[年报]莱绅通灵(603900):莱绅通灵2022年年度报告
原标题:莱绅通灵:莱绅通灵2022年年度报告 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人马峻、主管会计工作负责人刘靳及会计机构负责人（会计主管人员）刘靳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年实现归属于母公司所有者的净利润-39,732,340.69元，截止2022年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为294,477,440.81元。结合2022年度经营情况及现金流状况和未来业务发展需求，公司2022年度拟不进行利润分配，即不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的主要风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险部分的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 31 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 47 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 61 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 62 第十节 财务报告........................................................................................................................... 63
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，国内外经济形势严峻复杂，宏观经济下行导致市场环境不确定性加大，居民消费信心明显不足，珠宝首饰行业景气度持续低迷，钻石镶嵌饰品需求显著锐减，行业竞争日趋激烈，公司面临前所未有的考验与挑战，经营和业绩受到较大冲击和下滑。 面对阶段困境，公司基于长远发展愿景，始终坚持以深耕天然钻石镶嵌为发展主业。通过传承“王室风范”，秉持“匠心技艺”，大力推进“王室IP”、“蓝火真心钻”战略落地。联合比利时“蓝精灵IP”，全新打造差异化产品矩阵，始终致力于每一件王室风范的莱绅通灵珠宝都让消费者璀璨不凡，值得珍藏。 为降低各种不利因素的影响，公司快速调整经营策略，全方位洞察客户需求，重点发力产品创新与设计，加快产品结构优化提升，始终保持了产品在行业内的差异化优势地位。通过打造全场景下“真心时刻”，不断增强客户体验。积极创新营销模式，通过全渠道、多元化方式加强品牌宣传推广力度，不断扩大品牌声量。全面贯彻“降本、提质、增效”总方针，精准落实经营管理目标，不断夯实管理基础。通过持续优化营销渠道建设，有效提高运营效率；积极推动组织与流程变革，实现组织精简及效能提升；借助股权激励机制，充分激发企业内生动力活力。全体员工毕力同心、勇毅前行。2022年全年，公司经营发展平稳过渡，各项业务有序开展。 1、以蓝火真心钻打造珠宝竞争区隔，构建品牌及产品差异化定位 报告期内，公司延续比利时leysen百年“王室IP”基因，打造多元化消费场景，不断丰富并深化年轻一代消费群体。通过“蓝火真心钻”的革命性专利产品、比利时著名动漫IP “蓝精灵”联名珠宝系列，持续构建差异化品牌定位。 重点推出的战略性产品“蓝火真心钻” 拥有独家发明专利产品，以精湛的“真心式切割”工艺，将“真心”印记切磨于钻石内，除了展现迷人钻石火彩，钻石底部呈现心形符号的独特产品构造也链接了消费者情感内核，表达了“真心只为妳”的美好寓意，形成有效区隔于其他品牌。蓝火真心钻“真心式切割”拥有比利时、中国、HRD、NGTC、IGI颁奖及认证的钻石专利与荣耀认证。报告期内，公司蓝火真心钻先后荣获IGI国际宝石研究院“卓越钻石切工典范奖”、Robb Report（罗博报告）“年度匠心传承珠宝”奖。 公司始终致力于打造产品多元化场景IP矩阵，持续构建产品内核竞争优势。公司主打的“蓝火真心钻”系列销售占比不断攀升，演绎王室浪漫爱情的“王室庄园”系列表现出众，“皇家博物馆”、“王后鸢尾”、“女王”等列经典系列一如既往获得消费者青睐。