22南控01 (185715): 广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2023年付息公告

时间:2023年04月19日 09:46:37 中财网
原标题:22南控01 : 广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2023年付息公告

债券代码:185715 债券简称:22南控 01

广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发
行公司债券(第一期)2023年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示:
? 债权登记日:2023年4月25日
? 债券付息日:2023年4月26日(如遇非交易日,则顺延
至其后的第1个交易日)

广东南海控股投资有限公司2022年面向专业投资者公开发
行公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”),将于2023年4
月26日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日)开始
支付自2022年4月26日至2023年4月25日期间的利息。为保
证本次付息工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:
一、本期债券的基本情况
1、债券名称:广东南海控股投资有限公司2022年面向专业
投资者公开发行公司债券(第一期)
2、债券简称:22南控01
3、债券代码:185715
4、发行人:广东南海控股集团有限公司
5、发行总额:3.00亿元
6、债券期限:5.00年,附第3年末发行人调整票面利率选
择权及投资者回售选择权。

7、票面利率:本计息期的票面利率为3.09%,本期债券采
用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。

8、计息期限及付息日:本期债券计息期限自2022年4月
26日起至2027年4月25日。如第3年末投资者行使回售权,
则回售部分债券的计息期限为自2022年4月26日起至2025年
4月25日止。本期债券付息日为计息期限的每年4月26日(上
述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个交易日)。

二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限:2022年4月26日至2023年4月25
日。

2、票面利率及付息金额:本期债券票面利率(计息年利率)
为3.09%,每手本期债券面值为1000元,派发利息为30.90元
(含税)。

3、债权登记日:2023年4月25日。截至该日收市后,本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、债券付息日:2023年4月26日(如遇非交易日,则顺
延至其后的第1个交易日)。

三、付息办法
(一)本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户,则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜
以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定
的银行账户。

(二)中国证券登记结算上海分公司在收到款项后,通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利
息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
(1)纳税人:本期债券的个人投资者
(2)征税对象:本期债券的利息所得
(3)征税税率:按利息额的20%征收
(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网

(6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税
务部门
(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》(财税[2018]108号)以及
2021年10月27日国务院常务会议决定,自2018年11月7日
起至2025年12月31日止(该实施期限由2021年11月6日延
长至“十四五”末,即2025年12月31日),对境外机构投资境内
债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上
述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机
构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式
1、发行人:广东南海控股集团有限公司
地址:佛山市南海区桂城街道南海大道北16号联华大厦12
楼1212室
联系人:潘军梅
联系电话:0757-81856656
2、受托管理人: 中信建投证券股份有限公司
地址:北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层
联系人:田子林
联系电话:010-86451617

特此公告。

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