[年报]罗 牛 山(000735):2022年年度报告
原标题:罗 牛 山:2022年年度报告 2023年4月 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐自力、主管会计工作负责人杨向雅及会计机构负责人(会计主管人员)杨向雅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求 1、价格波动风险 生猪产品属于大众消费品，行业准入条件较低，产品市场供应波动较大，市场的供求关系直接影响到产品的销售价格。如果生猪和猪肉的市场价格出现持续大幅下滑，或生猪销售价格增长幅度低于成本上涨的幅度，将会对公司盈利能力造成较大影响，甚至将出现大幅下降、亏损的风险。饲料原材料成本占养殖板块总成本的70%左右，公司主营业务生产经营原材料的产量和价格受自然天气、市场情况等不可控因素的影响较大，当饲料原材料价格波动传导至下游养殖环节时，将影响公司经营业绩。公司将以市场为导向，加强公司在原材料采购和商品猪销售方面的战略布局和规划，实施最优库存管理，实施专业化管理，进一步挖潜降耗，努力降低成本。同时，结合公司情况积极拓展采购渠道，寻求战略性供应商和销售方，继续优化区域布局，调整业务结构，加快延伸产业链，推动从重视生产端向重视销售端转移，发展新业务分散市场风险，平滑养殖周期波动。 2、发生疫病的风险 2018 年以来爆发的非洲猪瘟疫情对生猪养殖行业产生了重大的影响，对生猪养殖场的生物防护体系和管理措施提出了更高的要求。生猪疫病的发生带来的风险包括两类，一是疫病的发生将导致生猪的死亡，直接导致生猪产量的降低；二是疫病的大规模发生与流行，易影响消费者心理，导致市场需求萎缩，产品价格下降，对生猪销售产生不利影响。公司通过多年发展，已具备完善的疫病防护体系和专业团队，并积极采取措施提升防疫硬件设备和管理制度。公司近年来推行标准化规模养猪基地，采取封闭式严格的防疫措施，能很好的防范和控制疫病发生。在日常工作中增强风险防控意识，抓好非洲猪瘟防控措施的监督检查，及时掌握疫情动态，做好调猪、投苗和保育相关工作，保持生产经营正常。 3、食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识和权益保护意识逐步增强，产品质量、食品安全控制已成为企业经营的重中之重。生猪和屠宰加工行业属于食品工业的组成部分，如果公司因产品质量控制不严、食品安全管理不到位等原因导致产品质量和食品安全问题或事故，将会导致公司品牌声誉受到极大影响，对公司业绩及发展造成不利影响。公司目前已形成集饲料加工、种猪选育、生猪养殖、屠宰加工、冷链物流和食品检验为一体的产业结构，从源头到销售对公司产品进行有效监督和管理。公司将严格按照国家相关产品质量标准组织生产经营，建立完善的食品安全控制体系，进一步加强食品安全管理工作，严格落实食品安全问责机制。 4、环保政策变化风险 2014年中国开始实施《畜禽规模养殖污染防治条例》，政府对养殖场整治的决心和力度都很大，全国各地都出具了对养殖场拆迁、禁养和限养的政策。环保政策压力导致市场上一批环保不达标的畜禽养殖场退出市场，使养殖产量缩减。公司生猪养殖过程中主要污染物为废水及粪便，生猪屠宰加工过程中主要污染物为废水及少量固体污染物。虽然公司按照规定建立了环保设施，污染物排放达到国家环保部门规定的标准，但随着人们环保意识的不断提高，如果国家将来对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将因增建环保设施、支付运营费用等而相应增加生产成本。针对养殖行业相关政策的变化，公司在未来拓展和改造现有养殖厂的过程中，把生态、高效、环保、安全作为项目设计的首要考虑因素，同时，帮助公司合作的养殖户改造和建设符合更高环保要求的棚舍，提升养殖效率，确保公司的养殖资源稳定发展。 5、行业竞争风险 随着国家对规模化养殖转型的政策扶持力度加大，以及2019年和2020年猪价高位运行的影响，不少企业进入生猪养殖行业，行业市场集中度在不断提高、竞争程度将更加激烈。如果公司不能及时应对行业竞争格局的变化，调整市场营销策略，未来公司的市场份额和收益水平可能因激烈市场竞争而下降。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,151,513,578为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义.....................