[年报]税友股份(603171):2022年年度报告
原标题:税友股份:2022年年度报告 税友软件集团股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张镇潮、主管会计工作负责人杨培丽及会计机构负责人（会计主管人员）杨培丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2022年12月31日的总股本405,890,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），合计拟派发现金红利101,472,500.00元（含税），本次利润分配不实施包括资本公积金转增股本、送红股在内的其他形式的分配，剩余未分配利润结转至下一年度。本预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中对公司在生产经营过程中可能面临的风险进行了详细阐述，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 11 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 38 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 54 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 58 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 73 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 81 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 81 第十节 财务报告 ......................................................................................................... 83
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年受国际地缘冲突、宏观经济增速下行等多重因素影响，公司G、B端业务均面临较大挑战。报告期内，公司坚守“引领智慧税务，共创财税价值”的使命愿景，在管理上进行了以“聚焦客群经营”为核心的组织架构升级，在经营上积极推进智慧税务、数字政务系统建设，并全面赋能中小微企业数字化转型升级，为数字中国宏伟蓝图建设添砖加瓦。公司G端业务已成功中标金税四期两大核心项目，进一步巩固行业地位；B端业务持续推进客群分层经营战略，从传统 SaaS订阅模式向服务型SaaS模式迈进，有效优化营收质量。 报告期内，公司实现营业总收入169,776.22万元，较上年同期增长5.8%；实现归属于上市公司股东的净利润14,390.02万元，较上年同期减少8,687.46万元；实现归属于上市公司股东的扣非净利润10,124.93万元，较上年同期减少7,380.91万元；其中，公司 B端业务报告期内实现营业收入 95,289.68万元，较上年同期增长10.2%；B端业务整体毛利率73%，较上年同期提高4.4个百分点；中小企业客群实现营业收入 48,202.24万元，较上年同期增长 5.1%；财税代理客群实现营业收入34,800.76万元，较上年同期增长11.1%。 报告期内公司各类业务经营发展情况如下： 1、To G 数字政务业务 国家税费治理现代化、数智化是数字中国建设的重要组成部分，税费治理包括两大对象：一是面向法人群体，主要以“金税三期”建设实现信息化、数字化治理，公司承担了如决策支持等风险管理类核心项目建设；二是面向自然人群体，主要以个人税收及社保费征收管理为治理范畴，公司承担了国家自然人电子税务局、社保管理系统等重要项目的建设。随着数字中国战略推进，“金税四期”将在三期的基础上，开启数智化税费治理模式，并在技术上实现全面信创。公司充分利用在三期建设中积累的经验与优势，成功中标了“金税四期”三大核心项目中的两个项目，巩固并提升了在中国税费治理建设中的行业地位。 报告期内，公司To G数字政务业务，主要取得以下成果： （1）金税三期建设方面。