[年报]建邦科技(837242):2022年年度报告
原标题:建邦科技:2022年年度报告
青岛建邦汽车科技股份有限公司 QI AUTOMOTIVE CO.,LTD. 年度报告2022 公司年度大事记 2022年 11月，建邦科技获得“2022青岛市民营 领军标杆企业”称号。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 11 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重大事件 .......................................................... 37 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 56 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 61 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 64 第九节 行业信息 .......................................................... 71 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 72 第十一节 财务会计报告 .................................................... 91 第十二节 备查文件目录 ................................................... 188 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人钟永铎、主管会计工作负责人赵珉及会计机构负责人（会计主管人员）赵珉保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司未披露前五大客户、前五大供应商名称信息。 理由:公司在多年的经营过程中,通过投入大量的人力成本和时间成本对市场信息进行分析和调研, 进行实地考察,得出客户信息和供应商信息,这些信息为公司的商业机密,一旦泄漏,将会对公司经营产 生影响。 【重大风险提示表】
□是 √否 释义
第二节 公司概况 一、 基本信息
□适用 √不适用 八、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 （一）注册资本期后更新情况 根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第3号 ——股权激励和员工持股计划》等法律法规、规范性文件以及《激励计划（草案）》的有关规定，鉴于 激励计划中3名激励对象因离职已不符合激励条件的实际情况，公司需要对3名离职激励对象持有的已 获授但尚未解锁的96,000股限制性股票予以回购并注销。 2022年10月25日公司召开第三届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于拟回购注销<青岛建 邦供应链股份有限公司第一期股权激励计划（草案）>部分限制性股票的议案》。 2022年11月15日公司召开了2022年第五次临时股东大会，审议通过了《关于拟回购注销<青岛建 邦供应链股份有限公司第一期股权激励计划（草案）>部分限制性股票的议案》。 公司于2022年12月9日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成对上述96,000股限制 性股票的回购注销事项，公司总股本变更为62,172,000股，于2023年1月9日取得青岛市行政审批服 务局下发的《营业执照》，公司注册资本变更为62,172,000元。 （二）股本、注册资本第一次期后更新情况 根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第3号 ——股权激励和员工持股计划》等法律法规、规范性文件以及《激励计划（草案）》的有关规定，鉴于 激励计划中1名激励对象因离职已不符合激励条件的实际情况，公司需要对1名离职激励对象持有的已 获授但尚未解锁的36,000股限制性股票予以回购并注销。 