[年报]创源股份(300703):2022年年度报告
原标题:创源股份:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任召国、主管会计工作负责人杜俊伟及会计机构负责人(会计主管人员)王捷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2022 年度公司营业收入为 131,867.29 万元，较去年同期下降 4.65%，营业成本为 93,711.43 万元，较去年同期下降 11.00%，归属于上市公司普通股股东净利润7,494.33万元，较去年同期提高691.65%，主要影响因素有： 1、营业收入下降主要受美国持续通胀及美元加息等因素影响，美国客户主动去库存，同时欧洲客户订单下滑，欧美市场需求下降导致传统出口贸易收入减少 8,537.09 万元，同比下降 8.61%；中国境内由于市场需求变化，收入减少 1,494.82 万元，同比下降 29.23%；跨境电商版块因消费者对电子商务模式接受程度逐渐提高，同时开拓新产品品类与新销售渠道取得一定成效，销售收入增加 4,356.61 万元，同比提高 21.64%。因此，公司营业收入较上年同期下降4.65%，减少营业收入6,428.87万元。 2、受美元对人民币汇率波动影响，2022 年全年产生汇兑收益 3,881.77万元，而2021年汇兑损失为969.59万元，增加营业利润4,851.36万元。 3、公司通过严格按照报价模型施行报价，强化成本管理，强化产品线思维，增加产品附加值，使本报告期毛利率同比提高；同时2022年美元对人民币平均汇率为 6.7261，2021 年平均汇率为 6.4896，平均汇率的提高对公司毛利率同比提高有一定的正面影响。因此，使本报告期毛利率较去年同期提高5.07个百分点，增加营业利润6,683.78万元。 4、公司第四季度受客户需求下降的影响，营业收入较去年同期减少 6,772.90万元，同比下降19.76%。另由于报告期期末美元对人民币汇率波动，使得第四季度产生汇兑损失597.06万元。因此，第四季度归属于上市公司普通股股东净利润为-1,417.33万元。 风险提示及应对措施： 1、海外市场依存度较高的风险 公司的产品以出口为主， 2020 年度、2021 年度与 2022 年度，公司出口销售额占主营业务收入的比例分别为97.62%、97.14%与98.43%，其中对北美地区的销售收入占比分别为83.19%、85.69%与89.31%，未来一段时间内对海外市场尤其是北美地区市场的依存度仍然较高。如果海外市场发生较大波动，或产品主要进口国发生政治、经济、贸易政策等重大不利变化，或公司在产品研发设计、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。针对海外市场依存度较高的风险，公司逐步完善市场布局，利用国外市场积累的研发设计优势和制造优势，进入国内文化用品市场，积极开拓国内市场。 2、中美贸易摩擦的风险 中美贸易摩擦，客户主动地策略性转移订单至别国；客户要求公司全部、部分承担关税成本，谈判不成转移别国。这种外部宏观环境变化导致的规模下降或成本增加将对公司经营利润产生影响。公司布局越南基地，积极拓展越南基地产能，同时公司积极开拓国内市场；积极开发欧洲市场及东南亚市场，来应对中美贸易摩擦的风险。 3、汇率波动风险 公司产品销售收入中外销收入一直是公司主要的收入来源并持续增长。 由于公司境外销售以美元为主进行定价和结算，美元对人民币汇率波动会对公司收入和汇兑损益产生影响，从而对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。2020 年度、2021 年度和 2022 年度，公司发生的汇兑损益分别为1,366.80 万元、969.59 万元与-3,881.77 万元，绝对值分别占当期利润总额的 20.87%、174.61%与 43.09%。针对汇率波动风险，公司将实施外汇套期保值管理制度，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率变动风险。 4、人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险 公司的竞争实际是人才的竞争，针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险。