公司为国家税务总局金税三期管理决策系统（第2包）、千户集团税务审计等项目承建商，并为上海、广东、重庆等省级大数据平台项目提供开发建设服务；公司承建的智慧电子税务局已覆盖河北、广东、深圳等 10个省市，并率先在上海、宁波、四川等地区进行了云化电子税务局的建设，使用该系统的纳税企业超过800万，处于行业领先水平。报告期内，公司为国家税务总局在全国 31个省（自治区、直辖市）及5个计划单列市开展税收风险监管、信用评价、稽查实务分析等各类分析业务提供技术支持；有力保障了国家留抵退税等各项税收优惠政策的平稳落地，确保了超数万亿税收优惠精准到户；支撑近4,000万户企业纳税人及时完成了年度信用评价，支撑11余万户涉税服务机构、近60万涉税专业服务人员及时完成了年度信用积分评价。同时，公司充分利用大数据、人工智能、云计算等科技手段与税收业务实践相融合，不断提升电子税务局的“智慧化”，加速提升办税便捷化，快速实现非接触式办税，有效支撑了税务部门 “非接触式”办税缴费事项，当前已实现96%的税费事项、99%的纳税申报在网上办理，优化服务降低办税成本，推动税收营商环境再优化。 （2）金税四期建设方面。公司成功中标金税四期两大核心项目：①国家税务总局电子发票服务平台（二期）项目：基于云化、服务化架构，建设全国统一规范电子税务局，全面推动现有税务业务的数字化升级和智能化改造；②应用支撑服务平台（第2包）项目：构建科学、高效、安全的应用支撑平台，形成总省统一的数据治理和服务体系，建立总省联动的实时计算能力，为金税四期上层应用提供数字服务、数字监管、数字决策等数字化能力支撑，同时提供全方位、一体化的实时税收风险诊断和控制能力。 （3）自然人税费治理方面。①自然人电子税务局建设进入深化运营阶段。在业务功能方面，公司不断优化完善自然人管理服务专题，实现了税务人员从“人找事”到“事找人”的管理模式，并建立了纳税人网格化办税服务；积极拥抱金税四期项目，为电子发票业务提供支撑。在系统运营管理方面，公司持续进行运营管理工具建设，并实现了项目运营工作全面线上化。省局层面：在个税管控平台产品基础上，拓展产品业务涵盖个人股权转让、非居民个人税收、个人办税码、个税数据社会化应用、经营所得个税辅助管理等内容；其中个人股权转让智慧化服务管理产品 2022年在浙江等八省落地，帮助税务机关全面提升股权转让个人所得税数字化、智慧化管理服务水平。②持续运营保障和升级完善社保费管理子系统，为全国 10.5亿养老保险，13.4亿医疗保险，2.4亿失业保险，2.9亿工伤保险参保人，包括所有企事业单位、灵活就业人员、城乡居民提供便捷的缴费服务。通过升级优化社保费管理子系统，进一步帮助有关部门实现信息共享，数据传递，有效地支撑了税务部门落实减费降负政策，确保政策红利直达快享，发挥税务部门在国家治理中的重要作用；有效地支撑了全国养老统筹、新业态职业伤害保障、长期护理险、职工基本医疗保险门诊共济等多项社保制度改革；进一步帮助税务部门提升服务质效，提供主动式服务、精准化服务，优化缴费体验，优化营商环境。 （4）数字政务行业拓展方面。在国家数字化改革大背景下，公司基于多年在税务行业积累的业务、技术和产品能力，从二个方向进行了拓展：一是行业内数据价值的开发利用。基于积累的智慧数据治理能力以及相关数据资产管理、数据服务平台等通用产品平台，构建了对行业内服务“四精”、服务税源分析、服务科学决策，对外服务区域经济和产业结构深度分析、趋势预测、精准施策的大数据应用体系。二是向行业外的拓展。报告期内公司成功中标人社部数据治理服务项目，并开始加速对接融合各地政务服务平台，赋能数字城市建设，在重庆（渝快办）、甘肃（甘快办）、云南（玉溪综合治税）、广东（南海城市大脑）等多地完成典型智慧城市建设案例。 （5）税费治理系统信创化建设方面。公司积极参与税务信创建设工作，基于国产化软硬件，自主研发国产化规则引擎中间件、机器学习平台和分布式计算平台，在宁波完成了信创版本云化电子税务局系统建设并顺利验收。该系统是第一个基于国产软硬件的税务系统，为后续探索数字政务系统信创化奠定了基础。同时，在金税四期项目的技术预研及开发方面，公司基于国产基础软硬件系统，全面创新开发和完整适配信创体系，实现了技术的关键突破。 2、To B SaaS订阅+咨询顾问服务 报告期内，公司顺应金税四期发票电子化改革趋势，抓住企业财税业务变革和数字化转型两大机遇，全面推进从传统SaaS订阅模式向服务型SaaS模式的战略升级，实现服务增值溢价及营收质量优化。同时，公司加强人工智能在 SaaS产品及服务运营中的应用，于年初上线基于自然语义处理（NLP)、知识图谱、深度学习、情感计算等技术构建数智化运营体系，目前已逐步实现精准营销、自动商务计费、集约化标准 化交付及智能应答等自动运营手段。