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标...................................................8 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................11 第四节 公司治理 ...............................................................31 第五节 环境和社会责任 .........................................................41 第六节 重要事项 ...............................................................43 第七节 股份变动及股东情况 .....................................................53 第八节 优先股相关情况 .........................................................58 第九节 债券相关情况 ...........................................................59 第十节 财务报告 ...............................................................60 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 ?否
投资性房地产的计量模式由成本模式变更为公允价值模式及本集团联营企业本年执行新金融工具准则和新租赁准则。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业发展情况 今年以来，尽管面对内外部阶段性、突发性因素冲击，但是我国经济在较短时间内实现了 企稳回升，展现出了经济的强大韧性和巨大潜力。随着经济形势的发展、养猪行业的进步和政 策的有序引导，生猪养殖方式不断向规模化、集约化方向发展，散户养殖主体在持续退出，规 模化养殖主体的市场占有率逐步提升。规模化养殖的优势日益明显，抗风险能力更强，养殖方 式更加环保，成本更具有优势。 1、生猪养殖和屠宰加工业务 （1）生猪养殖 2022年度，在政策方面，地方生猪补贴政策释放“稳产保供”的信号，多次猪肉收储在一 定程度上提振了市场信心，但猪价在2022年上半年大部分时间都未能摆脱周期下行的大趋势， 叠加国际地缘冲突加剧了玉米等饲料原材料价格上涨，全行业都承受较大的经营压力，生猪出 栏量虽然较往年同期增长，但增速放缓。根据农业农村部的统计数据，国内能繁母猪存栏量在 4月末下降到近一年以来的最低点。随着生猪市场价格跌至成本线下，产能去化进入尾声，价 格有所恢复上涨，产能随后逐步重启。2022年下半年，猪价起伏波动很大，其中 7月和 10月 的阶段性上涨表现较为显眼。但价格上涨推动养殖户压栏和二次育肥，导致养殖端集中出栏， 12月底行业形成高供给的局面，叠加消费市场低迷，猪价承压，下跌到阶段性低点。 二元母猪与仔猪价格 外三元仔猪价格 （数据来源：wind） 截至2022年，全国生猪出栏量近 7亿头，同比上涨4.3%，全国生猪存栏 4.53亿头，同比增长 0.7%，其中，能繁母猪存栏量为4390万头，同比增长1.4%。 2017年至2022年中国生猪存栏、出栏情况图 （数据来源：wind） 全国现货玉米价格 全国现货豆粕价格 （数据来源：wind） （2）屠宰加工 屠宰产业的上游为规模养殖场、个体养殖户和生猪采集商组成。由于我国生猪养殖以中小规模猪场为主，区域分布分散，生猪流通主要通过生猪采集商完成。屠宰产业链的中游主要由屠宰场和猪肉品牌商组成，下游主要由批发商和零售渠道组成。1998年国务院颁布《生猪屠宰管理条例》，开始规范生猪屠宰行为。2016年-2017年间全国范围内严厉打击私屠滥宰乱象。 2018年，正式启动核发屠宰行业排污许可证，生猪屠宰行业按照规模不同实行差异化管理。所有这些有利于国内屠宰行业低效产能出清，行业整合加快，定点屠宰产量占比不断提升。但是，总体上目前我国屠宰行业集中度仍处于较低水平，为 7%左右，参照其他可比国家，集中度提升空间存在。 2022年度整体餐饮消费较弱，根据统计局公布的社会消费品零售总额的餐饮业数据，全国餐饮终端的消费需求减弱，屠宰率及开工率处于历史较低水平。 