针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险，在公司创新体系的建设过程中，我们将把人力资源的规划和政策放在首位，把人才工程作为第一大工程，引进技术人员与创新人才，建设公司人才梯队，打造一支高效、及时、快速、应变的经营管理团队。 5、研发设计创新不能持续满足市场需求的风险 公司以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，将设计与创意应用于以纸质品为主的多种载体，用差异化的产品和快速的研发设计创新来迅速满足客户的个性化需求。在信息时代，受流行趋势变化加快、电子化趋势等因素影响，公司可能面临因产品和设计更新速度慢，不能及时满足市场需求，从而导致增长速度放缓的风险。针对研发设计创新不能持续满足市场需求的风险，公司制定中长期产品研发和年度目标与计划，从材料、结构、工艺、图案四个方面，对产品进行破旧立新或迭代更新的研发，建立产品的标准，通过标准的不停优化来保持竞争优势。 6、宏观环境不确定性风险 全球产业链和供应链重新调整、贸易保护主义叠加，加上全球性、地域性政经摩擦和冲突导致的不确定性急剧上升，加剧了经济下行的压力。未来经济形势复杂严峻，对关乎企业命运的各项重大决策是艰难的挑战。针对宏观环境的不确定性，公司以市场为导向，加强产品研发，优化产品结构，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略，确保供应链、产业链、资金链安全。 7、原材料价格波动的风险 公司所采购的原材料主要由双胶纸、灰板、铜版纸、纸箱、白卡等各类纸张、纸板和塑胶类物品构成，公司主要客户为全球知名的手工艺品和文具品牌商及零售商，公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原材料价格的波动会对公司毛利率产生短暂影响。如果主要原材料价格大幅波动，对公司产品成本和利润将产生一定影响。公司推进供应商协同管理系统，扩大供应商资源导入，平衡优选，以控制原材料价格波动影响。 8、应收账款回收风险 随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能还将相应扩大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。宏观经济不确定，客户经营风险加大。针对应收账款未能及时回收的风险，公司向中国出口信用保险公司办理中国出口信用保险，以规避和防范应收账款未能及时收回的风险，同时完善客户信用管理体系，优化客户资源。 控制权变更重要事项： 2021 年 12 月 28 日，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东宁波市北仑合力管理咨询有限公司（以下简称“合力管理咨询”）与任召国先生签订了《股权转让协议》、其全体股东与宁波市文化旅游投资集团有限公司（以下简称“宁波文旅投”）签订了《任召国等与宁波市文化旅游投资集团有限公司关于宁波市北仑合力管理咨询有限公司、宁波创源文化发展股份有限公司的股权转让协议》，就合力管理咨询股权转让事宜达成一揽子协议，具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告。 2022 年 3 月 22 日，公司收到合力管理咨询的通知，合力管理咨询已于2022 年 3 月 22 日完成了工商变更登记手续，合力管理咨询股东已由任召国先生等14名自然人股东变更为宁波市文化旅游投资集团有限公司，并取得了宁波市北仑区市场监督管理局颁发的企业法人营业执照。本次合力管理咨询工商变更登记完成后，合力管理咨询仍为创源股份控股股东不变。公司实际控制人变更为宁波国资委。详见巨潮资讯网发布的《关于控股股东股权变更完成工商登记暨控制权变更完成公告》（公告编号：2022-020）。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 180391840 为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 13 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 17 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 43 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 61 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 86 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 93 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 94 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 95 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告原件。 