2022年12月15日公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于拟回购注销<青岛建 邦供应链股份有限公司第一期股权激励计划（草案）>部分限制性股票的议案》。2022年12月30日公司召开了2022年第六次临时股东大会，审议通过了《关于拟回购注销<青岛建 邦供应链股份有限公司第一期股权激励计划（草案）>部分限制性股票的议案》。 公司于2023年1月16日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成对上述36,000股限制 性股票的回购注销事项，公司总股本变更为62,136,000股，于2023年2月28日取得青岛市行政审批 服务局下发的《营业执照》，公司注册资本变更为62,136,000元。 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元
单位：元
单位：元
□适用 √不适用 六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 七、 2022年分季度主要财务数据 单位：元
□适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 单位：元
□适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 1、主要业务 （1）主营业务 公司致力于汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售，同时为客户提供整套完善的供应链管理 服务，公司采取柔性化的市场需求导向型模式，将重点放在市场调研、工程设计、模具开发、产品验证 上，生产环节委托外部厂商进行，公司主要负责对其关键技术把控及指导，并进行质量管理。公司凭借 在物流、商流、信息流等方面的整合能力，为客户提供综合解决方案。 汽车后市场具有多品种、小批量、多批次、高要求的特点，大型汽车后市场客户对供应商的要求较 高。经过多年的发展，公司已实现国内外双市场联动发展，能够很好地满足国内外客户的需求，并不断 开拓新的客户。报告期内，公司海外收入占比较高，海外主要客户均为知名汽车零部件制造商或供应商， 主要客户包括：Cardone Industries, Inc、Dorman Products, Inc、Arnott , LLC、Schaeffler Group USA Inc、Crown Automotive Sales Company, Inc 等。近年来，公司持续推进国内业务快速增长，当 前已和国内诸多知名汽车零部件连锁企业三头六臂汽配、康众汽配、途虎养车等开展业务合作。 （2）主要产品 公司的主要产品包括制动系统、传动系统、电子电气系统、转向系统、发动系统、汽车电子产品（如 EPS 电控转向器、车身控制模块、拖车制动模块等）和汽车其他系统。公司对外销售的主要零配件种类 繁多，属于定制化产品，汽车主要产品系统均有所涉及。从产品功能的角度分析，所提供零部件产品为 产成品，可于整车上直接替换、安装并发挥作用。从产品结构的角度分析，所提供零部件产品为半成品， 其隶属于某一零部件总成类产品，各细分产品共同结合、运作方可实现运转。 （3）盈利模式 公司为客户提供集聚全车型的售后零部件综合解决方案，由于不同车型零部件的技术要求、产品类 型、规格型号存在较大差异，公司产品存在多品种、小批量、多批次、高要求的供货特点。公司通过采 取柔性化的市场需求导向型模式，将重点放在市场调研、工程设计、模具开发、产品验证上，生产环节 委托外部厂商进行，公司主要负责对其关键技术把控及指导，并进行质量管理。因此，公司拥有覆盖全 球主要区域的汽配供应链管理及交付能力，通过最有效的方式统筹及协同生产，满足全球不同区域、不 同客户的个性化产品需求。 （4）销售模式 公司汽车后市场零部件的销售主要采用直销的模式，线上、线下等多种渠道相结合，产品销售区域 已覆盖北美、中国、欧洲等全球主要市场。