通过服务升级及运营提效，报告期内公司B端业 务平台活跃用户突破700万户，较年初增长21.6%，整体毛利率达到73%，较上年提 升4.4个百分点。三大客群业务成果如下： （1）中小企业客群 中小企业客群指自主管理财税作业，具备一定规模、经营发展能力较好的企业。 报告期内，公司以“让财税工作更简单”为价值主张，优化业财税一体化的“亿企财 税”企业数字化综合服务平台，服务内容从票账税一体化工具延伸至提供多企业管税、 发票全链路票理、财税合规监控、税务治理规划及专项辅导咨询等高价值服务。目前， 公司高价值产品服务体系已完成客户价值验证，具备大规模推广条件。 报告期内，公司中小企业客群用户续费率持续保持在85%，由于宏观经济下行，较多中小企业客户无法持续经营，在客群付费用户有所下滑的情况下，公司持续推进分层经营战略，推广高价值产品及服务，实现客群营收逆势增长。报告期内，公司中小企业客群实现ARR（订阅收入）4.9亿元，较上年增长6.1%；客群ARPU值815元，较上年提升11.4%；客群高价值用户（订阅费大于1,980元的用户）3.4万户，较年初增长164.4%。中小企业客群具体经营数据如下：
（3）创新业务客群 随着发票电子化推行及个税深度改革，公司创新业务客群以集团企业实现财税共享及员工薪税社保集中管理的需求为切入点，介入集团企业服务领域。公司集团企业客群产品服务包括：①GTS（集团税务管理平台）提供集团企业集中收票开票、数据互通、自动预填、智能申报、风险自检及内部管理等服务；②PTS（人资薪税服务平台）提供企业员工协同算薪、算税及自动、智能申报等员工薪税社保服务。报告期内，创新业务客群实现营业收入 1.2亿，较上年同期增长 32.7%。其中，GTS（集团税务管理平台）取得长足突破，与申能集团、东方希望、绿城、财通证券、吴江城投、TCL集团、招商证券、大参林、哈尔斯等集团企业达成合作；PTS（薪税社保服务平台）个税价值与解决方案逐步丰富，在银行、人资机构、集团等多个行业客群持续拓展，社保核心能力持续加强，同时面向政务客群，建设了以税务、社保、财政为核心的三支柱综合服务体系。 二、报告期内公司所处行业情况 公司是国内领先的税务数字政务系统建设服务商及领先的财税SaaS云平台服务提供商。根据《上市公司行业分类指引》和《国民经济行业分类》，公司所属的大行业分类为软件和信息技术服务业，行业代码为 I65。 国务院发布的《“十四五”数字经济发展规划》中指出，计划到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%；党的二十大指出：高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。支撑高质量发展的最重要手段就是数字化；近期《数字中国建设整体布局规划》发布，指出建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑。 发展数字经济，建设数字中国已上升为国家发展战略，公司业务顺应趋势发展正在全面迈入高价值创造、高质量发展的新阶段。 1、G端数字政务领域发展趋势 税费治理作为国家财政支柱的根本保障，涉及上亿法人主体和十多亿自然人，其数字化改革是数字中国战略的基础工程、关键工程和优先项目。通过加大对数据价值创新的资源投入和整合，加快孵化更高价值数据服务产品，公司未来有望将大数据服务领域从税务部门延伸至经济管理、经济研究及省市政府部门。 公司G端业务具体行业趋势及规划如下： （1）国家税费治理模式持续深化改革 我国税费治理信息化、数字化建设从20世纪 90 年代初期起步。经过多年建设，我国金税工程系统已完成了以“一个平台、两级处理、三个覆盖、四个系统”为建设目标的三期项目建设，建立了覆盖税务机关内部用户、管理几亿纳税人的现代化税收管理信息化系统，并开始进入了以“云化、智慧化”为特点的全新发展时代。2021年3月《关于进一步深化税收征管改革的意见》发布，要求围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，深化税收征管制度改革，着力建设以服务纳税人缴费人为中心、以发票电子化改革为突破口、以税收大数据为驱动力的具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务。 