[年报]宏达股份(600331):2022年年度报告
原标题:宏达股份:2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表进行了审计，并出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施 （一）董事会的意见 1、四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会认为，审计意见客观、真实地反映了公司2022年度的财务状况和经营成果。 2、该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，根据我们的了解和理解，审计机构对该事项可能给公司带来的不确定性进行强调，发表的与持续经营相关的重大不确定性并不构成对财务报表的任何保留，并不影响审计机构已发表的审计意见类型。 3、截至2022年12月31日，公司应付金鼎锌业返还利润款及延迟履行金合计658,059,453.50元，其中应付返还利润款本金489,951,849.11元，累计延迟履行金168,107,604.39元。返还利润本金公司已在2018年年度报告中计入损益，2022年1月1日至2022年12月31日延迟履行金31,417,377.25元计入公司当期损益。 4、公司目前主营有色金属锌的冶炼、加工和销售，以及磷化工产品生产和销售。公司当前生产经营基本正常，资金支付回笼流转正常，流动资金能够满足日常经营的基本需要。 （二）公司关于消除该事项及其影响的措施 为保障公司持续、稳定、健康的发展，切实维护公司和全体股东利益，尽快消除前述影响公司持续经营的不确定因素，公司将采取以下措施： 1、为推动金鼎锌业案的解决，尽快偿还所欠返还利润款，履行法院判决，在确保公司持续稳定经营的前提下，公司正多途径筹措资金，并与诉讼案各方积极开展沟通和协商，力争尽快达成利润返还款和解协议。公司将密切关注后续相关进展，根据该案的执行情况及时履行信息披露义务。 2、公司与银行一直保持长期良好的银企关系，银行和当地政府均致力于为企业营造良好的营商环境。公司将继续加强与地方政府、金融部门、银行沟通，多方面拓宽融资渠道，保障流动资金，为公司持续稳定发展提供足够的资金支持满足生产经营及发展需要。同时保持与供应商长期良好的合作关系，合理调度资金；强化资金计划管理，做好资金预算平衡。 3、围绕公司主业，强化冶化结合比较竞争优势，构建有色、化工产品的循环经济产业链，进一步提升整体收入和利润水平。 A、有色金属锌冶炼方面，积极针对供给端和销售端市场变化情况，以经济效益为中心，适时调整生产负荷和产品结构。优化生产工艺，推进“中浸渣加压浸出工艺”技改和技术升级，通过锌焙砂一段中浸、二段加压浸出、中和沉矾新工艺，减少回转窑系统和氧化锌脱氟氯系统、氧化锌处理系统的生产费用，通过采用该工艺有价金属分段富集，提高有色金属回收率，降低公司锌产品综合加工费，提高经济效益。 B、磷化工方面，强化营销龙头作用，紧跟市场需求，以国家政策和行业发展趋势为导向，立足自身装置进行产品结构调整，完善高附加值产品产业链。加强与客户、供应商合作，稳定产品的市场占用率，加大工业一铵产品工业化利用的市场占用规模。提高新产品市场开拓力度，优化指标，努力开拓新的盈利增长点。持续加大复合肥、高养分磷化工系列产品等新产品的产业投入，加大对新产品市场的开发力度，完善配套设施，提高新产品产量，多渠道完善“农技+产品+服务”营销体系，进一步提高盈利能力。 C、天然气化工方面，进一步发挥天然气化工的规模化生产经济效益，在安全和长周期稳定生产有保障的前提下，最大程度发挥现在装置的生产能力，努力提高生产负荷水平，降低磷酸盐系列产品综合生产成本，提升经济效益。 D、加强内部管理，提升经营管理效率，增强持续经营能力。坚持以成本控制与效益提升为中心，以精细化管理理念进一步强化企业精准管理，强化成本管理，继续加强同行对标，加强工艺和设备管理，推进目标管理，抓好生产过程管控和要素保障，降本增效，实现生产经营目标。 E、加强对外技术引进和合作，为产品结构提升、可持续发展提供技术支撑。 4、进一步提升规范运作和治理水平，完善公司内部控制体系建设，提高风险防范能力，为公司长远发展提供有力保障。 