此外，公司重视年轻消费群体多元化需求，报告期内全新推出了强化独特纯粹“唯爱你”浪漫誓言的FINE系列和比利时著名动漫IP “蓝精灵”联名珠宝系列，以及在部分城市试点推出了“传世金”金镶钻系列产品。 2、持续加强品牌宣传推广，多元化营销扩大品牌声量 2022年，公司因线下活动受限等因素，大力开展线上形式的宣传推广，包括明星种草、小红书、微博、微信、抖音等矩阵化传播方式带动品牌曝光；同时开展KOL营销、节点营销、主题巡展、真爱婚礼、打卡DP、异业合作等营销活动。6月18日，公司携手黄明昊在无锡开展线下明星活动，发布了“蓝火真心钻”战略产品，通过明星好物种草、KOL种草及“跟着博主选钻石”等话题加大蓝火真心钻的传播力度。6月29日，公司邀请歌手汪峰生日当天为品牌发声，通过以品带牌扩大品牌声量，相关视频播放量超百万，话题累计阅读量达1.4亿。11月，公司在比利时驻上海总领馆召开发布会，联合比利时重量级动漫IP“蓝精灵”发布蓝精灵联名珠宝系列，蓝精灵成为品牌“真心守护大使”。此外，公司积极开展全渠道、多元化营销推广，首次尝试了3D裸眼视频方式360°传播，以林柏叡、李昀锐、程潇、希林娜依·高为代表的明星矩阵方式展开产品种草传播，#蓝精灵火了#的话题两度冲上微博热搜榜，相关主题传播曝光量达到1.1亿。携手新浪扬帆公益基金共同发起“真心守护计划”公益活动，全力促进中国内地乡村教育，彰显企业社会责任，用品牌初心表达践行公益的真心。 不断加强品商联动，深化私域资产精细化运营，利用多场景渗透触达客户。报告期内，公司重点与德基、银泰、金鹰、华地、万达等商业集团开展了多场品商联动活动，其中蓝精灵系列主题展陈陆续在南京德基广场、北京君太、济南万象城、合肥包河万达、宁波万象城等全国多个城市落展，同名系列的3D裸眼视频也在多个商场大屏吸引众多路面客流的围观与分享。同时，公司通过企业微信号、小程序、视频号及微信公众号搭建私域闭环体系，开启超级品牌日直播，多触点触达用户，不断提升流量转化效率。此外，公司于520发行了蓝火真心钻数字藏品，邀请虚拟人GINA成为品牌数字体验官，通过数字化营销、虚拟人互动加入品牌社交媒体传播矩阵，积极探索年轻人消费理念，不断激发年轻新客对品牌及产品的好感度。 3、不断优化渠道结构，持续提升运营能力 重点优化渠道建设，进一步完善渠道布局，优化渠道结构。随着各城市商圈、业态领域的变化，以及外部市场环境不断复杂化，对于已经出现盈利能力危机和困局的合作方公司积极优化、调整合作方式。报告期内，公司积极巩固成熟市场，适当拓展尚未取得优势的区域，聚焦核心城市。通过打造城市标杆门店，优化渠道落位等，不断提升渠道质量。截至报告期末，公司门店覆盖20个省，门店总数507家，其中直营293家，加盟214家。 聚焦内部运营能力提升，强化线上线下业务融合。通过重新划分市场区域，全国运营精简至四个大区，完成运营扁平化组织设计，实现直营、加盟一体化精细管理；通过优化加盟制度及其他政策，不断加强资源倾斜，加大对加盟扶持力度，与加盟商共同发展。线上业务方面，通过拉通线下导购，在线上多平台同时开展自播业务，抢占风口流量；发展多主播达播矩阵，从头部主播到中腰部主播全面覆盖。设计各个层级学习成长路径和课程、工作模型，全年开展5000余人次的多层次、多维度培训，不断加强运营终端人才培养。 4、全面优化组织建设，不断提升企业凝聚力 在零售行业受到严重影响的情况下，提高组织效率、有效控制和降低企业非必要的管理成本是公司全年最重要的工作之一。报告期内，公司全面优化和精简组织架构，整合部门资源、优化人员配置，实现组织效能提升；全面梳理及优化业务流程和制度，进一步完善内部控制制度，强化企业高效、合规运行，组织效率不断提升。完善人才梯队培养和人才发展体系，以“结果导向、聚焦、简化”为原则持续优化绩效管理体系。完善激励机制，充分调动员工积极性，激发企业内生动力活力，并于11月推出了2022年限制性股票激励计划。商品管理方面，通过高频少量的采购模式，提高市场反应速度，降低存货管理成本，存货较年初减少1.08亿元。大力推行降本增效，全年销售费用和管理费用分别较同期减少约9300万元、2000万元。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为珠宝首饰零售业，属于可选消费品行业。该行业主要产品包括钻石、宝石、翡翠、黄金、铂金等材料制成的珠宝首饰，主要用于婚庆、纪念、自我犒赏和收藏传承等。基于长期的品牌建设，公司在国内钻石镶嵌细分领域中具有较高的知名度和美誉度。 当前中国珠宝首饰市场处于国外品牌、港资品牌与内地品牌三分天下的局面，从市场占有率看中资（内资+港资）占据主导；但行业集中度较低，其中仍然有近一半的市场空间被区域性品牌和非知名品牌所占据。 