随着技术及管理水平的不断提升，原有的以金税三期为核心的税费治理系统将需要实现技术和管理模块的重构。同时应信创化的要求，也需要对其业务系统底座进行替换，并对上层业务系统进行适配。随着经济结构变迁及国家发展战略的升级，我国税费治理模式也在不断优化，近几年在减轻低收入群体的负担、活跃民营经济等方面实现中点保障。此外，保障增加财政税收收入，也要求对税费治理理念及手段进行不断的革新。 （2）金税四期落地，开启数智化建设时代 近两年金税四期三大核心项目——国家税务总局（以下简称“总局”）电子发票服务平台（一期）项目（全面数字化电子发票）、电子发票服务平台（二期）项目（建设全国统一规范电子税务局）、应用支撑平台项目（支撑全电和电子税务局智能化、数字化的，以大数据、中台技术为核心的应用基座），已完成招标并开始建设推广。 金税四期将推动征管效能从“以票管税”向“以数治税”转变，实现税务领域政务系统从信息化向数字化转型。报告期内，国务院陆续发布《全国一体化政务大数据体系建设指南》《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》，要求建立全国一体化政务大数据体系，探索建立数据产权制度，推动数据产权结构性分置和有序流通。经济合作与发展组织（OECD）在《税收征管3.0：税收征管的数字化转型》提出“将税收征管程序嵌入纳税人日常生活及商业行为中”，这一愿景将随数据要素流通得以实现。随着税收征管数字化与社会生产生活数字化的数据打通，税收征管各环节将逐步趋于无缝衔接和零摩擦，未来将大幅减轻社会运行成本，也将大幅降低税收监管成本，“以数治税”将成为现实。 公司于2018年中标总局“自然人税收管理系统（个人所得税部分）软件升级完善项目”，该项目采用数字化理念进行建设，是金税四期的先行探索项目。通过持续多年的迭代完善，该项目已经成为支撑数千万企业和数亿个人高效办税的自然人电子税务局，为金税四期的可行性研究积累了大量经验。同时，公司中标“云平台运行维护与优化完善项目”，具备从业务云化到技术云化的国家级项目全栈支撑的技术实力。 公司将深度参与金税四期两大核心项目建设，继续通过前瞻性业务变革研究，凭借领先的技术优势和成熟的应用经验，推动税费治理全面数字化工作。 （3）税费大数据应用价值不断深化扩张 数据价值开发是数字化提质增效的内在需要，也是数字化发展的必然结果。以数据价值开发利用为核心的数字政府作为治理能力现代化的重要抓手，已经被中央政府作为一项战略性改革任务。发达省市通过数字政府建设和政务大数据管理的集约化机制（大数据局或中心），通过整合面向公民和企业的服务，已经初步实现一端通办、一网通办，一次登录实名办、并联办、串联办、线上一次办结，一级政务数据集中化、资产化、共享化，取得较大成效。与此同时，中央政府还在进一步推动纵横打通、全国通办，国发〔2022〕14号《国务院关于加强数字政府建设的指导意见》要求“构建协同高效的政府数字化履职能力体系”、国办函〔2022〕102号《国务院办公厅关于印发全国一体化政务大数据体系建设指南的通知》要求建立“1+32+N”框架结构的“全国一体化政务大数据体系”。 税费大数据为全量数据，体量巨大、质量优质、覆盖全面，是政务大数据重要组成部分。税费大数据所产生和积累的数据资产，除了纵向应用于提升税费治理能力本身、实现税费治理数字化的数据内循环之外，其横向延伸可应用于评估税费政策乃至经济政策的成效，全息反映税源经济的结构、内在联系和深层次问题、为经济发展提供趋势指引方面，更具有其他政务大数据所无法比拟的独特价值。 目前公司已凭借数据治理、数据资产管理以及税收风险类应用等方面的积累，成为我国税务数据应用领域的领先企业。未来公司将加大对数据价值创新的资源投入，打造高价值数据服务产品，致力于成为具有数据价值规划、开发和服务能力的企业。 公司将借助于作为税费大数据价值开发商的独特优势，实现税务治理领域服务深化，并扩大服务于经济管理和经济研究部门、服务于省市政府。 2、企业财税数字化领域发展趋势 随着数字经济深入推进及金税四期工程实施，让中小企业对财税数字化转型有了更加迫切的需求，财税 SaaS的出现为企业财税数字化提供了新的解决方案。尤其对于中国大量中小微企业而言，相较于费用高昂的定制化开发服务，财税 SaaS低价及高效可远程的特点，极大地降低了企业财税数字化门槛，成为中小微企业数字化转型的最佳选择。同时，伴随全面数字化电子发票加速推广，国家减税降费政策频出，围绕税收优惠、合规咨询、财经管理赋能等高质量强专业的产品及服务越来越成为中小微企业的刚性需求，公司B端财税数字化服务有望跃升到高价值时代。 