公司在收到客户的采购需求后，双方签订框架协议或订单， 按照要求进行发货。同时，公司通过市场调研，并结合产品应用情况进行数据分析，预测市场趋势，根 据不同地区的使用特性，分析不同种类车型非易损零部件在使用过程中的损坏频率，从而有针对性地设 计和开发模具，形成新产品后推荐给现有客户和潜在客户，创造客户的需求，以增加客户粘性。 （5）采购模式 公司采购部根据销售部门、产品部下发的供货计划，对合格供应商进行筛选，向供应商进行询价、 议价，综合考虑供应商的产品质量、技术水平、交货速度、价格、结算周期等因素后与其签订框架协议 或订单。采购产品到货后，经质量部检验合格，由物流部办理入库。 为保证采购产品质量和供应稳定性，公司建立了合格供应商体系，由采购部会同质量部、研发部对 供应商进行准入、分级管理。根据供应商的生产规模、市场声誉、技术水平、质量控制能力等进行综合 评定，最终确定合格供应商名录，并根据对供应商的考核结果进行动态分级管理。根据供应商的不同等 级，在供应商生产过程中，公司不定期向供应商派驻人员，管控供应商的产品质量。（6）生产模式 公司采用第三方生产方式，根据供应商的产品品质、生产工艺、响应时间等统筹安排，分配生产任 务。供应商根据公司对产品的设计、技术、质量要求，按照公司的排期计划进行定制化生产，制造完成 后将产成品运送至公司指定地点。 在整个生产过程中，公司负责工程设计、模具开发、产品验证、批 量生产等过程中对供应商进行技术指导及质量管控，确保产品的供货稳定与质量可靠。 （7）设立以来主营业务、主要产品或服务、主要经营模式的演变情况 自设立以来，公司一直从事汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售，主营业务、主要产品及 服务、主要经营模式均未发生变化。 2、核心竞争力 （1）资源整合优势 公司为客户提供集聚全车型的售后零部件综合解决方案，由于不同车型零部件的设计要求、产品类 型、规格型号存在较大差异，公司产品存在多品种、小批量、多批次、高要求的供货特点。公司立足于 国内完善的工业体系，积极整合国内外各类型零部件生产商，实现对产品的快速、高质的供应；此外， 公司积极整合国内外客户资源，将客户多品种、小批量的需求汇总，进而提高采购规模，降低采购成本。 公司凭借着优秀的资源整合能力，成为供应商与客户之间不可替代的桥梁。 （2）品质管理优势 公司通过专业的质量管理体系，对汽车、工程机械、家电等多领域、不同类型的优质供方进行筛选、 审核和准入，对合格供方进行分级管理、年度审核、季度评价，打造了一个高效敏捷的供应链体系。在 产品开发设计阶段，进行有效的项目策划，并由研发人员对设计和生产工艺进行审核和改善，加快了产 品开发速度，提高了开发成功率。同时通过多样化的检测手段和试验验证，确保产品的高品质；并持续 对产品生产过程进行管控，有效提升了供应商的技术和质量管理水平。 （3）市场需求洞察优势 公司拥有十多年的汽车售后市场非易损零部件行业经验，建立了多条市场调研渠道，能够及时准确 地把握市场需求。一方面，公司凭借着过硬的产品及服务质量，与客户建立了良好的合作基础，赢得了 客户的广泛信任，能够及时了解客户的需求；另一方面，公司建立了专业的市场调研团队，能够深入市 场一线进行市场调研，走访 4S 店、汽配城、汽车修理厂等，深入了解终端客户使用情况，从而发掘业 务开发机会；同时，公司积极与整车厂进行合作与沟通，了解第一手的汽车后市场零配件消耗及需求情 况。 （4）开发创新优势 公司培养了一批优秀的汽车后市场非易损零配件开发与设计人才，利用公司积累多年的行业经验， 不断进行产品的开发创新；同时，公司积极引进外部优秀人才，吸收外部产品设计理念与思维。公司设 计开发团队，针对市场调研所发现的行业需求点，进行针对性的开发与创新，满足市场需求。 （5）产品优势 公司完成产品市场调研后，组织技术部门对产品进行专利筛查及技术改进，对新产品开发进行可行 性分析。汽车后市场行业中，车主对非易损零部件的性价比敏感性很高，而汽车零部件的原厂件通常价 格昂贵。公司利用国内汽车零部件厂商数量多、专业性强、生产成本较低的优势，由公司工程师对产品 进行技术指导并严格把控产品质量，实现对产品价格和产品质量的有效控制，为客户提供高性价比的产 品。 