由发行后的全体新老股东按照所持公司的股份比例共同享有。 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况
（一）公司的主营业务 公司的主营业务是高性能木塑复合材料、新型石木塑复合材料及其制品和应用的研发、设计、生产、销售。高性能木塑复合材料是以林业三剩物、稻壳、农作物秸秆等低值可再生生物质纤维以及再生聚烯烃或聚氯乙烯等高分子树脂材料为主要材料，以公司核心专利技术，添加专用功能助剂，经科学配方生产出的兼具生物质材料和高分子树脂材料双重特性的可循环再利用的多用途高附加值绿色环保复合材料。新型石木塑复合材料是公司通过自主研制的专有配方及工艺技术，以聚氯乙烯等高分子树脂为主要原料，配混一定比例碳酸钙等无机填料及少量生物质纤维，利用专用助剂，通过配混、挤出及在线多辊压延贴合等工艺技术手段加工成型的一种可循环利用的新型环保复合材料。 公司通过多年的技术积累和自主创新，基于对木塑行业长期的专注与深刻理解，已将核心技术转化应用于主要产品，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，产品抗压强度、收缩膨胀率、户外耐候性、甲醛释放量/含量、防火等级等多项性能指标优于国内或国际标准，推动了国内木塑产业的发展。公司基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发了新型石木塑复合材料专有配方并不断升级优化，新型石木塑复合材料产品具备环保无醛、耐磨抗刮、防水阻燃、抗真菌、高弹性和抗冲击性、尺寸稳定性强等多种优异性能，获得市场广泛认可，提升了公司的盈利能力。 目前公司产品主要应用于户外设施、建筑装饰、室内家居、市政园林、旅游设施等领域。在国家政策鼓励和科技创新大环境下，公司产品作为代木代塑新材料，未来可广泛应用于农业、环保、包装物流、高速公路/铁路、汽车、玩具、船舶制造、军工等其他领域。 报告期，公司主营业务收入按产品分类情况如下： 单位：万元
（二）公司的主要经营模式 公司自成立以来专注于木塑复合材料及其制品和应用的研发及推广，经过十余年的经验积累和对行业的深刻理解，已逐步形成了适应行业发展及市场需求，有利于企业可持续发展的经营模式。 公司主要产品高性能木塑复合材料和新型石木塑复合材料及其制品以外销为主，公司外销业务采取以 ODM销售为主的销售模式，进入全球知名或大型家居建材及户外设施用品品牌商供应链，扩大产品销量，提高市场份额。 公司所采取的主要采购、研发、生产、销售等经营模式具体情况见本招股说明书“第五节 业务与技术”之“一/（二）主要经营模式”。 （三）公司的市场竞争地位 公司经过十多年持续专注的科研投入和市场推广，有效推动了木塑复合材料以及石木塑复合材料的产业化应用，公司积极推进木塑相关行业标准或国家标准的建立，公司作为主要起草或参编单位之一参与起草或编制了《竹塑复合材料》（LY/T 2565-2015）行业标准、《铝合金增强竹塑复合型材》（LY/T 3199-2020）行业标准、《木塑地板》（GB/T 24508—2020）国家标准、《建筑用木塑复合板应用技术标准》（JGJ/T 478-2019）行业标准、《室外用木塑复合板材》（LY/T 3275-2021）行业标准；目前公司作为起草单位正在参与起草《生物质基塑性复合材料分类及其等级划分》（计划号 2018-LY-124）行业标准、《户外用竹塑复合型材》（项目号 2019-LY-116）行业标准等多项行业标准。 公司主营产品性能指标经过 EPH、SGS、Intertek等国际权威专业检测机构检测、通过欧盟 CE认证、北美 ETL认证等国际权威认证，产品符合绿色环保与健康安全性的要求，取得进入国际市场的通行证，得到国际客户广泛认可，主要产品销往全球六十多个国家或地区。 截至本招股说明书签署日，公司获得的重要奖项及荣誉情况如下：