2022年，超预期因素与经济环境的不确定性，对消费需求产生了抑制作用。据国家统计局数据，全年我国国内生产总值（GDP）同比增长3%，居民人均可支配收入同比增长5%，但国内社会消费品零售总额同比下降0.2%。黄金珠宝首饰行业受外部市场环境影响，市场消费需求大幅下降，全国限额以上黄金珠宝类零售额同比下降1.1%。而公司所属的钻石镶嵌类受冲击更为明显，镶嵌珠宝首饰行业需求锐减，2022年上海钻石交易所成品钻石交易额同比下降37.5%，行业发展充满挑战，竞争日趋激烈。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司从事的主要业务 公司主要从事钻石珠宝首饰的品牌运营管理、产品设计研发及零售，深耕钻石镶嵌业务多年，苏皖市场是公司核心的优势区域。目前，公司主要产品系列为：
四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、差异化的王室IP品牌优势 公司主要从事钻石珠宝首饰的品牌建设、产品设计研发及零售。基于长期的品牌建设，公司在国内钻石细分领域中具有较高的知名度和美誉度，品牌力是公司核心的竞争优势。公司通过传承160余年比利时Leysen王室珠宝供应商的匠心技艺，大力推进王室IP在中国内地的战略落地。确定“蓝火真心钻”品牌差异化定位，践行“真心只为妳”的品牌理念。与此同时，进一步完善品牌年轻化策略，联合比利时超级IP“蓝精灵”，深化构建品牌差异化竞争优势,与其他品牌形成强区隔。 2、多元化的产品竞争优势 公司在产品系列化的基础上，也全力打造产品多元化场景IP矩阵。重点推进“蓝火真心钻”系列，以“蓝火真心钻 真心只为妳”革命性钻石切工与技艺为核心优势产品的差异化。蓝火真心钻先后荣获IGI国际宝石研究院“卓越钻石切工典范奖”、Robb Report（罗博报告）“年度匠心传承珠宝”奖。始终保持婚恋刚需市场的精耕，相继推出符合婚恋用户全链路需求的产品及延伸服务。加强年轻人群多元时尚配饰产品的开发，持续推出新IP产品。报告期内推出蓝精灵、FINE等年轻化系列产品，不断加强年轻化产品的更新迭代。每个产品系列的研发都根据特定的消费人群、融合有情节的故事，有精湛的技艺和有独特的设计，全场景的营造爱情、婚恋、时尚配搭、投资增值、珍藏传承等诉求，最大化的为消费者提供不同种类、不同风格的符合中国消费者的审美与喜好的饰品款式。 公司作为最早将比利时优质钻石切工引入中国的珠宝企业之一，一直以来都以优质的钻石切工而闻名行业。特别是公司拥有的蓝色火焰钻石切工专利，在行业内具有独特的切工优势，获得比利时政府、中国政府、HRD（比利时高级钻石会议）、IGI（国际宝石研究院）、NGTC（国家珠宝玉石质量监督检验中心）的颁奖认证。 3、更精准的多元化营销手段 通过明星活动、广告投放、微博、微信、小红书、抖音、KOL营销、节点营销等形成品牌多元化营销矩阵。报告期内，公司在比利时驻上海总领事馆召开品牌发布会，比利时超级IP“蓝精灵”成为公司品牌真心守护大使。此外，公司运用数字化营销不断创新营销手段，通过发行数字藏品、邀请虚拟人GINA成为公司品牌体验官，有效带动品牌传播的同时，也不断激发年轻新客对品牌及产品的好感度。运用企业微信号、小程序、视频号及微信公众号搭建私域闭环体系，推出周三粉丝日、9号会员日等专门针对粉丝及会员的私域精准触达和营销沟通的续购赋能型业务体系。 4、遍布全国的营销网络 公司通过直营和加盟的形式，建立了遍布全国的线下营销网络。通过信息化建设、电商和营销联动，积极推进线下线上业务融合。此外，公司与万达、金鹰、华地、银泰、文峰等建立了战略合作关系，与全国TOP100的单体商业客户深度合作，持续推进营销网络拓展。 5、健康平稳的财务状况 截至报告期末，公司货币资金达3.7亿元，同比增长46%，现金储备充足；资产负债率常年保持较低水平，资产质量较高，抗风险能力较强，良好的财务状况有利于公司未来持续发展。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入9.12亿元，同比下降31.09%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,973.23万元，出现亏损。