[年报]路斯股份(832419):2022年年度报告

时间：2023年04月18日 21:16:39 中财网

原标题:路斯股份:2022年年度报告

山东路斯宠物食品股份有限公司 Shandong Luscious Pet Food Inc.





年度报告2022

公司年度大事记
公司年度大事记

		2、2022年 5月 10日，公司召开 2021年 年度股东大会审议通过了《2021年年度权 益分派预案的议案》，以权益分派实施时股 权登记日的股本总数为基数，向该日全体 在册股东每10股派发0.5元现金红利（含 税），本次权益分派权益登记日为：2022 年6月8日，除权除息日为：2022年6月 9日。

3、2022年 9月，公司被中国质量检验协 会认定为“全国质量诚信标杆企业”。 2022年 12月，公司子公司甘肃路斯被甘 肃省科技厅认定为甘肃省科技创新型企 业，公司将进一步树立创新发展和高质量 发展理念。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 30 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 41 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 44 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 48 第九节 行业信息 .......................................................... 54 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 55 第十一节 财务会计报告 .................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................... 147


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人寇兴刚及会计机构负责人（会计主管人员）寇兴刚保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
OEM业务模式风险	公司外销宠物食品主要采用 OEM生产模式。报告期内，公司实现 主营业务收入 54,504.48万元，境外收入 36,231.49万元，占比 66.47%。因此，外销客户不再认可公司产品或出现经营困难导致 需求下降，或转向其他供应商采购相关产品时，公司的销售收入 将受到较大不利影响。
对主要客户依赖的风险	报告期内，公司对前五大客户的销售收入占主营业务收入的比重 为 38.38%，具有较大依赖性。如果主要客户经营战略发生重大改 变或发生其他不可预见的重大事项，公司的经营将受到不利影 响。
原材料价格波动风险	公司的主要原材料为各种肉类产品，如鸡肉、鸭肉等，而农产品 价格的波动性较大。公司为满足生产需要采购或存储鸡肉、鸭肉 等肉类产品，价格超预期变化将对公司业绩产生不利影响。
汇率波动风险	报告期内，公司主营业务收入主要来源于国外客户，主要采用美 元进行结算，汇率的变动对公司的经营成果将产生一定的影响。 若未来汇率朝着不利于公司的方向发展，将对公司的经营业绩产 生不利影响。
实际控制人控制风险	公司实际控制人可利用其控制地位，对公司的发展战略、生产经 营、利润分配决策等事项实施重大影响，通过行使表决权的方式 决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司 治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害 公司和中小股东利益的风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否


释义

释义项目		释义
路斯股份、公司	指	山东路斯宠物食品股份有限公司
新城食品	指	寿光市新城食品有限公司,系公司全资子公司
旭晨贸易	指	寿光市旭晨贸易有限公司，系公司全资子公司
甘肃路斯	指	甘肃路斯宠物食品科技有限公司，系公司控股子公司
路阳食品	指	烟台路阳宠物食品有限公司，系公司全资子公司
路海生物	指	山东路海生物科技有限公司，系公司控股子公司
天成集团	指	山东寿光天成食品集团有限公司，系公司控股股东
天成鑫利	指	山东天成鑫利农业发展有限公司
天成饲料	指	寿光天成饲料有限公司
奥海饲料	指	潍坊奥海饲料有限公司
浚源投资	指	潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙）
主粮项目	指	年产3万吨宠物主粮项目，系公司募集资金投资项目
研发中心	指	研发运营支持中心项目，系公司募集资金投资项目
北交所	指	北京证券交易所
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、保荐机构、安信证券	指	安信证券股份有限公司
律师	指	上海市广发律师事务所
会计师	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
OEM	指	OEM生产，也称为定点生产，俗称代工（生产），基 本含义为品牌生产者利用自己掌握的关键的核心技术 负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工 任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生 产，之后将所订产品直接贴上自己的品牌商标进行销 售。
辐照	指	辐照就是利用电子加速器产生的高能电子束照射可使 一些物质产生物理、化学和生物学反应，并能有效地 杀灭病菌、病毒和害虫。
报告期、本期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	路斯股份
证券代码	832419
公司中文全称	山东路斯宠物食品股份有限公司
英文名称及缩写	Shandong Luscious Pet Food Inc.
	Luscious
法定代表人	郭百礼