五、其他相关资料。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司董事会办公室，以供社会公众查阅。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要 求： 一、文教用品行业情况（参考来源：中国文教体育用品协会、国联证券） 2022年初以来，文具行业发展同国内其他行业一样面临需求收缩、供给冲击、预期转弱、下行压力加大的现实困境， 但随着形势的好转，行业发展在经受重重重压和考验后，迎来了新的契机和发展时点。过去几年，随着人们生活水平的 提高，特别是对文教体育用品消费需求、品质需求、功能需求、科技含量需求等的不断提升，文具行业发展取得了长足 进步。相关数据显示，截止十三五末，我国文教体育用品行业规模以上企业 2475家，实现主营业务收入 3311.72亿元， 比“十二五”末年的 2015年增加 1.4%，完成利润总额 218.08亿元，比 2015年增加 6.6%，利润的增速超过了收入增速， 行业经济效益有所提高。其中，文具行业发展无论从规模体量，还是规上企业数质量，以及营收状况等方面都表现优异， 这都得益于中国经济广阔的市场空间和庞大的消费群体带来的后发优势和体量优势。 截至 2022年 12月，文化办公用品零售额累计值 4439亿元，同比+4.4%。2022年 12月文化办公用品零售额为 433亿元，同比-0.3%。书写工具、学生文具为单价较低的日常学习、生活用品，属于收入弹性较小相对刚需的消耗品，对经 济周期波动并不敏感。据海关数据统计，2022 年 1-12 月全国文体用品行业累计完成出口额 655.77 亿美元，同比增长 2.51%。 2022年 1-9月全国文体用品行业累计完成出口额 494.2亿美元，同比增长 6%。其中，文教办公用品累计完成出口额 277.23亿美元，同比增长 31.66%。 从增长态势来看， 1-9 月年文体用品行业出口额以 6%的增长率继续高于同期文体用品行业规上企业营业收入增长 指标（-3.76%），且出口额增速比 8 月继续回落的同时，规上企业营收降幅也继续有所扩大，说明行业出口情况对行业 整体经济运行带来重要影响。子行业出口同比增长情况持续呈现分化趋势，其中文教办公用品保持超过 30%的较高增速 但增幅延续了 8月的回落态势，按同口径与 2019年同期相比，出口额有较大增长，同比增幅为 31%。文教办公用品主要 出口品种中，本册印制、学生文具类产品 1-9 月出口量值继续保持较快的增长，说明海外学生文具、办公文具市场需求 持续向好。 从出口目的地构成来看，1-9 月文体用品行业各大洲出口额中分列前三位的分别是亚洲、北美洲和欧洲，同时亚洲 同比增长 23.69%且增幅继续上升，显示了持续向好的增长态势，而北美洲和欧洲分别同比下降 6.38%和 4.4%，且降幅有 所扩大。从主要出口国别或地区分析，1-9月文体用品出口额环比 8月位居前 10名国家没有变化，排名前三的依次为美 国、日本及英国，其中出口额最高的美国为 129.9亿美元。 尽管这两年，在“双减”政策、经济下行等压力下，文具行业发展同样不可避免受到影响，但从深层次观察行业发 展现状、分析未来趋势，不难发现，过去十多年国内文具行业发展尽管速度快、体量大、品类多、覆盖广，但距离高质 量发展还有较大差距，特别是与国际先进企业、先进品牌、先进工艺技术水平和经营模式、产品生态链等相比，还有很 大的追赶和上升空间。 2022年，工信部等五部委《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》出台，为文具等行业未来发展提出了新要求， 也注入了新的政策活力和动能。与此同时，由中国文教体育用品协会制定发布的《文教体育用品行业“十四五”时期高质 量发展指导意见》，也对“三品”战略，产业集群培育等给予了高度关注，未来或将优先在文具、钓具等产业领域，努力 培育 1-2 家世界级的产业集群。