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要受经济下行，珠宝镶嵌类市场需求下滑，店均收入下降；为应对市场变化，优化关闭了部分经营效果不佳门店，较同期可比门店数量减少； 营业成本变动原因说明：主要受营业收入减少所致； 销售费用变动原因说明：主要为业务宣传费及商场费用减少所致；减少专项营销项目，降低节点营销活动费用投入； 管理费用变动原因说明：主要为工资薪酬、差旅及交通费、技术服务及中介咨询费减少所致； 财务费用变动原因说明：主要为汇率波动影响汇兑损益变动； 研发费用变动原因说明：主要为研发投入有所增加； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为采购商品支出及相应税费支出减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为赎回理财产品收到的现金减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为支付现金股利减少所致； 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：主要受经济下行和渠道优化等影响导致营业收入减少，而成本费用中固定成本占比较高所致； 资产减值损失变动原因说明：主要为同期计提商誉减值准备所致； 营业外收入变动原因说明：主要为政府补助减少； 信用减值损失变动原因说明：主要为应收账款回收及销售下降应收账款余额减少所致； 分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：主要为现金股利减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主要业务及主要产品类型未发生重大变化。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额7,200.69万元，占年度销售总额7.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额17,839.88万元，占年度采购总额51.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
3. 费用 □适用 √不适用 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 经营活动产生的现金流量净额变动较大，主要为采购商品支出及相应的税费支出减少；投资活动产生的现金流量净额变动较大，主要为赎回理财产品收到的现金减少；筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要为现金股利减少。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明： 1） 货币资金较上年期末数增加较多，主要为为本期采购减少，商品库存下降释放资金所致； 2） 应收账款较上年期末数减少较多，主要为年末市场需求下降，销售减少； 3） 存货占公司总资产的比例较大，主要由于珠宝行业产品单件价值高、款式多、直营门店多且铺货量大等特点；报告期内存货有所减少，主要加强库存管理，减少存货采购； 4） 其他流动资产较上年期末数减少较多，主要为保本保收益理财产品赎回； 5） 投资性房地产较上年期末数减少较多，主要为本期投资性房地产折旧所致； 6） 固定资产较上年期末数减少较多，主要为本期新增固定资产减少； 7） 使用权资产较上年期末减少较多，主要为执行新租赁准则门店提前终止所致； 8） 长期待摊费用较上年期末减少较多，主要为本期门店装修改造较同期减少所致; 9） 递延所得税资产较上年期末增加较多，主要为本期可抵扣亏损影响所得税较同期增加所致； 10） 其他应付款较上年期末减少较多，主要为本期支付前期应付股利所致； 11） 其他流动负债较上年期末增加较多，主要为本期预计应付加盟退货款增加所致； 12） 租赁负债较上年期末减少较多，主要为租赁款的支付及新增使用权资产减少所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产9,019,263.39（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.35%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 公司主营珠宝首饰，属于上海证券交易所上市公司自律监管指引第4号——行业信息披露规定的零售行业。 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用
2. 其他说明 □适用 √不适用 3. 分地区门店数量变动情况
单位：m2 |