公司B端业务具体行业趋势及规划如下： （1）市场庞大，需求广阔 我国企业主体数量庞大。根据市场监管总局发布数据显示，截至 2022年底，我国登记在册市场主体达1.69亿户，相比2012年底的5,500万户，净增超1亿户，年平均增幅12%。其中，企业主体数量从1,300多万户增加至5,282.6万户，接近美国和欧盟企业数量之和。 2022年1月《“十四五”数字经济发展规划》发布，提出到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%，软件与信息技术服务业产值达到 14万亿元，以数据为关键要素，以数字技术与实体经济深度融合为主线，加强数字基础设施建设，完善数字经济治理体系，协同推进数字产业化和产业数字化，赋能传统产业转型升级，培育新产业新业态新模式，不断做强做优做大我国数字经济，为构建数字中国提供有力支撑。除了规划提出推行普惠性“上云用数赋智”，还有大量政策鼓励大力培育数字经济新业态，深入推进企业数字化转型。根据艾瑞数据预计2022年中国企业级SaaS市场的规模将突破千亿元，占应用软件的比例在2023年将预计达到 38.7%。 据此，作为国内领先的财税SaaS云平台服务商，良好的政策和市场环境将给公司B端业务带来极佳的发展机遇。 （2）企业数字化转型大势所趋 2021年3月，中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》明确提出进一步深化税收征管改革，全面推进税收征管数字化升级和智能化改造，建成具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务。 自2021年12月1日起，金税四期依托全国统一的电子发票服务平台，试点开展全面数字化的电子发票（简称“数电票”），24小时在线免费为纳税人提供数电票开具、交付、查验等服务，实现发票全领域、全环节、全要素电子化。 发票全面电子化进一步推动全方位税收数据的智能归集和分析，使得税务机关征收管理精准度进一步提升。这一方面为企业办税提供了更高的便利性和更好的服务，另一方面也要求企业对税务管理进行全流程的智能化、数字化转型升级。 在数字中国整体背景下，政府数字化配套设施为企业数字化转型提供了必要条件。在市场化竞争进一步深化时，企业将通过数字化转型，实现管理模式从粗放式向规范化、精细化发展，提升市场竞争力。而数字化工具作为企业精细化管理的基础，已成为市场共识。 为此，公司一方面提供数字化 SaaS工具订阅服务，帮助中小微企业在发票全链路管理、财务自动记账、财经智能管理、税务智能管控等方面提供全方位专业保障，另一方面公司通过专家顾问为企业提供深入的咨询与辅导解决方案，帮助中小微企业提升市场竞争力。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司自成立以来一直聚焦财税信息化领域，凭借领先的技术优势和成熟的应用经验，面向 G端为税务机关提供税费治理数字化开发服务，面向 B端为企业提供 SaaS订阅服务，是国内领先的财税领域 SaaS服务商。公司客户主要包括国家税务总局及各省市税务局；全国的中小微企业、财税代理机构、大型企业集团等。 To G 数字政务业务方面，公司以“引领智慧税务”为使命，以“税友”为品牌，通过对业务变革的研究，凭借领先的技术优势和成熟的应用经验，为税务部门提供自然人税收管理、税务数据分析管理、智慧电子税务局、社保费管理子系统等系统的开发与运维等服务，以提高税收征管效率，减少税源流失，实现智慧征管和决策。 To B SaaS订阅+咨询顾问服务方面，公司以“共创财税价值”为使命，建立“亿企赢”品牌，围绕财税代理、中小企业、集团/行业等三大客群的业财税、人资等管理需求，利用大数据、云计算、人工智能等技术，依托SaaS云平台技术，结合对财税业务的深刻理解，打造智能化效率工具和数据服务，帮助企业融合业财税，实现业务合规和优财惠税；以培训赋能和知识服务提升财税从业人员的业务能力，助力新时代财税人员从业务处理型职员升级转型为管理型人才。同时，公司立足财税并向人力、薪资社保、商事、法务等更多领域延伸，致力打造一站式 SaaS化管理平台生态，为中小企业提供一站式、全方位、便利化的SaaS化管理工具和服务。 具体业务经营情况见本节“一、 经营情况讨论与分析”。