行业发展由量到质的蜕变，必然是加快资源优化整合和市场主体优胜劣汰的过程，也必 将带来一定阵痛，同时也将孕育新的生机与活力，有利于行业发展整体水平和国际竞争力的提升。 二、体育用品行业情况 中国是体育用品制造大国，产品种类繁多，相关产品畅销全球。随着经济全球化的快速发展和体育赛事在全球范围 内的广泛开展，体育产业得到了蓬勃发展，而体育用品的消费也在迅速扩张。 据中国文教体育用品协会对体育健身器材重点企业进行的 2022 年三季度问卷调查结果显示，三季度中国体育健身 器材市场综合景气指数（SEI）为 52.12，年内首次高于临界点（50）、进入景气区间，环比二季度上升 5.4 个百分点， 表明三季度行业经济运营状况相比二季度继续有所改善，但相较去年同期略有下降。从分项指标分析，三季度我国体育 健身器材行业经营生产体现以下特点：二季度环比增幅最大的生产指数和新订单指数在三季度继续保持增长但增幅回落， 体现了三季度我国健身器材企业产能进一步释放、订单情况继续有所回升；盈利指数环比上升且年内首次超过临界点、 进入扩张区，表明随着三季度产能恢复及订单的回升，使行业盈利状况继续得到改善，但不同区域、不同企业之间分化 明显；销售价格指数在连续下行后出现回升，线上销售渠道特别是海外线上销售渠道进一步拓展；原材料采购量继续增 长，但同时部分原材料价格出现反弹，加大了企业成本压力，并使企业备货的积极性受到一定影响；受影响的供应链物 流持续得到缓解，物流配送效率仍需进一步提升；从业人员指数依旧大大低于临界点，但本季度用工数量止跌回升，同 时短缺人才需求在不同地域呈现差异化。 综合来看，三季度全国体育健身器材制造业行业景气指数延续了第二季度触底回升的态势并有进一步的改善，但四 季度行业所面临的挑战更加严峻。从消费端来看，三季度健身器材市场相比二季度总体虽有所改善，特别是海外订单有 所回升，但一方面由于近期国内部分地区需求萎缩，国内健身器材消费市场除家用、小件器械外的产品市场持续低迷， 同时政府采购健身器材部分减少或延期，另一方面国外俄乌冲突持续加剧及因此带来的欧洲天然气短缺、经济下滑等连 锁影响，使四季度健身器材市场消费提振难度加大。从供给端来看，三季度经济运行状况继续呈现企稳势头，企业生产 量、订单指数双双在扩张区继续上升，但市场订单不足依旧成为困扰企业的首要问题，特别是出口订单虽然在三季度因 国外圣诞节备货出现回升，但由于复杂的国际环境以及欧洲悲观的经济增长预期使四季度的出口贸易形势并不乐观；使 企业的经营压力进一步加大，加上三季度部分原材料价格有所反弹以及欧洲进口原材料和部件的价格有可能上涨的预期， 给企业的盈利状况带来隐忧。调研结果显示，企业对 2022 年四季度的市场预期指数为 45.45，再次回到临界点以下，环 比上一季度下降了 10.55个百分点，表明企业经营者对四季度生产经营前景的信心相比上季度有所下降。 面对多重压力和困难，体育健身器材企业一方面努力采取应对措施，同时也积极争取政府的政策和资金支持，其中 企业已获得支持较多的为：税费减免或延期缴纳、科技研发补贴或拨款、用工补贴等。调研中企业呼声最高的支持需求 为：加大对科技研发资金支持、继续延长税费减免政策期限，同时呼吁政府有关部门加大对全民健身、体育公园、学校 体育达标等健身运动设施的投入和政府采购力度，加快推进已有预算项目的招投标工作，助力全民健身运动开展，也助 推企业业绩恢复和增长、缓解政府就业压力。 三、电子商务经营情况 1、子公司美国睿特菲主营家庭运动健身用品，包含哑铃凳、龙门架、负重器械及蹦床等。美国睿特菲业务模式主要是利用外部供应商供应链供货生产，运输至海外仓备货，通过亚马逊平台（美国亚马逊店铺“RITFIT LLC”、欧洲亚马 逊店铺“RITFIT”、日本亚马逊店铺“RitFit”）和自营官方网站平台（www.ritfitsports.com）销售并配送给海外终端消费者。 报告期内美国睿特菲合计促成订单数 220,932 笔，其中通过美国亚马逊网站销售 1,474.61万美元，较去年同期增长 1.95%；通过官网销售 733.39万美元，较去年增长 39.37%。 业务收入确认的具体方法为：客户在电商平台下达采购订单，通过亚马逊或 PayPal支付货款，在订单确认后按照订 单详情向客户交付产品，待取得平台结算清单后确认收入。成本结转的具体方法为：按照移动加权平均法进行产品成本 核算。 风险及权益保障措施：在电商平台网站以文字解说、多角度图片等方式充分展示产品细节，有效提升客户体验；公 示客户服务电话专线、邮箱专线及社交媒体账号，全面指导客户产品安装、解决使用故障及投诉等问题，保障消费者权 益。