二、 联系方式

董事会秘书姓名	寇兴刚
联系地址	寿光市羊口先进制造园区（中新路以南，船舶路以东）
电话	0536-5213351
传真	0536-5213351
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.luspet.com
办公地址	寿光市羊口先进制造园区（中新路以南，船舶路以东）
邮政编码	262700
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	上海证券报（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2011年8月10日
上市时间	2022年3月11日
行业分类	C制造业-C13农副食品加工业-C132饲料加工-C1321宠物饲料加工
主要产品与服务项目	生产、销售：宠物食品、单一饲料；销售宠物用品，从事宠物食品、单 一饲料的研发。
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	103,676,400
优先股总股本（股）	0
控股股东	山东寿光天成食品集团有限公司
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（郭洪谦、郭百礼），无一致行动人

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91370700580433389E	否
注册地址	山东省寿光市羊口先进制造园区 （中新路以南、船舶路以东）	否
注册资本	103,676,400	是

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
	签字会计师姓名	赵艳美、聂梓敏
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	安信证券股份有限公司
	办公地址	深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元
	保荐代表人姓名	翟平平、彭国峻
	持续督导的期间	2022年3月11日 - 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
公司 2020年股权激励计划的激励对象桑胜朋、方厚祥、武玉霞因离职不再具备激励对象资格，经 公司第四届董事会第十九次会议和 2022年第五次临时股东大会决议，公司拟回购注销离职激励对象已 获授但尚未解除限售的合计 230,000万股限制性股票。公司后于 2023年 2月 20日在中国证券登记结 算有限责任公司北京分公司办理完毕回购股份的注销手续。本次回购注销完成后，公司股本由 10,367.64万股减少至10,344.64万股，注册资本由10,367.64万元减少至10,344.64万元。


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
营业收入	549,051,262.21	458,883,392.31	19.65%	423,913,923.54
毛利率%	15.16%	16.52%	-	21.49%
归属于上市公司股东的净利润	43,132,201.44	30,387,839.76	41.94%	38,766,626.00
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	34,196,977.29	25,761,529.73	32.74%	35,545,070.44
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	10.73%	10.45%	-	15.27%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	8.51%	8.86%	-	14.00%
基本每股收益	0.43	0.35	22.86%	0.45

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比上 年末增减%	2020年末
资产总计	550,837,270.68	408,922,379.26	34.70%	374,995,749.90
负债总计	116,830,565.15	96,344,850.00	21.26%	93,120,502.17
归属于上市公司股东的净资产	420,044,029.83	300,051,378.36	39.99%	273,361,979.40
归属于上市公司股东的每股净资 产	4.05	3.31	22.38%	3.02
资产负债率%（母公司）	25.08%	29.02%	-	26.26%
资产负债率%（合并）	21.21%	23.56%	-	24.83%
流动比率	3.52	2.92		3.30
	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
利息保障倍数	177.43	-	-	410.34

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
经营活动产生的现金流量净额	48,140,252.26	39,179,220.49	22.87%	41,613,687.14
应收账款周转率	12.45	10.63	-	11.40
存货周转率	4.60	4.42	-	4.70

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
总资产增长率%	34.70%	9.05%	-	21.38%
营业收入增长率%	19.65%	8.25%	-	22.37%
净利润增长率%	43.00%	-22.85%	-	31.35%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	117,945,816.54	129,339,668.81	122,472,154.80	179,293,622.06
归属于上市公司股东的净利 润	5,052,333.19	13,417,399.52	10,263,780.87	14,398,687.86
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	4,976,703.62	8,636,203.50	9,704,061.35	10,880,008.82

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动性资产处置损益	70,929.88	93,334.47	2,162.57
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	10,054,075.93	5,392,504.95	3,170,111.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融	382,598.63	49,520.55	592,712.32
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益
对外委托贷款取得的损益	126,572.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	83,082.32	27,817.66	629,459.05
非经常性损益合计	10,717,259.09	5,563,177.63	4,394,445.16
所得税影响数	1,668,180.93	867,219.40	1,049,807.15
少数股东权益影响额（税后）	113,854.01	69,648.20	123,082.45
非经常性损益净额	8,935,224.15	4,626,310.03	3,221,555.56