公司已经形成了完善的多品种产品体系，相对于提供单一或少数产品的供应商，客户对提供多产品 解决方案的供应商依赖性更高。公司的主要产品包括制动系统、传动系统、电子电气系统、转向系统、 发动系统、汽车电子产品（如EPS电控转向器、车身控制模块、拖车制动模块等）等，当前已形成较为 完善的产品覆盖。同时，公司不断根据市场需求开发新产品，扩大产品种类，满足不同区域、不同客户 的多样性需求。 （6）营销与客户优势公司在汽车后市场零部件领域拥有十多年的行业经验，培养了一支国际化营销团队，具有较强的营 销能力，客户遍及国内外，海外客户主要分布于美国、欧洲等主要汽车后市场国家，在海外具有广泛人 脉合作资源，同时积极布局、开拓国内市场，近年来国内市场销售收入持续稳定上升。借助全球汽车零 部件平台化发展优势，公司海内外市场同步销售，形成规模经济，加速投资回收，缩短投资回报期。公 司与海外知名客户 Cardone Industries, Inc、Dorman Products, Inc、Schaeffler Group USAInc 等 合作近十年，同时已和国内诸多大型知名汽车零部件连锁企业三头六臂汽配、康众汽配、途虎养车等开 展业务合作。 （7）专利技术优势 截至2022年12月31日，公司共取得75项专利技术（其中发明专利6项，实用新型专利66项， 外观设计专利 3 项）、30 项计算机软件著作权、17 项作品著作权，凭借多年的开发积累、严格的供应 商管理和质量控制、积极的业务拓展，公司知名度不断提高。公司已于 2018 年通过了 ISO9001：2015 质量管理体系认证，2018年被中国汽车流通协会评定为“首批汽车售后零部件销售服务贯标达标企业”， 2019 年被中国汽车流通协会售后零部件分会评定为“2019 年度中国汽车售后零部件行业服务质量采购 方优选20强企业”。专精特新等认定情况 √适用 □不适用
(一) 经营计划 公司的主营业务为汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售。 报告期内公司加强对已有客户的管理，增进与客户的沟通交流，保证了获得订单的能力，另一方面， 积极进行市场调研，开发新的产品，向客户推荐新品，引导客户的价值需求，为客户创造新的价值增长 点。 目前公司紧紧围绕着国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进发展的新格局。国内业务发展迅 猛，报告期内公司已和三头六臂汽配、康众汽配、途虎养车展开全面业务合作。公司拥有专门的国内销 售队伍，努力进行新产品的市场开拓。报告期内，国内实现销售收入 135,199,022.30 元，同比增长 13.42% ，效果显著，取得高速增长。 报告期内，公司加大对特斯拉 MODEL3 主动进气格栅、油门控制器、车身控制模块、拉线式手刹电 机总成等汽车电子产品、新能源汽车产品的研发投入，报告期内汽车电子产品实现销售收入 10,649,121.31 元。未来公司将会持续加大对汽车电子产品和新能源汽车产品的研发力度，丰富汽车电子产品、新能源汽车产品类别，优化产品结构，为公司适应汽车产品更新迭代打下坚实基础。 报告期内，公司加强内部风险管理，强化控制体系建设，有效控制公司在发展中出现的各种问题， 为公司的进一步发展打下坚实的基础。公司持续加大研发投入，不断研发新产品，实行存量客户不断增 加新品，同时继续开发新客户的双轮驱动增长。(二) 行业情况 1、汽车后市场行业概况 汽车后市场是一个相当宽泛的概念，包括了新车出售后涉及的所有后续服务和再交易等环节。在汽 车的生命周期中，当购车者进行支付，完成新车交付手续后，汽车就进入了汽车后市场。汽车后市场价 值链具体可分为汽车金融、汽车保险、维修保养、汽车租赁、汽车用品以及二手车六个细分领域。 汽车后市场规模与汽车保有量及车龄紧密相关，汽车保有量越大、车龄时间越长，汽车后市场的需 求量越大。在经济发展良好期，新车销量较多，导致汽车保有量增加；在经济衰退期，新车销量较少， 但汽车更新速度也因此下降，正在使用车辆的平均年龄增加，两种情况均导致汽车后市场需求增加，汽 车后市场的发展受经济周期性波动影响较小。 （1）全球汽车后市场行业概况 1）全球汽车后市场体量概况 汽车后市场伴随着汽车而产生，迄今已有100多年的历史，相较于已进入成熟期的汽车制造行业， 汽车后市场仍有较大的发展空间。根据麦肯锡分析，2018年，全球汽车后市场的市场体量是8,000亿欧 元，每年经历3个点的增长，到2030年将达1.2万亿欧元。 2）全球两大成熟汽车后市场概况 美国是全球最大、最成熟的单体汽车市场之一，专业化、标准化及细分度高，质量体系完善，对产 品质量和服务要求较高。美国车辆平均车龄在近十年一直处于上升状态，2022年，美国汽车平均车龄已 增加到 12 年。根据美国汽车后市场协会的统计，美国汽车后市场规模较大并保持了稳定的增长，年复 合增长率高于美国同期实际GDP的增速。至2022年，美国汽车后市场规模预计将达到4,484亿美元。 欧洲汽车后市场的发展阶段与结构特征与美国市场较为相近，根据欧洲汽车制造商协会统计，2019 年欧洲汽车保有量3.42亿辆，欧洲汽车平均车龄已达到11.5年。随着欧洲汽车保有量的稳定增长、平 均车龄的提高，欧洲汽车后市场未来将保持稳步增长。 （2）我国汽车后市场行业概况 1）我国汽车保有量情况 中国汽车产业起步发展较晚，但自 2009 年中国汽车销量超越美国以来，中国已连续十四年蝉联全 球汽车产销第一.据中汽协统计，2022年我国汽车产销稳中有增，2022年全年汽车产销分别完成2702.1 万辆和2686.4万辆，全国汽车产销同比分别增长3.4%和2.1%，全年实现小幅增长，汽车保有量已超越 美国成为世界第一。 近几年每年超2,000万辆的年新车销量，也使中国汽车保有量保持年均10%以上的速度增长。据公 安部交通管理局数据，2022年全国汽车保有量达3.19亿辆，同比增长1752万辆或5.81%。 2）我国汽车平均车龄情况 决定汽车后市场空间的一个关键因素是车龄，汽车车龄的逐步提高，是推动汽车后市场增长的主要 驱动力之一。在汽车保有量不断增长的同时，由于汽车制造、维修与保养技术的不断提高，国内汽车的 使用年限也在不断增加。前瞻产业研究院数据显示，从我国汽车的平均车龄来看，2021年我国汽车的平 均车龄达到了6.5年。 3）我国汽车后市场行业规模 近年来，我国国内生产总值稳步上升，初步核算，2022年国内生产总值1,210,207亿元，按不变价 格计算，比上年增长3.0%。国家统计局发布的《2022年居民收入和消费支出情况》显示，2022年，全 国居民人均可支配收入36,883元，比上年名义增长5.0%，扣除价格因素，实际增长2.9%。分城乡看，城镇居民人均可支配收入49,283元，增长3.9%，扣除价格因素，实际增长1.9%；农村居民人均可支配 收入20,133元，增长6.3%，扣除价格因素，实际增长4.2%。随着我国居民收入水平的不断提升，汽车 消费需求不断提升，有力促进了汽车后市场行业规模的扩大。 同时，随着中国汽车制造业逐渐走向成熟，耐用性和汽车质量的改善也不断延长了车辆平均生命周 期，“车龄+保有量”双效驱动汽车后市场高速发展，中国汽车后市场规模不断扩大。 2、汽车后市场行业发展趋势 汽车后市场发展空间巨大且增长稳定，汽车后市场服务将日趋完善。近年来，众多巨头携大量资本 进入汽车后市场行业，开始在后市场发力，促使后市场不断成熟，汽车后市场行业进入洗牌期。 （1）整体规模稳步增长 截至2022年我国汽车保有量累计达到3.19亿辆。按照成熟汽车后市场测算来看，我国汽车后市场 仍然存在较大的发展空间。近年来，新能源汽车的产销量逐年上升，国家也在加大对新能源汽车充换电 基础设施、汽车维修、汽车用品等细分领域出台了一系列相关政策，为我国汽车后市场规范化发展奠定 了基础，预计会对我国汽车后市场发展带来较大利好。目前中国的汽车后市场发展仍处于蓝海阶段，市 场潜力巨大，未来仍待进一步成熟化演进，行业规模也将持续提升。 （2）智能化和数字化趋势明显 随着消费者的需求多样化，用车场景的不断丰富，用户对于服务的匹配度、便捷性、产品质量等方 面提出了更高的诉求，在移动互联网时代，新科技新场景将带来整个新车市场和汽车后市场的全链条产 业变迁：包括技术、服务范围、物流运输等。