外部平台主要选择信誉好、规模大、措施完善的第三方平台开展合作，自营平台采用了科学的加密技术与手段，充 分保障客户个人信息及隐私权益。 2、子公司美国智源主营时尚文具及生活家居品类，包含笔记本册、日程日历、办公收纳等。美国智源业务模式主要是在国内以 OBM 方式进行产品采购，运输到海外在海外仓备货，通过亚马逊平台（美国亚马逊店铺“PAPERAGE”） 销售并配送给海外终端消费者。 报告期内美国智源合计促成订单数 872,977笔，通过美国亚马逊网站销售 1,270.52万美元，较去年同期增长 40.91%。 业务收入确认的具体方法为：客户在亚马逊平台下达采购订单并支付货款，在订单确认后按照订单详情向客户交付 产品，待取得第三方平台结算清单后确认收入。成本结转的具体方法为：按照移动加权平均法进行产品成本核算。 风险及权益保障措施：在电商平台网站以文字解说、多角度图片等方式充分展示产品细节，在官方网站详细介绍使 用范例，有效提升客户体验；外部平台主要选择信誉好、规模大、措施完善的第三方平台开展合作，充分展示消费者评 价，保障消费者权益。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要 求： 一、公司主要业务及产品情况 公司集研发设计、生产、销售全套供应链为一体，主营六大类产品：时尚文具、手工益智、社交情感、运动健身、 生活家居及其他，包含 90多个品项系列的产品。 公司以消费者需求为研发驱动力，投入高占比的研发资金，选择了客户设计、生产难度较大的细分领域，公司产品 具有非标准化、迭代速度快、设计独特、快速交付的自身优势。公司以客户价值为核心，为品牌商、零售商提供贴身设 计服务，为消费者提供有竞争力的高附加值创意产品。 公司产品包含中高端文教用品，目前主要销售市场为欧美市场。公司在国内拥有宁波、安徽双“生产及出口基地”， 着力打造研产销一体化供应链；在东南亚布局越南生产基地，以核心客户及核心产品为经营策略，建立国际化供应体系。 电商贸易主要依靠亚马逊平台、自营官方网站及阿里巴巴国际站拓展欧美市场运动健身用品和生活家居用品的跨境 电商贸易，以及依靠淘宝平台拓展文教文创用品的国内电商贸易。 二、主要经营模式 1、研发模式 公司持续深耕欧美市场，开拓其他国际市场和国内市场。为打造研发设计能力为公司核心能力，公司高投入建设国 际化和本土化相结合的设计团队，在国内打造国家级的研发中心和在美国成立创意设计中心。公司不断优化研发设计能 力以及积极建立产品标准化，主动对产品进行不断的迭代升级与破旧立新的研发，把握国内外市场的客人需求和产品趋 势，进行主题化、系列化的产品研发。 自主研发运动健身用品的产线，通过市场调研确定产品方向及系列，由专业设计师及工艺师参与产品设计及数值模 拟分析，量产前产品已经过多次打样试样及严格的性能测试。睿特菲成立高素质人才的研发设计中心，建立了完整的研 发设计流程，进行主题化、系列化的产品开发，紧跟市场行业发展方向、紧追用户健身需求，不断提高公司产品的竞争 力与研发力，有助于公司产品在众多竞品中脱颖而出。创源体育用品在销产品满足欧美等国的安全和环保标准，且通过 BSCI和 ISO体系认证以及 TüV、BV、Intertek等机构检测验证并获得合格证书。 2、采购模式 公司建立了完善的采购流程，分别为供应商开发流程，采购执行流程及供应商评估流程。公司完善 SRM 系统与SAP 系统对接，可实现集团化采购管控，供应商基础资料规范，在系统中建立供应商评估模型，实时对供应商总体评估， 确定主要供应商及供货方案，采购订单流程高效移动协同，完善合同制作及发票校验透明管理，核价、打样、送货管理、 验货入库、付款等全流程打通，快捷高效，阳光采购。 公司根据需求增加国内采购资源与东南亚采购职能在全球范围内寻找新的供应商，确保公司合作的供应商持续改善， 并满足公司采购需求。公司通过展会、网络、同行业介绍、杂志等多种渠道信息收集潜在供应商信息，当采购需求发生 时，搜索潜在的供应商资料库，并根据公司《供应商评鉴管理程序》对供应商进行评鉴，确定合格供应商范围。合格供 应商确定后，由所需部门提出采购申请，采购部要求合格供应商比价，根据质量、价格、交期、供应商资质等因素确定 最终接单单位，下达采购单，执行采购业务，同时采购资源部门在整个供应链采购执行过中提供支持，确保集中、合理、 公正、高效进行。 3、生产模式 公司生产的大部分产品是为客户定制。产品高度定制化，“按单生产，匠心定制”，产品灵活多变并且不失柔性规 模化；迭代速度快，公司在产品非标准化、结构复杂的特点下，宁波与安徽生产基地可实现十天左右打样试制。