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：

（一）主要产品和服务 公司主要从事宠物食品的生产、销售和研发，主要产品包括肉干产品、宠物罐头、宠物饼干、宠 物洁牙骨等大类，每个大类下包含丰富的细分品种。公司重视产品质量控制，先后通过了 ISO9001质 量体系认证、FSSC22000食品安全体系认证、IFS食品供应商质量体系认证、BRC全球食品安全标准认 证、GMP良好操作规范体系验证、欧盟食品出口注册、美国FDA食品认证等。公司主要通过出口和国内 销售宠物食品并提供后续服务支持获得收入并盈利。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司采购业务由采购部负责，依据采购业务的相关制度具体运作。公司所有采购物资可划分为原 材料、辅料、包装材料、设备与配件及其他物资五大类。对于原材料、辅料、包装材料等主要材料的 采购，每月底公司根据订单情况制定下个月的生产计划，并根据生产计划，结合公司原材料库存和原 材料周转率等情况，制定采购计划，由采购部组织实施。公司还会定期根据原材料实际库存情况，调 整采购计划。在采购价格方面，公司会结合市场行情，通过询价对比的方式确定采购价格。设备与配 件及其他物资等特定资产由采购部根据公司具体要求进行专项采购。 公司主要原材料为鸡肉、鸭肉、牛肉、淀粉、蔬菜等农副产品。上述原材料市场供应较为充裕， 公司从产品质量、交货期、价格、地理位置等多方面对供应商进行综合评价，以此选定合格的供应 商，从而保证原材料的采购成本和质量。为严格把控原材料品质，肉类原料需由供应商提供检疫合格 证，原材料入库前需由公司质检部进行质量抽检，品质合格方可安排入库。 2、生产模式 公司采用“以销定产”为主的模式来组织生产，生产部负责具体生产工作。销售部取得订单后， 生产部会同研发部、采购部、质检部，按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求制 定相应的生产计划，包括组织合同评审、制定采购方案、安排生产时间、协调各项资源等，生产计划 制定完毕后再交予具体车间，各车间根据生产计划填写《领料单》，领取所需物料并按产品质量控制的 标准进行生产。生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库。后续由各销售部门、仓储人员按照客 户订单要求组织发货和产品交付。 3、销售模式 目前公司产品以出口为主，国内销售为辅。目前公司主要通过网站推广、参加国外展会、投放广 告以及长期客户推荐等方式开拓国外市场，并通过参加国内展会、投放广告、冠名赞助大型的宠物活 动和网站推广等方式积极开拓国内市场。 国外市场，公司产品出口以 OEM为主，主要出口到德国、俄罗斯、美国、芬兰、日本、韩国、荷 兰、捷克等国家。公司核心客户均有严格的供应商认定体系，经过长期合作，公司与核心客户之间已 经形成长期、稳定的业务关系，具有较强的客户资源壁垒。 国内市场，销售渠道具体可分为线上和线下销售两种，其中：线上销售渠道主要通过在天猫、拼 多多、抖音等平台渠道开设线上自营店，推广路斯品牌以及进行产品销售；线下销售渠道主要通过线 下实体店推销路斯产品，主要包括大型商超、渠道商、宠物店等。 4、研发模式 公司立足自主技术研发和技术创新，具备较强的新品研发能力，围绕提升产品质量、降低生产成 本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发。 公司研发以项目形式进行，遵照项目管理的原则，制定了研发项目管理的制度文件，基本覆盖了 整个研发流程，研发项目组按照制度文件具体实施研发方案，完成研发工作，达成研发目标。公司采

购、生产、销售等部门及人员均在研发流程的不同阶段参与研发项目，以确保研发流程科学顺畅运 行，研发项目与市场需求、公司经营目标一致，确保研发成果可迅速实现规模化生产、销售。 公司研发体系完善，形成了“以技术创新带动企业高效发展”的良好氛围。经过多年积累，取得 多项宠物食品行业相关的研发成果。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“单项冠军”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	-