通过数字化的系统应用，提升产业效率，降低产业运作成 本，并通过在线的管理和交易一体化，实现信息的互通，帮助企业合理布局仓储和物流，未来互联网将 通过数据和技术提升线下汽车后市场的商业效率，带来进一步的产业升级。 （3）配件供应链企业兴起 汽车保有量的提升驱动我国快速成长为全球最大的汽车零配件市场。车龄的提升进一步推动汽车零 配件市场需求的增加。一方面，平均车龄增长将提升消费者自费费用比例，因为大量汽车原厂质保期为 三年，质保期外消费者会寻求低成本的服务解决方案，消费者对 4S 店依赖性下降，消费者维修习惯会 逐渐改变；另一方面车龄增加提升养护需求频率，部分汽车零部件进入更换周期，届时汽车保养与维修 的需求将大幅增加。 我国汽配供应链尚处于极度分散的状态，但规模性供应链商家正积极参与汽车后市场的布局。一大 批在行业内沉淀已久又具有综合服务能力的机构正在转变为区域运营服务商、汽车用品和配件的配送中 心或区域中转库，既能够帮助上游资源拓展市场，又能承担对下游的管理、服务、培训和提升，真正承 担起供应链的链条作用，这类资源将在汽车后市场中发挥愈来愈重要的作用。 （4）互联网巨头进军汽车后市场 随着汽车后市场的入局者不断增加，互联网巨头更是携带巨额资金强势介入，市场参与者也迎来了 分化发展，大厂商之间的竞争，也正式进入肉搏阶段。2019年9月，君联资本联合钟鼎资本、银河系创 投、元禾辰坤投资三头六臂汽配；2018年9月15日，腾讯领投汽车养护服务品牌途虎养车；2018年8 月 23 日，阿里巴巴联合汽车超人、康众汽配成立汽车后市场新公司，组建汽服新零售支撑体系；2017 年11月，京东发布了“汽车无界服务战略”，向上游拓展B2B 市场；2018年3月，苏宁联手柚紫养车， 合作开设线下汽车连锁服务店。互联网巨头基于移动互联网、物联网技术，积极进军汽车后市场，为汽 车品类的消费者实现一站式的服务闭环。 （5）行业横向纵向整合加速 自我国加入世贸组织以来，汽车行业经过近 20 年的发展，我国汽车行业已发展的较为成熟，但其 配套服务——汽车后市场目前尚处于发展阶段，未来汽车后市场将保持整合、优胜劣汰的趋势，行业将 向集中化、规模化发展，市场秩序将逐步规范。我国汽车后市场规模高速发展且集中度低，近几年大量 的厂商进入，并纷纷通过基于互联网技术的 模式创新来尝试改善目前的消费者痛点以占领市场。为服 务好C端客户，行业参与者纷纷开始拓展自己的后市场供应链及线下服务能力，利用自身基因和在产业链上的进一步布局，或进一步向上整合供应链，或向下拓展零售端服务能力，通过整合上游资源和聚拢 下游客户形成规模效应，确立竞争优势。 （6）独立后市场渠道市场份额将逐步提升 中国独立后市场渠道的市场份额从90年代不足10%增长到目前35%，取得了很大的进步，但是消费 者对独立后市场中的第三方服务提供商的信任度仍较低，主要是因为第三方服务提供商的配件质量参差 不齐、价格信息不透明、门店服务技术偏低和售后保障体系不完善等。随着数字化时代的到来，大数据 分析、人工智能、SaaS系统等技术在汽车后市场领域更为广泛地应用，线下连锁店逐渐扩大规模，品牌 力越来越强，服务趋于标准化和流程化，将会促进市场信息更加透明，服务更加高效。预计未来5至10 年独立后市场会快速发展，成熟度提升，4S 店的市场份额将被压缩，独立后市场的市场份额有望超过 4S店。 目前，供应链管理服务应用较为广泛的是汽车等高端制造业和高科技电子行业，主要是由于上述行 业技术更新快、用户需求和偏好转移愈加频繁，同时该等行业产品升级和技术进步所带来的工艺复杂性 增强导致生产供给流程的复杂程度也日益增加，上述因素以及激烈的市场竞争导致上述行业成为国内供 应链管理服务市场需求大、发展快的行业。 3、行业特有的经营模式、周期性、刚需性、季节性特征 （1）行业特有的经营模式 公司所处行业属于商务服务业，扎根于汽车后市场非易损零部件领域，为客户提供全方位供应链管 理服务，公司核心竞争力主要体现在产品开发、供应商管理和市场开拓等方面，拥有覆盖全球主要区域 的汽配供应链管理及交付能力，在经营模式方面与传统行业区别很大。 （2）周期性 汽车后市场零部件供应领域市场规模主要由汽车保有量和车龄决定，经济景气时，新车购入量增加， 使得汽车保有量稳定上升，导致汽车后市场规模持续增长；经济萧条时，消费者购买新车动力减少，市 场保有量汽车车龄增加导致维修市场的业务需求增长，因此本行业不具有明显的周期性特征。 （3）刚需性 在汽车后市场服务中，当汽车出现故障后，若不及时处理则可能会引发更严重的后果，造成更大的 损失，要求消费者必须及时更换故障部件，因此本行业具有刚需的特性。 （4）季节性 汽车零部件的故障率主要和零部件自身质量、汽车使用时间、行使里程及司机开车习惯等有较大关 系，季节性特征不明显。 4、对公司经营发展的影响 公司致力于汽车售后市场非易损零部件的开发、设计与销售，是集聚全车型售后零部件供应链领域 的综合解决方案提供商和集成商。汽车后市场、供应链管理均属于国家产业政策鼓励扶持范畴，近年来 推出多项政策法规，促进和加快汽车后市场零部件及供应链管理领域的创新、发展与应用。“促进二手 车流通，进一步落实全面取消二手车限迁政策”、“任何单位和个人不得封锁或者垄断机动车维修市 场”、“加快繁荣二手车市场”、“在售后维修、保险、租赁等领域推广再制造汽车零部件”等制度的 实施，为公司的经营发展提供良好的政策环境。(三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元
1.应收账款减少的原因：1）报告期内公司营业收入减少；2）报告期内公司部分客户改用银行承兑 汇票结算。 2.预付账款减少的原因：报告期内合作超过一年以上的部分供应商，经业务深入合作，调整部分供 应商的付款条件，将预付款条件改为账期赊销付款方式。 3,其他应收款减少的原因：报告期内，客户支付了我司为其代垫海运费。 4.长期待摊费用减少的原因：报告期内，律师费服务费等费用在本年摊销完毕。 5.合同负债增加的原因：因报告期内对新老客户施行紧缩的信用政策，新增客户的付款条件均为发 货前付清。 6.应付职工薪酬增加的原因：报告期内公司绩效目标完成，年末按照绩效达成要求计提绩效奖励， 导致应付职工薪酬增加。 7.其他流动负债增加的原因：为加强公司应收账款管理，公司收紧信用政策，提前收取货款导致待转销项税额增加。 8.预计负债增加的原因：公司报告期内，国内退货率较去年同期增加，从而引起预计负债增加。 9.其他综合收益变动较大的原因：主要是公司2021年12月投资的浙江鼎腾供应链科技有限公司在报 告期内亏损，公司根据投资比例将相应亏损计入其他综合收益所致。境外资产占比较高的情况 □适用 √不适用 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元
1.研发费用增加的原因：报告期内，公司持续加大研发项目投入，研发人员工资薪金较去年同期增 加338.14万元；报告期内，投入研发的设备原值增加234.35万元，从而引起计入到研发支出的折旧费增 加83.15万元； 2.财务费用变动较大的原因：因汇率波动，本期实现汇兑收益534.78万元，而去年同期是汇兑损失 328.75万元。 3.信用减值损失变动较大的原因：应收账款原值较上年末减少，计提坏账准备随之减少。 4.资产减值损失减少的原因：引起存货跌价的因素减少，从而资产减值损失减少。 5.其他收益增加的原因：报告期内公司收到胶州政府发放的上市奖励资金720.00万元。 6.营业外收入增加的原因：报告期内公司，严控产品质量品质，外销产品较去年同期未发生对供应 商的质量扣款；同时，将无需支付的应付款项转入营业外收入。 7.营业外支出较少的原因：公司报告期内，严控产品质量品质，因而较去年同期未发生国外客户对公司的质量扣款。(2) 收入构成 单位：元
单位：元
单位：元
1.其他业务收入较去年同期变动的原因：去年同期公司发生客户付费的模具费195.32万元，报告期 内未发生此类业务。 2.转向系统营业收入和营业成本减少的原因：主要因客户DORMAN的销售结构发生变化，转向系统订 单较去年同期减少所致。 3.发动系统营业收入和营业成本增加的原因：主要因客户DORMAN的销售结构发生变化，发动系统订 单较去年同期增加较多所致。 4.其他类产品营业收入和营业成本增加原因：主要是公司在2021年底开发的新产品在报告期内实现 大量销售所致。(3) 主要客户情况 单位：元
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