越南公 司已组建多条本册、便签、剪贴册、卡片生产线，快速响应在线接单。外销类订单，公司主要采用按单生产的模式。为 划与生产的进度控制，加强跟踪物料计划、请购、调度等物料控制模式，整合工艺路线，为公司量身定制工单流程，要 求销售、生产、设计、采购、研发、品质等各部门必须紧密配合起来，实现集团内部的生产管控，实行规范的现代化生 产管理体系。 4、销售模式 公司产品销售以国外市场为主，同时不断开拓国内市场。 国外市场线下外贸销售模式：公司客户主要包括零售商与品牌商，公司在外销过程中采取聚焦大客户战略，重点针 对各区域内行业排名靠前的客户进行定向开发，由公司业务团队组建项目组进行开发和维护，并根据客户的需求进行定 向产品开发设计。公司同时向客户推荐公司开发的产品，同客户建立长期稳定的合作关系。根据客户的实际需求情况， 公司制定相应的客户服务计划，满足客户的个性化需求。 此外，营销部门会制定客户拓展计划，销售人员定期对客户进行走访，对市场进行调研，根据客户需求，向客户提 供公司优质产品或者协助客人定向开发，并通过展会宣传，参与项目竞标等模式获取合作机会，利用信息系统以电话、 邮件、视频、网络等方式与客户和终端保持紧密联络，并积极参加线上广交会、线上推广会、线上直播等，力争以不同 的方式多方位呈现公司产品。 国外市场销售也积极拓展跨境电商模式：睿特菲、美国睿特菲及脱凡体育主营运动健身用品，执行以亚马逊销售为 主，官网销售为辅的战略方针。睿特菲在亚马逊销售为主导的前提下（美国亚马逊店铺“RITFIT LLC”、欧洲亚马逊店 铺“RITFIT”、日本亚马逊店铺“RitFit”），加大了对官网（www.ritfitsports.com）建设投入，报告期内美国睿特菲官 网销售占其营业收入比约为 26%，积极发展自己的科技研发团队，积累了丰富的技术、经验、人才和市场优势。美国智 源拥有亚马逊店铺“Zeal Concept Inc”，旗下拥有三个子品牌“PAPERAGE”“Elyn”“Heypop”，主营亚马逊平台的 时尚文具类、生活居家类产品，以简约设计及优异质量获得消费者一众好评。 国内市场销售模式：宁波创源文创主要依靠区域供应链优势开展自有品牌（如 the daily paper、Cre8、@Cre8等）开 发，与线下连锁书店合作铺货展示，与大客户进行 ODM 开发联名定制产品。杭州创源文创开展公司自有品牌（如恋屿、 纸器时代等）的线下批发业务，以省、地市级经销商批发为主，通过各类学汛订货会、展会销售推广自主品牌产品。禾 源纺织品为企业客户定制产品来开拓国内市场。 三、报告期合并范围内子公司主要业务情况 安徽创源为公司国内生产基地之一，已有多年成熟柔性化生产经验，产线灵活，交期稳定。 美国创源为公司海外创意设计团队，就地为美国客户提供服务，同客户进行零距离接触，为消费者开发与设计畅销 的产品。 新加坡创源作为公司海外投资平台，负责公司的海外投资业务，积极寻找和关注时尚文教休闲用品领域优质资产标 的，有计划有步骤地进行战略性投资，在更大范围和更深层次上挖掘市场潜力和空间。 香港创源作为海外贸易中心，扩大公司的海外市场影响力，防范局部可能的关税调整及贸易壁垒风险，优化并完善 供应体系，打造公司时尚文教休闲用品的国际知名度。 越南创源作为公司海外生产基地，利用地理位置、人口红利、自然资源丰富、关税及企业所得税等成本优势，通过 对企业内外资源实施有效的整合，报告期内建设完善多条生产线，有效提高产能水平。 美国智源打造文具、礼品等时尚休闲产品的自有品牌，现有“PAPERAGE”“Elyn”“Heypop”品牌，销售模式目前为以 亚马逊为主的线上销售，致力实现跨境线上、线下同时销售的目标。智源供应链为美国智源提供中国境内供应链管理服 务。 睿特菲、美国睿特菲、脱凡体育和日本睿特菲，通过亚马逊及自建官方网站线上销售拥有自主品牌（如 RITFIT、Kangaroo Hoppers 等）健身器材、宠物产品、户外家具、蹦床等居家健身品类，积极发展科技研发团队，积累了丰富的 技术、经验、人才和市场优势。 创源体育用品布局运动健身板块供应链，自主研发生产销售家庭运动健身器材，为睿特菲及自有品牌提供有力支撑。 快邦投资主要负责对外投资和投资管理咨询，围绕上市公司发展战略，参股投资与上市公司业务或发展战略可以产 生协同的项目、公司或其他投资标的，对接外部资源为公司发展献计献策。报告期内主要对外投资有：森雨文化、宁波 晓白、红隼互娱、灵梦传媒、天堂硅谷创源基金、星影尚。 