2、冷链业务 近年来，政府发布并实施了一系列政策促进物流行业发展，在产业升级方面，注重将高标仓等仓储设施建设与互联网相结合，促进仓储业转型升级，引导仓储企业向一体化综合物流服务商转型，提升仓储设施的效用。2022年上半年，商务部等8部门发布《关于加快贯通县乡村电子商务体系和快递物流配送体系有关工作的通知》，再次强调补齐冷链短板，提升冷链流通率。《冷链物流分类与基本要求》、《食品冷链物流交接规范》与《药品冷链物流运作规范》三项国家标准宣贯活动在线上举办，宣告正式实施 3大冷链标准。同时，国家发展改革委下达2022年城乡冷链和国家物流枢纽建设专项中央预算内投资 14亿元，重点支持建设服务于肉类屠宰加工及流通的冷链物流设施项目（不含屠宰加工线等生产设施），公共冷库新建、改扩建、智能化改造及相关配套设施项目，以及已纳入年度建设名单的国家物流枢纽、国家骨干冷链物流基地内的公共性、基础性设施补短板项目。 2022年7月，海南省发改委出台《海南省进一步降低物流成本实施方案（2022-2025年）》，指出海南省将通过土地政策、财政政策、融资政策支持物流枢纽、港口和机场设施改善，完成数字化物流服务体系框架搭建，基本建成面向国内国际“两个市场”和“国家大仓库”。 3、房地产业务 2022年上半年，商品住房销售额为5.77万亿元，同比下跌 31.80%。70个城市商品住宅销售价格环比下跌的态势已持续10个月。针对房地产市场需求偏弱、预期不稳的状态，政府部门密集出台了宽松性房地产市场政策，持续释放积极政策信号。中央层面继续坚持“房住不炒”的房地产调控总基调不变；围绕稳地价、稳房价、稳预期的房地产调控目标，探索新的发展模式，坚持租购并举；在加快发展住房租赁市场和推进保障性住房市场的同时，支持房企和居民住房消费的合理融资需求，有力有效地防范化解房企债务风险，保障交房稳定市场，“因城施策”促进房地产业良性循环和健康发展。 4、教育服务业务 “十四五”以来，追求高质量发展的新经济格局对中国产业结构升级调整提出了更高要求，行业边界不断被打破，不同领域的知识和技能日益交叉融合，各类企业对混合型、创新型、高技能型人才的需求量持续增加。行业政策方面，2019年，国务院办公厅印发《职业技能提升行动方案（2019－2021年）》，明确了职业技能提升行动要作为重要民生工程；2021年，国务院印发的《“十四五”规划纲要和2035远景目标纲要》提出，健全终身技能培训制度，持续大规模开展职业技能培训，同年印发的《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》明确提出，将推动技能型社会建设，提升技术技能人才社会地位。 2022年是职业教育提质培优、改革攻坚的关键年。国务院在 12月14日发布《扩大内需战略规划纲要（2022-2035 年）》，提出“支持和规范民办教育发展，全面规范校外教育培训行为，稳步推进民办教育分类管理改革，开展高水平中外合作办学”，将扶持民办教育的政策纳入了扩大内需战略中，扩大了应用型本科学校在职教高考中的招生规模，制定了支持职业教育的金融、财政、土地、信用、就业和收入分配等激励政策的具体举措”等，在顶层设计、宏观政策层面为职教行业派发了“定心丸”。 （二）市场地位 公司是海南省农业龙头企业和农业产业化国家重点龙头企业，经过数十年规模化猪场管理的实践，积累了丰富的养殖管理经验，公司在全国畜牧业率先通过 ISO9001质量体系和ISO14001环境体系认证，并先后通过无公害产品认证、出境动物养殖企业注册和供港注册认证、HACCP认证，拥有国家级、省级牲猪活体储备资质，承担国家级、省级、市级冻肉储备任务。 先后获得国家级生猪核心育种场、农业部无公害农产品产地与产品、国家级生猪活体储备基地场、海南省五好畜产品、名牌农产品等称号。 （三）主要的业绩驱动因素 2022年度，公司实现营业收入 288,233.46万元，同比增长 53.99%；实现归属于母公司净利润8,923.10万元，同比增长121.11%。影响业绩变动的主要原因是生猪产能逐步释放，商品猪出栏数量增加，且下半年生猪销售价格总体上较去年同期上涨，生猪板块利润较上年同期增加。而且公司开发的罗牛山广场一期部分楼栋达到合同约定的交付条件，满足会计准则规定的收入确认条件，部分房地产项目结转利润所致。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中畜禽水产养殖业的披露要求 报告期内，公司主要业务集中在四大业务板块生猪养殖和屠宰加工业务、冷链业务、房地产业务和教育服务业务，生猪养殖和屠宰加工业务为公司的战略核心业务和主要收入利润来源，公司聚焦生猪产业链，公司经营模式未发生重大变化。