（一）发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 发行人在主要产品上均拥有独立自主的核心技术，公司通过多年的技术积累和自主创新，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，并基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发推出新型石木塑复合材料产品并获得国际市场广泛认可。截至 2023年 2月 17日，发行人共拥有 71项境内发明专利、1项境外发明专利。发行人始终高度重视研发创新，在技术开发及储备上投入大量资源，持续跟踪并把握木塑行业最新前沿技术及发展方向，主要产品多项性能指标优于国际标准，作为主要起草单位之一参与起草或编制了多项木塑行业或国家标准，推动了国内木塑产业的发展。报告期内，发行人分别实现营业收入 53,358.45万元、63,198.47万元、91,453.17万元、52,174.80万元，实现了业务规模的快速增长。随着研发能力的持续提升，发行人产品的市场规模和影响力不断扩大，在木塑行业取得了较好的客户口碑和市场影响力。 发行人符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》（以下简称“《暂行规定》”）相关规定。相比于传统产业，发行人所在行业属于国家支持和鼓励发展的战略性新兴产业，且发行人主要产品和工艺技术均有不同程度的创新，并在核心技术、研发投入和市场竞争力等方面取得了一定的竞争优势，具体如下： 1、发行人所在行业属于国家战略性新兴产业 公司的主营业务是高性能木塑复合材料、新型石木塑复合材料及其制品和应用的研发、设计、生产、销售，公司所在细分行业为木塑行业。 根据国家发展改革委《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》，木塑行业属于“3新材料产业”中的“3.1新型功能材料产业”之“3.1.9 生态环境材料”；“7节能环保产业”中的“7.3 资源循环利用产业”之“7.3.6 资源再生利用”。 根据国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》，木塑产品属于国家战略性新兴产业之“3.新材料产业”中的“3.3.8.2 生物基聚合物制造”之重点产品和服务“生物质热塑复合材料”和“7.节能环保产业”中的“7.3.6农林废弃物资源化利用”之重点产品和服务“林业加工废弃物（副产物）综合利用、林业剩余物综合利用”。 2、发行人在主要产品和工艺技术方面的创新情况 公司通过多年的技术积累和自主创新，解决了木塑界面相容性难题，并在木塑单一挤出工艺的基础上，自主开发了木塑共挤成型技术以及微孔发泡技术，目前已形成适应市场需求的品类齐全、不断升级换代、性能优异的高性能木塑复合材料产品，产品连续多年出口至木塑研发及生产技术成熟的全球中高端市场如美国、日本及欧洲等发达国家或地区。 公司基于多年的木塑复合材料生产经验及技术积累，自主研发了新型石木塑复合材料专有配方并不断升级优化，生产出的新型石木塑复合材料产品具备环保无醛、耐磨抗刮、防水阻燃、抗真菌、高弹性和抗冲击性、尺寸稳定性强等多种优异性能，使其成为一种新型的环保新材料，可替代木材、石材、瓷砖等传统材料在部分领域的应用。 公司主要产品性能指标经过 EPH、SGS、Intertek等国际权威机构检测、通过欧盟 CE认证、北美 ETL认证等国际权威认证，产品符合绿色环保与健康安全性的要求，取得进入国际市场的通行证，主要产品性能及品质得到国际客户广泛认可，主要产品和工艺技术具备较强的创新性。 3、发行人在核心技术、研发投入和市场竞争力等方面的竞争优势 公司坚持自主创新，主要产品相关核心技术均系自主研发，公司经过十余年的技术积累和自主创新掌握了高性能木塑复合材料以及新型石木塑复合材料配方、生产工艺、结构设计、检验检测及安装技术等方面的核心技术，并围绕相关核心技术申请了相应的知识产权保护，截至 2023年 2月 17日，公司已取得授权专利 162项，其中境内发明专利 71项，相关发明专利数量在行业内保持领先。 公司积极推进木塑相关行业标准或国家标准的建立，作为主要起草单位之一参与公司的核心技术高强度混色木塑复合材料配方及复合挤出成型技术、高耐候混色、深压纹木塑复合材料配方及复合共挤生产技术、轻质阻燃共挤木塑复合材料配方及复合成型技术、新型石木塑复合材料配方及复合成型生产技术等核心技术已应用于主要产品并规模化生产，公司核心技术情况及技术先进性详见本招股说明书“第五节 业务与技术”之“六、发行人技术水平及研发情况（一）核心技术情况”。 公司高度重视技术研发，在管理层带领下培育出一批高水平的研发团队，持续保持较高强度的研发投入，报告期公司的研发投入分别为 2,166.49万元、2,991.58万元、3,409.41万元、1,785.27万元，研发费用占营业收入比例分别为4.06%、4.73%、3.73%、3.42%，报告期内，公司研发费用率整体高于同行业上市公司平均水平。