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2022年度，公司实现主营业务收入 54,504.48万元，同比上升 19.03%，其中：境外收入 36,231.49万元，同比下降 5.17%；境内收入 18,272.99万元，同比大幅增长 140.87%。境外收入下降 主要原因系公司外销业务受到新冠疫情持续多发、全球经济下滑及消费需求减弱的不利影响；境内收 入增长主要系公司积极开发新产品，着力开发国内市场，国内订单持续增长，自有品牌收入实现大幅 增长。分产品看，公司肉干产品实现销售收入 38,831.79万元，同比略有下滑，占主营业务收入比重 71.25%，较上期 85.80%有所下降。罐头产品增长良好，冻干、主粮、肉粉等主要在境内销售的自有品 牌产品的收入实现快速增长。 2022年度，公司持续加强内部管理，不断丰富产品矩阵，积极开发国内市场，净利润实现良好增 长。公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 4,313.22万元，同比上升 41.94%；基本每股收益 0.43 元，较上年同期每股收益 0.35元上升 0.08元。报告期末，公司资产总额 55,083.73万元，同比增长 34.70%；归属于挂牌公司股东的净资产为 42,004.40万元，同比增长 39.99%。公司资产负债率由期初 的23.56%下降至21.21%。 报告期内，公司积极推进募投项目建设，年产3万吨宠物主粮项目一期生产线于2022年6月投入 使用，研发运营支持中心主体建设完成。2022年10月，经董事会审议通过，公司拟新建电子加速器辐 照加工中心项目，力求实现生产全流程的自主可控。 经北京证券交易所上市委员会审核通过并经中国证监会同意注册，公司于报告期内完成向不特定 合格投资者公开发行人民币普通股 1,304.34万股，扣除发行费用后的实际募集资金净额为 8,121.11