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌与客户连结优势 公司是国内较早从事财税信息化行业的企业，在税务数字化建设服务与管理方面，公司以“税友”为品牌，深耕税务信息化领域 20余年，在国家税务信息化建设方面沉淀了扎实的品牌基础。凭借前瞻性的业务研究及深厚的技术实力，公司承建了由税务总局组织建设的决策支持、个税系统、社保费管理子系统等多个核心系统并完成了全国的部署与上线，智慧电子税务局业务已经覆盖广东、深圳、上海等 10个省市，并率先在上海、宁波等地区进行了云化电子税务局的建设，助力国家税务机关提高税收征管效率，减少税源流失，实现智慧征管和决策，已成为国家税费治理服务的中坚力量和优秀品牌，市场优势明显。 在To B SaaS订阅+咨询顾问服务方面，公司自2016年投资设立“亿企赢”品牌，致力于向全国几千万企业和财税人士，提供企业财税数字化综合服务，帮助企业营造良好的内外部环境，提升业财税管理工作效率，助力中小企业健康成长。根据灼识咨询发布的《中国财税SaaS行业白皮书》研究显示，截至2020年末，公司在中国财税 SaaS服务市场营业收入、用户数量均排名第一。截至报告期末，公司在涉税领域已积累活跃用户超700万户，其中付费用户数量累计超过400万户。庞大的客户群体为公司财税服务及相关服务内容的外延发展奠定了良好的市场地位，并树立了良好的品牌形象，构成公司的核心竞争优势之一。 2、产品领先优势 公司以“引领智慧税务，共创财税价值”为使命愿景，以“服务领先、产品领先、解决方案领先”作为公司的核心能力，在国家数字化、智慧化税费治理服务和企业 SaaS订阅服务方面，一直保持了产品的行业领先。 在 G端，通过研究高效的税费治理模式与管理体系、建设税费治理数字化支撑体系，凭借领先的技术优势和成熟的应用经验，为税务部门提供自然人税收管理、税务数据分析管理、税务风险管理、智慧电子税务局、社保费管理子系统等系统的开发与运维等服务，为国家税费治理现代化和企业健康、合规发展贡献力量，努力构建生态化税费治理。 在 B端，围绕财税代理、中小企业、大型企业及新经济等三大客群的财税、人资等管理需求，利用大数据、云计算、人工智能等技术，结合对财税业务的深刻理解，打造智能化效率工具和数据服务，帮助企业融合业财税，实现业务合规和优财惠税。 公司的企业财税 SaaS平台以对中小企业经营的充分理解，分层级实现了基础性的安心财税服务、进阶的风控+优财惠税服务、高阶的业财税融合服务，及个人成长类知识服务；财税代理 SaaS平台通过赋能代理机构实现对小微企业的服务，建立行业标准，提升整个行业的层次，并开始建立起服务机构-企业-从业者的小微企业成长生态圈。创新 SaaS产品线以人资、薪社及新经济（中大型灵工平台或共享经济平台）的创新管理为内容，以 B+C为特点，在一个创新的赛道为企业及个人提供价值，在行业中独树一帜，遥遥领先。 3、研发技术与业务创新优势 公司在大数据、云计算、人工智能、知识图谱等技术方面的研究及应用，一直走在行业的前列。公司拥有超过3,000名技术人员，参与了16项行业技术标准制定，是浙江省软件行业协会理事单位、高新技术企业、国家高技术产业化示范基地，凭借“税务大数据计算与服务关键技术及其应用”项目荣获了国家科学技术进步奖（二等奖），自研大数据工作平台Datark支持PB级的数据容量和千亿级各种类型的业务数据存储计算和统一治理。同时，公司联合中国科学技术大学、上海财经大学等单位组建了税务大数据联盟，成为“中国人工智能产业发展联盟（AIIA）”理事单位；联合上海市计算技术研究所、上海立信会计金融学院等单位共同组建“上海市人工智能与财务转型发展研究院”，开展企业财税业务及互联网等新型经济模式下的财务业务管理研究，大量成果被应用于产品与服务的研发中，加速推动中国数字经济的应用。 公司先后入选浙江省领雁项目、杭州市人工智能重大项目。主导《大数据智能交互分析平台研发与应用》《财税领域跨媒体知识构建与推理决策技术及应用》等课题研究，提出以端到端全自动数据分析处理流程，通过减少相对低效的人工参与环节，实现数据高效处理与分析，基于知识、规则及生成模型的可视化自动构建技术：GPT（Generative Pre-training Transformer）等生成模型（AICG）在文章生成、对话生成、代码生成等领域业界都已有探索并取得了较好的效果，预计在 2024年实现在企业端提供智能数字化财税管理辅助服务。在财税数字化垂直领域，公司已经构建全国最庞大的财税知识数字化和人工智能体系，积累了庞大的财税专业知识和服务案例库，具备较高的护城河和技术领先优势。 