经过多年发展，公司已建立集良种繁育、商品猪养殖、饲料生产加工、生猪防疫、屠宰加工、冷链物流、环保利用、科研推广、三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要体现在于形成了较为完善的生猪“全产业链”经营模式，各板块联动大大增强了公司的抗风险能力和成本优势。公司力图在规模化养殖的基础上向专业化、产业化转型，进一步增强核心竞争力，具体如下： 1、良种繁育优势 种猪繁育属于生猪养殖产业链中技术门槛最高的产品，具有高附加值、需求稳定和市场波动风险小等多个特点。公司经过 20多年的发展，拥有了一支由行业专家带队，研发骨干组成的高素质人才队伍，是国内知名的丹系种猪繁育企业。公司生猪体系齐全，具有完整的曾祖代-祖代-父母代-商品代生猪金字塔繁殖体系。通过多年投入和技术积累，并且根据养殖户反馈情况不断进行品种改良，公司研发和生产的种猪在产仔率、瘦肉率、饲料转化率等指标上均有良好表现。 2、产业链配套优势 公司是海南省最大规模、配套产业体系最完备的畜牧业龙头企业，建立了从上游饲料营养、兽医兽药、中游种猪繁育、生猪养殖到下游屠宰加工、销售及生猪防疫、冷链物流、环保利用、食品检疫等配套的一体化生猪养殖产业链。公司从产业源头建立起安全追踪体系，及时规避养殖过程中可能出现的疾病风险，有效控制养殖过程中对激素和抗生素的使用，保障出栏商品猪的质量、降低养殖成本。同时，公司拥有海口市 A级屠宰场，并已建成海南省规格最高、技术最先进的农产品加工产业园，养殖和屠宰垂直协同的模式极大增强了企业对市场的风险调控能力。 3、节能环保优势 公司始终把环境保护和节能减排作为履行社会责任的一项长期战略性工作，自 2002年以来，公司连续被评为农业产业化国家级重点龙头企业，罗牛山畜牧系统在全国率先通过 ISO9001质量体系和 ISO14001环境体系认证，并先后通过无公害产品认证、国家级生猪活体储备基地场评定、出境动物养殖企业注册和供港注册认证、HACCP认证，在海南至全国畜牧行业起到了示范带动作用。公司现有猪场及新建项目均采用生态化循环技术，持续创新节能环保技术，提升环保标准，有效降低由于使用常规设备带来的大量电力消耗，减轻环境污染。随着国家实施节能减排的工作力度加大，公司的节能环保优势将益发凸显。 4、现代化猪舍及自动化养殖设备优势 公司五万头以上规模厂均采用全封闭建设工艺，配置自动喂料和自动清粪设备，能自主调节猪舍温度、湿度等。通过建设自动化水平较高的养殖设备和技术可以有效降低人力成本。现代化猪舍为生猪提供最佳生长环境，结合现代生物防疫技术，可以提升生猪健康水平，稳定生产业绩。 5、经营管理优势 公司是国内较早的生猪规模化养殖实践者，拥有专业经营人才团队，并不断充实专业技术队伍，完善公司培训体系，为公司持续发展和做大做强提供了有力的软实力支撑。公司近年来全面推行规范化、标准化管理，不断优化流程，严格管控各项成本，有效提升了管理效率。 6、人才储备优势 公司十分重视产学研合作，与海南职业技术学院联合开展畜牧兽医专业现代学徒制人才培养，形成技术生源储备及技术人才支持，同时与学校深度合作技术科研课题，并专项提供业务指导和技术支持。公司引进行业内专业人才及技术骨干，打造专业人才团队，持续储备优秀后备干部，助推公司战略落地。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入28.82亿元，同比增长53.99%；实现营业成本24.09亿元，同比增长34.44%；实现净利润1.14亿元，同比增长126.28%；实现归属于上市公司股东的净利润0.89亿元，同比增长121.11%；实现经营活动产生的现金流量净额5.74亿元，同比下降51.62%。
（1） 营业收入构成 单位：元
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、畜牧养殖板块扩大养殖规模，生猪产能持续释放，生猪生产量、出栏量及库存量均较去年同期增加。 2、公司开发的罗牛山广场一期部分楼栋达到合同约定的交付条件，完成房产交付。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
单位：元
（6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 ①处置子公司 a、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
 |