公司监事会的意见 监事会对《董事会关于对审计机构出具的2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》发表如下意见： 1、监事会认为《董事会关于对审计机构出具的2022年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》客观、真实，符合实际情况。监事会同意董事会的上述说明及意见。 2、监事会支持董事会和经营层为消除影响公司持续经营的不确定因素所采取的积极措施，将持续关注董事会和经营层相关工作的推进情况，切实维护上市公司和全体股东特别是广大中小股东的合法权益。 四、 公司负责人黄建军、主管会计工作负责人帅巍及会计机构负责人（会计主管人员）帅巍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经审计，公司2022年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为60,158,515.96元，其中母公司2022年实现净利润-95,346,718.33元，截至2022年度末母公司累计未分配利润-5,465,041,313.00元。 鉴于截至2022年末公司母公司累计未分配利润为负数，根据《公司章程》及公司生产经营需要，公司拟定本次利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 该预案已经公司第九届董事会第十五次会议审议通过，尚需提交公司2022年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 39 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 56 第六节 重要事项........................................................................................................................... 67 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 85 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 92 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 97 第十节 财务报告........................................................................................................................... 93
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
2、第三季度经营活动产生的现金流量净额增加主要是：部分销售订单采用先款后货方式结算，第三季度预收货款增加以及第三季度银行承兑汇票到期托收增加所致。 3、第四季度营业收入增加主要是：磷酸盐系列产品、复合肥以及贸易锌锭销售量增加所致。 4、第四季度归属于上市公司股东的净利润减少主要是：磷酸盐系列产品、复合肥市场价格比第二季度市场价格下跌所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，全球局部冲突和动荡频发，经济全球化遭遇逆流，世界经济复苏动力不足。 公司坚持以“安全第一、效益优先”为原则，以“技术升级、管理精细、提质降耗”为重点，以“优化结构、融合发展”为指导，在技术革新、新产品开发、市场营销、精细化管理等方面开展了扎实有效的工作，但受宏观经济和市场变化影响，业绩出现一定程度下滑。 2022年，公司实现营业收入29.40亿元，较上年同期增长1.14%，实现归属于上市公司股东的净利润0.6亿元，较上年同期下降80.33%。公司2022年度的财务报告经四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 （一）有色金属锌冶炼方面 报告期内，国内有色锌冶炼行业受国外能源危机、地区冲突影响，锌精矿供应短缺，锌精矿扣减加工费持续处于低位，采购成本增加，电解锌装置处于低负荷运行。同时，受高温限电影响，锌产品产销量较上年同期减少，业绩受到一定影响。报告期，公司采取的减亏增效措施主要有： 1、利用“峰谷平”升降电流方式进行错峰生产，避开高电价时段，降低能源成本。 