宁波创源文创主要依靠区域供应链优势，参与大客户 toB端定制产品开发合作与自有品牌建设（如 the daily paper、 Cre8、@Cre8等），与书店及精品店合作进行线下铺货。 杭州创源文创以打造文化创新的新型文具产业想法为主要宗旨，是一家拥有自主研发设计的文化创意公司，目前旗 下“恋屿”和“纸器时代”品牌产品已于全国各大文具城及商超展示，全国各省、地级市均有代理商家，影响力日益增长。 滁州慧源利用当地交通物流优势，主营本地化产品出口，属于外贸型企业。 创源产业园目前正在积极建设基础设施，截止 2022 年 3 月已取得权属证书，积极招募优秀的初创及成熟企业项目 中。 禾源纺织品系一家主营花园旗、彩旗、户外旗及日用纺织制品、家居纺织品等产品的工贸一体企业。以传统外贸业 务及跨境电商运营实现线上与线下相结合的业务模式，产品品类丰富，设计时尚精美，远销欧美、日本、南美等地。浩 加旅游为其全资子公司，主营同类型业务。 妙吾科技由杭州少女心选电子商务有限公司于 2022 年 3 月更名，并于报告期完成了团队组建，主营研发、销售宠 物用品，目前已有自主品牌妙吾物的猫砂、猫罐头、猫抓板等产品销售。 创源海纳主要系管理宁波数字文化产业园北仑项目的建设、开发及运营。 安徽安禧达曾用作运动健身品类生产基地使用，后作为厂房出租，已于2022年完成转让。 人之初原系致力于打造和开发在线出图及付费报告的产品与服务平台，已于2022年完成转让。 创源独角兽原系抖音平台品牌营销、直播带货运营，已于2022年完成注销。 四、参股公司的主要业务情况 天堂硅谷创源基金管理团队深入研究文化娱乐行业，在行业里筛选符合投资要求的优质项目。 青岛行律道起长期聚焦于智能制造、消费、医疗健康等潜力行业，专注于投资成长期的优秀企业。 吾流文化是一家具有强大IP获取能力，擅长深度挖掘IP商业化潜质，并输出全方位多系列产品的潮玩衍生品公司， 业务涵盖文创用品，潮玩，日化产品，生活用品，节庆礼品，印刷品及出版物书籍等。 快邦投资所投资的森雨文化聚焦于原创优质动漫作品的策划生产；星影尚主营艺考培训，同时涉猎经纪业务和广告 业务；宁波晓白主要提供公共区域的共享无接触充电服务；灵梦传媒以打造热门 IP作为核心内容，并通过直播电商业务 与综艺节目结合，打造消费生态链；红隼互娱是一家手机游戏研发运营和服务公司，为用户提供优质的互联网泛娱乐服 务。 三、核心竞争力分析 公司核心竞争力体现在贴近客户的工艺设计能力、不断适应市场更新的研发能力以及缩短交期提升效率的自动化信 息改造，围绕着研发、生产及终端，为客户提供优质的服务，为市场注入高端的产品。 1、突出的研发设计能力 公司在中美两国建立了优秀的研发团队，同步掌握市场流行动态，具有丰富的设计经验及技术人才储备。公司研发 团队具有良好的创新应用能力，公司自成立以来一直牢牢把握行业发展趋势，建立了一套完善的研发体系以及快速将创 新技术转化为实际生产力的生产模式。公司产品的差异化设计能力较强，能够满足客户对产品功能和结构的特殊需求， 产品迭代速度快。在新品研发阶段，与客户共同参与，提升客户体验，因此使公司具有较强的竞争优势。公司注重研发 能力的提升及研发人员的培养，投资建设宁波数字文化产业园北仑项目有助于吸引研发人才，形成良好研发氛围。 公司 2021年被评为“国家高新技术企业”“中国轻工业文教用品行业十强企业第四位” “2021-2022国家级文化出 口重点企业”“浙商全国 500强企业” “2021年度浙江省省级工业设计中心”， 2022年度，公司被评为“2017-2022年 中国文教体育用品行业先进企业”“2022 年浙江省亩均英雄”，公司研发团队人员分别获得“第七届环亚杯中日设计交 流展”金奖（1 项）、银奖（4 项）。 截至报告期末，公司共获得专利 359 件，其中：发明专利 25 件，实用新型专利 251件，外观专利 83件；美术著作权 1978件。 2、信息化流程管理能力 公司从业务需求出发，持续投入生产研发，在生产、管理方面积极引进行业前沿生产技术与信息系统，不断优化SAP、CRM、SRM、MES、PLM系统，为了实现全业务链的数据驱动，汇聚和优化数据资产，打通跨领域的信息断点，充分挖掘和利用数据功能，赋能业务前后端，最终实现各业务领域数字化。通过数字化转型，公司进行供应链、生产和 销售数据的整合和优化进而提升经营效率。 3、供应链管理能力 公司在多年的经营过程建立了完善的供应链管理制度，吸纳了行业优质供应商资源进行战略合作，公司与优质供应 商良性互动，有力推动公司产品质量的不断改进。公司持续通过数字化建设赋能供应链效率提升，确保能够快速适应市 场和需求的变化，为消费者提供利于身心健康的优质产品，助力品牌发展。