22南控01 (185715): 广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2023年付息公告
广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发 行公司债券(第一期)2023年付息公告 本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 重要内容提示： ? 债权登记日：2023年4月25日 ? 债券付息日：2023年4月26日（如遇非交易日，则顺延 至其后的第1个交易日） 广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发 行公司债券(第一期)（以下简称“本期债券”），将于2023年4 月26日（如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日）开始 支付自2022年4月26日至2023年4月25日期间的利息。为保 证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：广东南海控股投资有限公司2022年面向专业 投资者公开发行公司债券(第一期) 2、债券简称：22南控01 3、债券代码：185715 4、发行人：广东南海控股集团有限公司 5、发行总额：3.00亿元 6、债券期限：5.00年，附第3年末发行人调整票面利率选 择权及投资者回售选择权。 7、票面利率：本计息期的票面利率为3.09%，本期债券采 用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。 8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2022年4月 26日起至2027年4月25日。如第3年末投资者行使回售权， 则回售部分债券的计息期限为自2022年4月26日起至2025年 4月25日止。本期债券付息日为计息期限的每年4月26日（上 述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。 二、本期债券本年度付息兑付情况 1、本年度计息期限：2022年4月26日至2023年4月25 日。 2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率） 为3.09%，每手本期债券面值为1000元，派发利息为30.90元 （含税）。 3、债权登记日：2023年4月25日。截至该日收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4、债券付息日：2023年4月26日（如遇非交易日，则顺 延至其后的第1个交易日）。 三、付息办法 （一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代 理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行 债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划 入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登 记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服 务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜 以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将 本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定 的银行账户。 （二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资 金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证 登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利 息。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条 例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得 的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣 代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息 个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付 机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的 有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上 述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由 各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者 （2）征税对象：本期债券的利息所得 （3）征税税率：按利息额的20%征收 （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息 网点一次性扣除 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网 点 （6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税 务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券 市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）以及 2021年10月27日国务院常务会议决定，自2018年11月7日 起至2025年12月31日止（该实施期限由2021年11月6日延 长至“十四五”末，即2025年12月31日），对境外机构投资境内 债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上 述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机 构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 五、相关机构及联系方式 1、发行人：广东南海控股集团有限公司 地址：佛山市南海区桂城街道南海大道北16号联华大厦12 楼1212室 联系人：潘军梅 联系电话：0757-81856656 2、受托管理人: 中信建投证券股份有限公司 地址：北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层 联系人：田子林 联系电话：010-86451617 特此公告。 中财网
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