万元。公司于2022年3月11日在北京证券交易所上市。

(二) 行业情况
1、所属行业及确定所属行业的依据 公司主要从事宠物食品的研发、生产和销售。根据国家统计局 2017年修订的《国民经济行业分 类》（GB/T4754-2017），公司属于“C13农副食品加工业”大类下的“C1321宠物饲料加工”。根据 中国证监会于2012年11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C13 农副食品加工业”。 2、宠物食品行业情况 （1）全球宠物食品行业情况 欧美宠物食品市场起步较早，行业发展相对成熟，且相关标准和监管法规比较健全。近年来，宠 物食品的产品类型越来越丰富，不仅包括解决宠物温饱的主粮，越来越多的具有宠物休闲娱乐、增加 营养特征的零食产品、保健品被生产出来。从市场发展角度来看，宠物主粮出现时间较长，市场接受 度较高，宠物零食的消费者接受度也在逐步提高。 根据 Euromonitor的数据统计，过去 10年全球宠物食品市场的平均年增长率为 5.5%，预计到 2024年全球宠物食品销售额或将达到 1,150亿美元。美国是宠物食品市场最大的国家，受益于庞大的 宠物饲养数量，美国宠物行业的市场容量巨大，消费规模一直处在较高水平。美国宠物用品协会的统 计数据显示，2022年美国宠物市场总销售额超过 1,368亿美元，同比增长 10.8%，其中宠物食品和零 食为支出最高的类别，销售额达581亿美元，占比42.5%，同比增长16.2%。 根据欧洲宠物食品协会发布的 2021年行业报告，整个欧洲宠物猫的数量达到了 1.14亿只，宠物 狗数量 0.93亿只，共有 9000万户家庭养了至少一只宠物，约占全部家庭数量的 46%。2021年欧洲宠 物行业规模达到了277亿欧元，同比2020年大幅增长27%，较过去三年的均值增长3.1%。 （2）国内宠物食品行业情况 近年来，随着中国经济的发展，居民饲养宠物数量快速增长，并且人民生活水平逐步提高，消费 观念逐步转变，宠物在人们生活中地位的逐步提高，更多的人意识到专业宠物食品对宠物的益处，宠 物也开始享受专业生产厂家加工配置的专用宠物食品，宠物食品需求大幅增加。从宠物消费结构看， 宠物食品的购买是目前宠物主们最高的养宠支出，宠物食品行业也成为中国消费品市场增长较快的行 业之一。目前中国包装宠物食品的渗透率正在快速提高，但与欧美发达国相比仍有巨大提升空间。 根据《中国宠物行业白皮书》，2022年我国城镇犬猫数量为 11,655万只，比 2021年增长 3.7%。 其中犬 5,119万只，同比下降 5.7%；猫 6,536万只，同比增长 12.6%。从市场规模看，2022年城镇宠 物（犬猫）消费市场规模2,706亿元，比2021年增长8.7%；从消费结构看，宠物食品仍是宠物的主要 消费市场，市场规模约为 1,399亿元，占宠物消费市场规模的 50.7%，其中宠物主粮占比 35.3%、宠物 零食占比13.3%、营养品占比2.1%。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	87,756,393.97	15.93%	47,115,705.92	11.52%	86.26%
交易性金融资产	20,035,931.51	3.64%	-	-	-
应收票据	-	-	-	-	-
应收账款	44,605,013.67	8.10%	39,032,750.47	9.55%	14.28%
预付账款	5,774,632.11	1.05%	5,497,038.97	1.34%	5.05%
其他应收款	2,440,984.82	0.44%	2,099,101.68	0.51%	16.29%
存货	104,008,298.40	18.88%	95,955,373.70	23.47%	8.39%
其他流动资产	37,938,658.47	6.89%	7,127,400.53	1.74%	432.29%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	195,998,759.31	35.58%	126,278,525.36	30.88%	55.21%
在建工程	6,135,839.79	1.11%	41,773,136.27	10.22%	-85.31%
无形资产	41,394,699.03	7.51%	42,335,063.33	10.35%	-2.22%
商誉	-	-	-	-	-
递延所得税资产	1,179,001.60	0.21%	490,230.93	0.12%	140.50%
其他非流动资产	3,569,058.00	0.65%	1,218,052.10	0.30%	193.01%
短期借款	10,013,750.00	1.82%	-	-	-
应付账款	35,153,848.95	6.38%	33,376,014.35	8.16%	5.33%
合同负债	10,925,871.25	1.98%	5,802,723.87	1.42%	88.29%
长期借款	-	-	-	-	-
应交税费	1,277,640.39	0.23%	505,676.44	0.12%	152.66%
其他流动负债	220,621.15	0.04%	134,201.74	0.03%	64.40%
股本	103,676,400.00	18.82%	90,633,000.00	22.16%	14.39%
资本公积	89,548,578.83	16.26%	20,789,358.80	5.08%	330.74%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金较期初增加 4,064.07万元，同比增加 86.26%。主要原因系：报告期内，公司向不特定合 格投资者公开发行人民币普通股 1,304.34万股，收到募集资金 8,395.91万元，导致货币资金期末余 额大幅增长。 2、交易性金融资产较期初增加 2,003.59万元，主要原因系：报告期内，公司使用闲置自有资金购买 金融机构理财产品，该等产品存续至报告期末所致。 3、其他流动资产较期初增加3,081.13万元，同比增加432.29%。主要原因系：报告期内，公司使用闲 置自有资金对外提供委托贷款3,000.00万元所致。 4、固定资产较期初增加6,972.02万元，同比增加55.21%。在建工程较期初减少3,563.73万元，同比 下降 85.31%。主要原因系：报告期内，公司募投项目主粮项目及研发中心的主体工程基本完成、主粮 项目一期生产线及公司子公司路海生物肉骨粉生产线投入使用，相关在建工程转为固定资产，导致固 定资产期末余额同比大幅增长，在建工程同比大幅下降。 5、递延所得税资产较期初增加 68.88万元，同比增加 140.50%。主要原因系：公司为高新技术企业， 2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税 所得额时扣除，并允许在税前实行 100%加计扣除，因此产生可抵扣亏损，导致递延所得税资产大幅增 加。 6、其他非流动资产较期初增加 235.10万元，同比增加 193.01%。主要原因系：报告期末，预付设备 款、软件款余额大幅增加。 7、短期借款较期初增加 1,001.38万元，主要原因系：报告期内，公司以信用方式向潍坊银行申请了 不超过人民币1,000万元的综合授信额度，并实际借款1,000万元。 8、合同负债较期初增加 512.31万元，同比增加 88.29%。主要原因系：一是为了降低汇率波动风险， 俄罗斯客户在本报告期内采用预付货款的形式进行采购；二是部分无账期客户期末订单有所增加。