受益于技术开发的持续投入，公司的产品品质保持在较高水平，产品结构不断升级优化。 根据中国林产工业协会木塑复合材料专业委员会相关统计数据，公司木塑产品产销量在国内木塑企业中排名前列。公司拥有森泰股份、森泰科技、四川森泰三个生产基地，产品远销欧洲、美洲、亚洲、非洲等全球六十多个国家或地区。 规模化生产的优势，加上新技术的投入使用以及资源优势，降低了产品的单位成本，提升了公司核心竞争力和持续盈利能力。 公司自成立以来曾获得省认定企业技术中心、安徽木塑复合材料工程技术研究中心、安徽省创新型企业、国家林业重点龙头企业、国家知识产权示范企业、高新技术企业等多项荣誉及证书，以及中国木塑行业特殊贡献奖、绿色设计国际贡献奖、中国林产工业 30周年突出贡献奖及创新奖等多项行业权威奖项。 4、新旧产业融合情况 木塑复合材料是以林业三剩物、稻壳、农作物秸秆等低值可再生生物质纤维材料以及再生聚烯烃或聚氯乙烯等高分子树脂为主要材料，利用专用助剂，通过技术手段经特殊工艺处理后加工成型的兼具生物质纤维和高分子树脂材料双重特性的可循环利用的多用途高附加值绿色环保复合材料，它的出现有利于缓解目前木材资源紧缺和植物纤维及塑料废弃物回收利用困难的问题，其产品可以广泛应用于建筑、室内装饰、包装物流、汽车等行业，研究木塑复合材料是木材工业史上的革命性发展、是现代材料工业的主要方向之一。 传统木材制品因易吸水霉烂且寿命短等问题需要不断的更新保养。木塑复合材料作为代木新材料，拥有高分子树脂材料和天然植物纤维的双重优势，不仅防水、阻燃，防霉变、防虫蚁，无污染，无毒害，可循环回收再利用，还具有超长寿命和优良的力学性能，减少了后期维护保养的成本支出，顺应全球提倡绿色环保、低碳节能的发展趋势。目前，欧洲、北美、日本等主要发达国家和地区已经大量使用木塑复合材料。开发木塑复合材料符合我国政府一贯倡导的木材节约利用政策，顺应建立节约型社会的发展趋势，可有效减少森林砍伐，缓解废弃塑料污染，有利于减少二氧化碳排放，推动绿色低碳循环发展，促进国内生产生活方式绿色转型升级，符合国家“确保实现碳达峰、碳中和目标”重大发展战略。 木塑复合材料作为一种理想的环保型代木新材料，加工后的成品可以回收再利用，正在逐步替代一些对环境造成污染的产品，减少二氧化碳排放。据统计，每生产 1吨木塑复合材料，用于替代天然木材可以实现减排二氧化碳 7.5吨，相当于少砍伐 1.5颗 30年树龄的桉树，减少 6万个废弃塑料袋的污染，减少 114亩农田的地膜残留隐患，间接增加森林碳汇，塑木（木塑）产业能带来显著的生态环境效益，是一个典型的低碳产业。木塑复合材料的开发，对我国的经济发展、环境保护及资源的合理利用，具有十分重要的现实意义，有利于节约资源、降低能耗和保护环境，可以促进传统产业的升级，近年来得到国家产业政策的大力支持，具体产业支持政策详见本招股说明书“第五节 业务与技术”之“二、行业基本情况 （二）行业监管体制和政策法规”。 公司立足于主营产品，坚持自主创新，持续推进关键核心技术创新和产品应用研究，一方面，公司积极践行资源循环产业“走出去”，紧密跟踪全球前沿技术和行业中长期重大产业创新机遇，以填补国内及国际技术空白为目标，主要产品的性能稳定性、质量可靠性保持行业先进水平；另一方面，公司也将利用自身研发优势和市场拓展能力，抓住国家经济转型升级所带来的消费升级需求，持续开拓新兴市场，未来公司将深入挖掘国内外市场需求，不断拓宽市场应用领域，通过国际市场开拓经验带动国内相关领域转型升级，服务国家新材料和节能环保发展战略。 （二）发行人符合创业板定位 公司符合创业板定位，具体对照《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》（2022年修订）的有关规定说明如下：
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标
（一）公司 2022年主要财务数据 公司最近一期审计报告的审计基准日为 2022年 6月 30日，根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020年修订）》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2022年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（容诚专字[2023]230Z0475号）。 单位：万元 |