2、对含锌物料进行分选，搭配高性价比原材料，提高锌物料有价金属回收效率。 3、改进生产工艺，提升锌浸出率，提升产品质量和一次合格率，降低能耗物耗，降低加工成本。 （二）化工业方面 2022 年上半年，磷化工产品国际市场需求强劲、价格上涨，带动国内市场持续向好，公司把握价格趋势，产品盈利水平大幅提升，经济效益较好。天然气化工合成氨受下游产品价格上涨影响，价格再创新高，公司控股子公司绵竹川润公司加大合成氨生产力度，盈利能力维持在较高水平。 2022 年下半年，公司磷化工产品市场行情发生突变，磷酸盐系列产品、 复合肥、合成氨市场价格出现不同程度下跌；同时，受高温限电影响，公司磷化工产品产量下降，业绩出现一定程度下滑。 报告期，公司主要采取了以下措施： 1、强化营销龙头作用，紧跟市场需求，以国家政策和行业发展趋势为导向，加大营销力度，积极开拓新市场，立足自身装置进行产品结构调整，完善高附加值产品链。加强与客户、供应商合作，稳定产品的市场占用率。 2、抓好生产经营目标分解，完善考核激励机制、考核指标，严格量化考核；提升精细化管理水平，加强成本控制、动态分析，加强同行业对标，抓好节能降耗和成本管控。 3、加强大宗原材料市场调研，对库存合理化管理，按需采购，防范价格风险。 4、大力推进技术改造和创新项目实施。进一步丰富磷酸盐系列产品多元化结构，提升公司抗风险能力。 5、进一步发挥天然气化工的规模化生产经济效益，在安全和长周期稳定生产有保障的前提下，最大程度发挥现在装置的生产能力，努力提高生产负荷水平，降低磷酸盐系列产品生产成本，提升经济效益。 二、报告期内公司所处行业情况 1、有色金属锌冶炼行业 2022年，在通胀与西方对俄制裁破坏全球有色金属供应链的催化下，有色金属产量下降，价格获得支撑，整体保持高位上行趋势，锌价呈现震荡后冲高回落走势，据中国有色金属工业协会统计，2022年锌现货均价为25154元/吨，同比涨幅为11.4%。 受原材料运输等限制，前三季度国内锌精矿产量同比下滑，同时进口锌精矿大幅减少，原料 端锌精矿供应整体偏紧，锌冶炼加工费不断下行，为近年来新低，导致采购成本大幅增加，进一 步压缩了国内锌冶炼企业利润。2022年年底，随着全球锌冶炼行业的回暖，锌矿供应逐渐宽松， 锌精矿加工费有所上涨。 2、化工行业 磷化工方面，2022年上半年受俄乌战争以及西方对俄罗斯制裁的影响，国际能源和化肥供应短缺，价格高涨；同时全球粮食短缺，带动粮食产品价格持续上涨；磷化工产品上游原材料磷矿石、硫磺、合成氨等价格快速上涨，导致磷化工产品生产成本大幅增加，国内磷酸盐产品价格居高位运行，复合肥价格加速上涨并创新高；下半年随着能源价格和大宗产品价格回落，硫磺、合成氨价格出现不同程度下跌，全球化肥需求转淡，磷肥价格下跌。 天然气化工方面，受上游天然气、煤等原料及下游尿素、磷铵等产品上涨推动，2022年上半 年合成氨价格上涨，于5月价格再创历史新高后出现大幅回落，四季度价格企稳上行。合成氨行 业在2022年度取得较好的经济效益。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务情况 公司本部包括有色基地和磷化工基地，主要经营模式为以销定产，市场化采购锌精矿、磷矿等原辅材料，通过冶化结合构建锌冶炼→尾气→磷、硫→化工产品的循环经济产业链，生产锌锭、磷酸盐系列产品、复合肥等产品，锌合金产品使用自产锌片和对外采购锌锭、锌片相结合的方式生产，产品通过市场化方式对外直接销售。公司控股子公司绵竹川润主营天然气化工，生产合成氨（液氨），主要为下游磷铵生产企业提供原料，其生产的合成氨部分向公司本部磷化工基地提供磷酸盐产品生产所需的原料，其余部分合成氨直接对外销售。 1、有色金属锌冶炼 公司本部有色基地主营锌锭、锌合金制造。锌金属具有良好的压延性、耐磨性和抗腐性，用于表面防腐，广泛应用于汽车、建筑、船舶、轻工等行业，锌锭的主要用途为结构件镀锌、镀锌管及生产锌合金原料，热镀合金主要用于带钢镀锌，铸造合金用于五金件铸造。 公司现有锌锭产能10万吨/年，锌合金产能10万吨/年，锌锭产品具有良好的市场声誉，其中“慈山”牌锌锭为上海期货交易所和伦敦金属交易所（LME）注册品种，产品质量稳定。锌合金产品核心销售区域主要分布在西南、华东、华北、华南等地区，销售客户均为多年以来战略合作伙伴，市场相对稳定。