9、应交税费较期初增加 77.20万元，同比增加 152.66%。主要原因系：报告期末，应交增值税、应交 土地使用税大幅增加。公司于 2021年 12月取得高新技术企业证书，2021年即可享受土地使用税减半 征收政策，公司当期存在可退回的土地使用税，不在应交土地使用税，但本期期末公司需计提第四季 度应交土地使用税。 10.其他流动负债较期初增加 8.64万元，同比增加 64.40%。主要原因系：报告期末，待转销项税额减 少所致。 11、递延所得税负债较期初增加 213.35万元。主要原因系：公司为高新技术企业，2022年 10月 1日 至2022年 12月 31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，该 等固定资产账面价值大于计税基础产生应纳税暂时性差异，导致递延所得税负债大幅增加。 12、资本公积较上期增加 6,875.92万元，同比增加 330.74%。主要原因系：公司向不特定合格投资者 公开发行人民币普通股1,304.34万股，每股面值1元，发行价格7.20元/股，导致资本公积期末余额 大幅增加。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	549,051,262.21	-	458,883,392.31	-	19.65%
营业成本	465,820,029.00	84.84%	383,060,455.19	83.48%	21.60%
毛利率	15.16%	-	16.52%	-	-
销售费用	15,531,279.18	2.83%	11,071,097.79	2.41%	40.29%
管理费用	19,571,819.22	3.56%	16,782,300.05	3.66%	16.62%
研发费用	18,186,470.23	3.31%	15,187,197.37	3.31%	19.75%
财务费用	-7,717,253.30	-1.41%	2,423,553.77	0.53%	-418.43%
信用减值损失	-310,017.06	-0.06%	227,338.52	0.05%	-236.37%
资产减值损失	-881,071.83	-0.16%	-243,077.07	-0.05%	262.47%
其他收益	10,054,075.93	1.83%	5,392,504.95	1.18%	86.45%
投资收益	473,239.45	0.09%	49,520.55	0.01%	855.64%
公允价值变动 收益	35,931.51	0.01%	-	-	-
资产处置收益	125,791.53	0.02%	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	45,180,760.79	8.23%	33,233,743.70	7.24%	35.95%
营业外收入	91,737.16	0.02%	204,758.26	0.04%	-55.20%
营业外支出	63,516.49	0.01%	83,606.13	0.02%	-24.03%
净利润	43,588,726.24	7.94%	30,480,722.33	6.64%	43.00%

项目重大变动原因：

1、销售费用较上期增加 446.02万元，同比上升 40.29%。主要原因系：报告期内，销售人员薪金支出 增加及网络服务费等推广费用增加所致。 2、财务费用较上期减少1,014.08万元，同比下降 418.43%。主要原因系：报告期内，人民币贬值导致 汇兑收益增加所致。

3、信用减值损失较上期增加 53.74万元，同比上升 236.37%。主要原因系：报告期末，应收账款账面 余额增加557.23万元，导致本期计提坏账准备的金额增加。 4、资产减值损失较上期增加 63.80万元，同比上升 262.47%。主要原因系：报告期内，公司针对库龄 较长的原材料集中计提了跌价准备，导致资产减值损失增加。 5、其他收益较上期增加 466.16万元，同比上升 86.45%。主要原因系：报告期内，公司收到与上市相 关的政府补助所致。 6、投资收益较上期增加 42.37万元，同比上升 855.64%。主要原因系：报告期内，公司使用闲置自有 资金进行委托理财，相关收益增加所致。 7、公允价值变动收益较上期增加 3.59万元。主要原因系：报告期末，公司持有金融机构理财产品的 公允价值变动导致。 8、资产处置收益较上期增加12.58万元。主要原因系：报告期内，公司处置经营用车辆所致。 9、营业利润较上期增加1,194.70万元，同比上升35.95%；利润总额较上期增加1,185.41万元，同比 上升 35.54%。主要原因系：报告期内，受营业收入增长影响，公司销售毛利润增加；受人民币汇率贬 值影响，公司汇兑收益明显增加；同时公司收到上市补助、使用闲置资金委托理财等产生收益，导致 营业利润大幅增长。 10、营业外收入较上期减少 11.30万元，同比下降 55.20%。主要原因系：报告期上期，公司处理报废 烘干通道等持有待售资产，本期无相关资产处置利得。 11、所得税费用较上期减少125.18万元，同比下降43.55%，主要原因系：公司为高新技术企业，2022 年 10月 1日至 2022年 12月 31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得 额时扣除，导致当期应交所得税减少。 12、净利润较上期增加1,310.80万元，同比上升43.00%。主要原因系：报告期内利润总额增加及所得 税费用下降所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	545,044,765.42	457,913,023.50	19.03%
其他业务收入	4,006,496.79	970,368.81	312.88%
主营业务成本	460,380,898.10	382,142,054.46	20.47%
其他业务成本	4,017,260.73	918,400.73	337.42%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减%
肉干产品	388,317,885.21	317,188,866.81	18.32%	-1.16%	-1.70%	增加0.45 个百分点
罐头产品	32,671,084.73	27,229,710.17	16.66%	24.60%	-4.19%	增加25.04 个百分点
饼干产品	16,759,536.74	12,506,068.79	25.38%	-11.09%	-10.87%	减少0.18 个百分点
洁牙骨产品	2,994,291.86	2,220,499.54	25.84%	10.51%	40.02%	减少15.63 个百分点
鸭骨粉产品	81,566,916.80	79,894,697.17	2.05%	1,611.09%	1,432.79%	增加11.39 个百分点
其他产品	22,735,050.08	22,762,925.79	-0.12%	82.20%	123.04%	减少18.34 个百分点