公司在财税数字化服务及政府税费治理系统建设上的优势，还体现在对税务业务的前瞻性研究上，公司有300多人的业务研究团队，在业务创新研究广泛覆盖“税收实体法+税收程序法”“税种业务+征管业务”“对象管理+应用场景”等各个层次，并对中国税制改革、税费治理智慧化提出了自己的见解与解决方案。 4、服务体系和能力优势 （1）线上线下互相融合的服务体系 为了提高对广大企业的服务能力，快速响应客户的诉求，并持续开发出符合广大客户需求的产品与服务，公司建立了覆盖广泛的服务销售网络与完善规范的线上、线下相互融合的服务体系，充分发挥线上的便捷性、易扩展性与线下的专业性互补的特点。线上服务方面，公司设立了两大远程服务中心，可以向所有客户提供全天候服务，快速、低成本地解决客户使用公司软件产品过程中的大部分问题。在线下服务方面，公司设立了20多家省级分支机构、200余个服务网点，配备了1,000余名服务人员，为超过700万用户提供企业财税SaaS服务，其中包括400余万付费用户，形成了一套完整、高效的综合服务体系。 （2）SaaS产品优质的服务能力 公司充分利用AI、大数据、云计算等技术，开发智能云平台，采用“软件+服务”的企业会员订阅服务方式，针对中小企业提供财税 SaaS服务，交付切合客户实际需求的SaaS产品，大力提升企业财税事务处理效率。公司通过自研17Boot框架，结合混合云的物理拓扑部署和容器化技术方案，支持上千个业务应用和上万台服务节点的稳定运行，产品整体可用性达99.99%，故障自动发现率达90%，故障的标准应急响应控制流程在 30分钟以内完。此外，公司还深耕服务多元化领域，立足财税并逐步提供更多以薪酬个税社保为核心的创新人资功能，以解决中小微企业及大型企业集团的实际需求。 5、数智化运营优势 在客户拓展方面，公司充分利用数智化运营优势，基于机器学习精准定位客户需求方向，基于人工智能的用户数据挖掘、画像提取，识别准确率达83%，引流客户意向率达50%，随着运营自动化的不断提升，公司大幅提升获客成功率。在客户运营管理方面，公司通过数智化运营管理，设定搭建标签管理系统，支撑联合经营实现多业务模式和多岗协同，并设定咨询AI接入，其中人工智能应答率超过60%，大幅度提升了公司的运营效率。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 16.98亿元，较上年同期增长 5.8%；实现利润总额1.37亿元，较上年同期下降 40.9%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.44亿元，较上年同期下降 37.6%；实现每股收益 0.35元/股，较上年同期减少 41.7%。报告期期末，公司总资产 36.86亿元，较期初增长 5.4%；归属于上市公司股东的净资产 24.52亿元，较期初增长 0.9%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系公司报告期营业成本与营业收入同向增长所致。 销售费用变动原因说明：主要系公司报告期加大推广销售业务，拓宽销售渠道和市场，增加投入营销费用所致。 管理费用变动原因说明：主要系公司报告期人员结构优化所致。 财务费用变动原因说明：主要系公司报告期存款利息收入减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系公司加大 To G 数字政务业务研发投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期收回往来款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司上年度理财产品投入较多，报告期投资保持稳定所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司上年同期完成首次公开发行股票，收到募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见以下内容。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 38,199.61万元，占年度销售总额 22.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
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