公司持续调整和增加锌产品深加工项目，一方面，公司多年来不断持续改进质量与服务，作为公司主要产品——锌合金得到了众多大型钢厂的肯定与认可，树立了良好的品牌形象；另一方面，公司积极开拓锌合金市场，在区域内公司锌合金产品市场占有率处于领先水平，具有较高的市场竞争力。公司近几年来坚持锌合金新产品研发，新投放市场的铸造合金取得较好市场认可度。公司热镀用锌合金锭生产过程已取得汽车行业IATF16949:2016质量管理体系认证，为锌合金产品在汽车等高端领域的应用提升了竞争优势。 公司无自有铅锌矿山，冶炼所需主原料锌精矿全部为对外采购，受锌精矿供需影响，加工费变化较大。公司有色基地位于四川，离原料产地较远，消费区域主要集中在河北、山东、江浙及广东，原料及产品在运输上不具备竞争优势。 2022年受锌精矿供应短缺影响，公司电解锌生产装置处于低负荷运行，锌锭产销量下降。 2、化工产品生产 （1）磷化工 公司本部磷化工基地主营磷化工产品生产和销售，主要产品包括磷酸盐系列产品、复合肥等。 磷酸盐系列产品可作高效肥料施用，也可作为氮磷原料制造复合肥，广泛适用于各种粮食作物和经济作物，工业级磷酸一铵还是生产新能源电池、灭火剂、阻燃剂的原材料。 公司本部磷化工基地主要生产磷酸盐系列产品和复合肥，有盈利能力较高的17万吨/年高养分磷铵产能，10万吨/年颗粒磷铵产能，15万吨/年粉状磷铵产能，以及30万吨/年复合肥产能，具有磷化工装置配套优势，能满足国内、外市场的需求。可利用中低品位磷矿湿法萃取工艺生产高品质磷酸盐，实现磷的阶梯利用，降低生产成本。近年来随着公司产品的不断升级，自动化程度提高，工艺改进，以及市场布局的优化，公司磷化工产品在行业的竞争优势逐步提升。公司对磷酸盐产品进行了升级换代，逐渐向精细化方向转型，为公司创造了较好的效益。目前公司工业级磷酸一铵的产量位居同行业前列，产品质量优于同行业同类产品。公司用湿法磷酸生产的高养分磷酸一铵，质量已经接近或达到热法磷酸生产的高养分磷酸一铵，更具有成本优势。公司多年来一直坚持“冶化结合”，有色基地锌冶炼所产生的硫酸、控股子公司绵竹川润所生产的液氨供应磷化工基地，既很好地实现了冶炼过程中冶炼酸市场价值，又为磷酸盐产品生产提供了必要的基础原料，实现了环保与经济效益兼顾双盈。 公司无配套的磷矿资源，生产所需主原料磷矿石需要对外采购；装置规模偏小，不具有规模优势；受环境保护政策要求，生产磷酸的废渣——磷石膏的利用要达到产消平衡，近年来公司加大磷石膏利用，通过技术创新和攻关，磷石膏综合利用具备了大规模、资源化利用的技术条件和装置设施条件，目前能够实现产消平衡，并消化一定的存量，随着环境政策的趋严，公司对磷石膏的综合利用与消化仍需要持续加强。 （2）天然气化工 公司控股子公司绵竹川润主营合成氨（液氨）产品的生产和销售。氨是重要的无机化工产品之一，是化肥工业和基本有机化工的主要原料，产品可用于生产磷铵产品、硝酸、尿素、冻库制冷、电厂脱硝脱硫等。 绵竹川润现为四川省德阳地区的大型液氨生产企业，现有以天然气为原料的合成氨生产装置一套，产能12万吨/年，设备、设施、工艺装置先进，产品综合能耗在同行业处于领先水平。公司地处磷化工生产集中区，该区域对液氨产品需求量较大，在德阳地区具有较好的区位优势，为德阳地区4家磷铵企业最大的供应商，对川西片区液氨的市场价格具有较大的影响力。近年来煤炭价格大幅上涨，以天然气为原料生产具有成本优势，外省对川内市场冲击有限，有利于川内合成氨企业保持同行较高的出厂价格。 合成氨属危险化学品，必须有危险化学品经营资质的企业才能从事经营和贸易。绵竹川润持续完善安全生产条件，并着力提升安全生产管理水平，建有防爆中央控制室，生产全过程实现DCS自动化控制，配套SIS、GDS、重大危险源监控、视频监控、消防控制系统等，重大危险源运行参数和监控视频在线传输省市监控平台，确保装置安全稳定长周期运行。 绵竹川润目前装置产品较为单一，产品库存能力有限，产品价格受原材料供应及价格变化，本地市场的供求关系，特别是天然气、煤炭价格变化带来的影响更加直接，另外受下游产品尿素、磷铵价格及下游产品的出口情况影响较大。 （二）报告期主要业绩驱动因素： 2022年，公司实现营业收入29.40亿元，较上年同期增长1.14%，实现归属于上市公司股东的净利润0.6亿元，较上年同期下降80.33%。 1、主营业务方面 （1）化工方面，2022年上半年，公司磷酸盐系列产品、复合肥市场需求强劲，价格上涨，经济效益较好；天然气化工合成氨产品价格上涨，盈利能力维持在较高水平。 