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减%
境内	182,729,855.05	169,052,071.08	7.49%	140.87%	154.23%	减少4.86 个百分点
境外	362,314,910.37	291,328,827.02	19.59%	-5.17%	-7.70%	增加2.21 个百分点

收入构成变动的原因：
2022年度，公司实现主营业务收入 54,504.48万元，同比上升 19.03%，其中：境外收入 36,231.49万元，同比下降 5.17%；境内收入 18,272.99万元，同比大幅增长 140.87%。境外收入下降 主要原因系公司外销业务受到新冠疫情持续多发、全球经济下滑及消费需求减弱的不利影响；境内收 入增长主要系公司通过丰富产品矩阵、完善渠道布局、加大推广资金投入积极开拓国内市场，国内订 单持续增长，自有品牌收入实现大幅增长。分产品看，公司肉干产品实现销售收入 38,831.79万元， 同比略有下滑，占主营业务收入比重为 71.25%，较上期 85.80%有所下降。罐头产品增长良好，冻干、 主粮、肉粉等主要在境内销售的自有品牌产品的收入实现快速增长。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	德国福润斯	76,685,590.20	14.07%	否
2	德国飞达公司	43,408,681.19	7.96%	否
3	俄罗斯丹尼斯公司	39,394,301.12	7.23%	否
4	韩国PJ	25,207,702.22	4.62%	否
5	芜湖卫仕生物科技有限公司	24,516,605.69	4.50%	否
合计	209,212,880.42	38.38%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	新盛食品	25,063,845.12	7.16%	否
2	山东天成鑫利农业发展有限公司	20,416,706.74	5.83%	是
3	山东惠民中天食品有限公司	12,114,415.15	3.46%	否
4	山东超和食品有限公司	11,783,542.00	3.37%	否
5	青岛彩立德包装有限公司	6,900,045.76	1.97%	否
合计	76,278,554.77	21.80%	-

注：新盛食品包括博兴县经济开发区新盛食品有限公司、平原和盛食品有限公司、滨州隆泰食品有限公司和滨州高盛食品有限公司。

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	48,140,252.26	39,179,220.49	22.87%
投资活动产生的现金流量净额	-102,397,313.22	-75,983,236.76	34.76%
筹资活动产生的现金流量净额	88,768,441.62	-611,650.00	14,612.95%

现金流量分析：
1、投资活动产生的现金流量净流出同比增加 2,641.41万元，同比上升 34.76%，主要原因系：本报告 期使用自有闲置资金购买理财产品同比增加，同时对外提供委托贷款3,000.00万元。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 8,971.37万元，主要原因系：一是公司本报告期公开发行 股票1,304.34万股，收到募集资金8,395.91万元；二是短期借款增加1,000.00万元。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元

项目名称	本年度投入情 况	累计实际投入 情况	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告 期末累计 实现的收 益	是否达到 计划进度 和预计收 益的原因
主粮项目	40,804,630.51	40,804,630.51	募集资金	在建	-	-	是
研发中心	9,253,950.95	9,253,950.95	募集资金	在建	-	-	是
合计	50,058,581.46	50,058,581.46	-	-	-	-	-

（未完）