2022年下半年，磷化工产品市场行情发生突变，磷酸盐系列产品、复合肥、合成氨市场价格出现不同程度下跌；同时，受高温限电影响，公司化工装置产能降低，主要产品产量下降，业绩出现一定程度下滑。 （2）有色金属锌冶炼方面，受锌精矿供应短缺影响，锌精矿扣减加工费持续处于低位，采购成本增加，电解锌生产装置处于低负荷运行；同时，受高温限电影响，锌产品产销量较上年同期减少，业绩受到一定影响。 2、公司原控股子公司剑川益云公司于 2022 年 8月 15日收到剑川县人民法院《决定书》（2022）云2931破 1号，指定云南欣晨光（大理）律师事务所担任剑川公司破产管理人，管理人于8月25日已接管剑川益云公司。本报告期期末，本公司已丧失对剑川益云公司的控制，不再纳入合并报表范围，实质上已形成股权投资处置，并于合并报表确认相关的投资收益33,849,832.86元。 3、上年同期，因金鼎锌业合同纠纷案的执行，公司名下3 处房产完成司法处置，上述3处房产处置价款与账面净值及相关税费的差额1.75亿元计入上年同期资产处置收益；公司控股子公司四川绵竹川润化工有限公司处置原老厂区建筑物、设备等资产，形成资产处置收益3,029.14万元，计入上年同期资产处置收益。 4、因金鼎锌业合同纠纷案，2022年公司对尚未返还利润的本金计提延迟履行金3,142万元计入当期损益。 公司2022年度业绩变化情况符合行业发展状况和自身实际情况。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、资源循环和综合利用优势 公司通过有色金属锌冶炼与磷化工业务的有机结合，构建锌冶炼→尾气→磷、硫→化工产品的循环经济产业链条，应用锌冶炼尾气制酸、蒸汽及余热回收利用、废液循环利用、废渣回收及稀贵金属提炼等工艺技术，使锌冶炼和磷化工生产有机融合，节能降耗，有效降低生产成本的同时，实现了资源的循环综合利用。 2、技术优势 公司为全国肥料和土壤调理剂标准化技术委员会委员单位，是《磷酸一铵、磷酸二铵》、《水溶性磷酸一铵》、《阻燃剂用磷酸二氢铵》等国家/行业标准的主要起草单位；在磷化工产品的生产技术和管理方面积累了丰富的经验，拥有80余项专利。公司拥有国家发明专利的高含量水溶性磷铵生产技术，公司开发的阻燃级磷铵产品、高养份生态肥具有细分市场竞争优势。公司拥有先进的复合肥生产制造技术和装备，产品覆盖满足不同作物、不同生长发育周期所需的高、中、低各档次复合肥产品系列，以及针对特定客户需求的定制产品。公司拥有磷石膏堆存技术和资源化综合利用关键技术、磷化工清洁生产技术、热能梯级利用技术、中低品位磷矿的利用技术、绿色磷化工技术创新技术（新型湿法磷酸工艺及洁净石膏利用）。近年来，公司加大磷石膏消化利用，通过技术创新和攻关，磷石膏综合利用取得重大突破, 具备了大规模、资源化利用的技术条件和装置设施条件，实现产消平衡，并消化一定的存量，夯实了磷化工产业发展基础。公司与国内多所科研院校建立了战略合作关系，通过自主研发并加强对外技术引进和合作，为产品结构提升、可持续发展提供技术支撑。 3、品牌市场优势 化工方面，多年打造传承下来的老字号品牌“云顶”、“华云”和“生茂”牌具有较高的知名度及品牌价值，有着较强的品牌号召力。公司目前的复合肥料和磷铵系列产品的品牌、产品质量和公司信誉均获得客户认可。公司工业级磷酸一铵产、销量位居国内同行业前列。公司产品不仅有品牌优势和质量优势，同时对西北市场有运距优势，公司工业级磷酸一铵销售量占西北市场约20%份额。公司控股子公司绵竹川润具有区域优势，德阳区域内的磷化工生产企业对合成氨需求较大且自给率低，绵竹川润是德阳地区最大的商品液氨生产企业，较大程度上影响着德阳地区的液氨价格走势。 有色方面，公司“慈山”牌锌锭为上海期货交易所和伦敦金属交易所（LME）注册品种，可用于期货交割。公司热镀用锌合金锭生产过程已取得汽车行业IATF16949:2016质量管理体系认证，为锌合金产品在汽车等高端领域的应用提升了竞争优势。 4、环保优势 公司环保治理水平优于行业平均指标，特别是在废渣处置能力平衡上处于行业领先水平。近年来公司加大力度进行重金属污染治理和磷石膏堆场综合整治，实现了二氧化硫废气治理专利技术的开发和利用，磷石膏绿色堆存和资源化利用；公司在磷肥行业中率先达到废水全封闭循环。 一直以来，公司积极响应国家“大力发展新型肥料”产业政策，以“节水农业”“绿色生态”为目标，助力中国农业绿色发展。公司肥料产品已通过环保生态肥料产品认证。 五、报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入294,025.38万元，比上年同期增加1.14%，归属于母公司的净利润6,015.85万元。 公司本部现有电解锌生产能力10万吨/年，2022年实际生产1.12万吨，锌合金生产能力10万吨/年，2022年实际生产3.5万吨；公司现有磷酸盐系列产品产能42万吨/年，2022年公司实际生产35.55万吨；复肥产能30万吨/年，2022年公司实际生产17.38万吨；合成氨产能12万吨/年，2022年公司实际生产合成氨11.63万吨。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：比上年同期增加主要是复合肥、合成氨销量比上年增加，及磷酸盐系列产品、复合肥、合成氨销售价格比上年增加所致。 营业成本变动原因说明：比上年同期增加主要是复合肥、合成氨销量比上年增加，及磷酸盐系列产品、复合肥、合成氨销售成本比上年增加所致。 销售费用变动原因说明：比上年同期减少主要是其他营销费用比上年下降所致。 管理费用变动原因说明：比上年同期增加主要是公司调整生产组织方式，对部分锌冶炼生产装置限产，与限产相关的人员薪酬、折旧等费用计入管理费用所致。 财务费用变动原因说明：比上年同期减少主要是本期贷款比上年同期减少，利息费用减少所致。 研发费用变动原因说明：比上年同期增加主要是本期控股子公司绵竹川润开展二氧化碳资源化利用工艺的探索研究， 研发投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：比上年同期增加主要是部分销售订单采用先款后货方式结算，预收货款增加以及银行承兑汇票到期托收增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：比上年同期减少主要是：1、公司对参股公司西藏宏达多龙矿业有限公司增加投资所致；2、处置固定资产收到的现金比上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：比上年同期减少主要是：本报告期偿还银行借款支付的现金较多所致。 投资收益变动原因说明：比上年同期增加主要是2022年7月，原全资子公司剑川益云有色金属有限公司（简称“剑川益云公司”）因不能偿还到期债务，被债权人向法院申请进行破产清算；2022年8月3日，云南省剑川县人民法院出具《民事裁定书》（（2022）云 2931 破申1 号）裁定受理剑川益云公司破产清算申请，于2022年8月15日收到剑川县人民法院《决定书》（2022）云 2931 破 1号指定破产管理人。本公司依据会计准则的相关规定，自破产管理人接管剑川益云公司起，本公司不再能够对剑川益云公司实施控制，丧失控制权日为2022年8月25日。本年度，因剑川益云公司不再纳入合并报表事项，共计确认长期股权投资处置损益3,384.98万元。详见附注“十七、其他重要事项之7”。 资产处置收益 变动原因说明：比上年同期减少主要是上年同期因金鼎锌业合同纠纷案的执行，公司名下 3 处房产完成司法处置，上述 3 处房产处置价款与账面净值及相关税费的差额 1.56 亿元计入上年同期资产处置收益。 营业外收入变动原因说明：比上年同期增加主要是本期公司控股子公司四川绵竹川润化工有限公司将无需支付的应付款项计入营业外收入所致。 营业外支出变动原因说明：比上年同期增加主要是本期公司德阳生产基地在2022年8月份受四川省高温限电限产政策的影响，将强制停产期间的直接人员工资、折旧等非正常停工损失计入营业外支出所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 明细如下 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 磷酸盐系列产品生产355,467.86吨，销售302,723.83吨，自用50,389.62吨；复合肥生产173,790.20吨，销售175,271.59吨。 合成氨生产量116,251.87吨，外销量69,532.49吨，自用46,915.72吨。 2022年第四季度有色金属产销量情况 单位：吨
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
 |