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年公司以“转型升级，创新突破”为策略，继续深耕主业，积极进行科技升级和数字化改造，加大创新力度，通 过控制成本、调整产品结构、推进精益管理等内部管理措施，实现利润增长。 2022 年度营业收入为 131,867.29 万元，较去年同期下降 4.65%，营业成本为 93,711.43 万元，较去年同期下降 11.00%，归属于上市公司普通股股东净利润 7,494.33万元，较去年同期提高 691.65%，主要影响因素： 1、营业收入下降主要受美国持续通胀及美元加息等因素影响，美国客户主动去库存，同时欧洲客户订单下滑，欧美市场需求下降导致传统出口贸易收入减少 8,537.09 万元，同比下降 8.61%；中国境内由于市场需求变化，收入减少 1,494.82 万元，同比下降 29.23%；跨境电商版块因消费者对电子商务模式接受程度逐渐提高，同时开拓新产品品类与新 销售渠道取得一定成效，销售收入增加 4,356.61万元，同比提高 21.64%。因此，公司营业收入较上年同期下降 4.65%， 减少营业收入 6,428.87万元。 2、受美元对人民币汇率波动影响，2022年全年产生汇兑收益 3,881.77万元，而 2021年汇兑损失为 969.59万元， 增加营业利润 4,851.36万元。 3、公司通过严格按照报价模型施行报价，强化成本管理，强化产品线思维，增加产品附加值，使本报告期毛利率同比提高；同时 2022 年美元对人民币平均汇率为 6.7261，2021 年平均汇率为 6.4896，平均汇率的提高对公司毛利率同 比提高有一定的正面影响。因此，使本报告期毛利率较去年同期提高 5.07个百分点，增加营业利润 6,683.78万元。 4、公司第四季度受客户需求下降的影响，营业收入较去年同期减少 6,772.90 万元，同比下降 19.76%。另由于报告 期期末美元对人民币汇率波动，使得第四季度产生汇兑损失 597.06 万元。因此，第四季度归属于上市公司普通股股东净 利润为-1,417.33万元。 公司立足于“匠心定制，不负众望”的使命，努力为全球消费者提供兼具卓越美感、功能与品质的产品和负责任、有 温度的服务，输出文化的同时输出美学理念，致力于成为具有国际竞争力的创意时尚品牌。公司 2022年重点工作有： 1、继续推广自有品牌，树立品牌形象 报告期内，公司自主品牌收入为 26,505.54万元，较 2021年同期增加 1,103.48万元，增长 4.34%，占总营业收入比 达到 20.10%。子公司睿特菲报告期内拓展品牌渠道，积累平台化运营管理能力，坚持科技创新，成立研发中心，继续加 大投入官网布局，运动健身品类较上年同期增长 15.99%。子公司美国智源旗下拥有三个自主品牌“PAPERAGE”“Elyn”“Heypop”，报告期内拓展美国大型连锁商超客户，建立线上线下全渠道优势，营业收入较去年同期 增长 31.73%。宁波创源文创主打自主品牌@Cre8、Cre8、TDP(the daily paper)在报告期内入驻线下连锁书店已逾 409 家， 如西西弗、钟书阁、几何书店、中信书店、朵云书院等，遍布北京、上海、成都、西安、武汉等一线城市，利用“轻资产” 模式加速公司品牌推广。 2、重视产品研发，搭建创新平台 公司注重研发创新能力，不断加强新材料开发和新产品研发，全年累计开发 1033 款新品及新材料，其中新品推荐 880 款。针对近年来的环保热，加快环保材料开发，全年新增 169 款相关材料。通过研发创新提高现有产品品质，增加 行业新品类及自有品牌占有率，提升市场竞争优势。 报告期内经董事会审议通过拟以自有资金和自筹资金投资建设宁波数字文化产业园北仑项目，总投资额预计 23,000 万元，总建设周期计划 3 年。有助于公司创造优质品牌、吸引高端人才、建立良好的上下游产业链生态圈的基础保障， 3、强化成本管理，优化内部管控 报告期内，公司严格执行报价模型，强化成本化管理，强化产品线思维，增加产品附加值，提升产品毛利率。结合 采购系统、制造系统建立订单上线评审规则，组建运营中心，完善原辅材料采购规则，制度化管理供应商，有效控制订 单成本。 4、开拓采购资源，强化供应链发展 对外开拓外部采购资源，寻找东南亚优质本土合作伙伴，降低运输成本。对内改革内部管理模式，加强内部采购资 源力量，提升工作效率，加速寻找市场有力支持。 5、推进转型升级，聚焦优势产品 转型升级工作按计划开展，根据市场、技术、资源、政治等外部因素及公司内部优劣势重新梳理商业模式，重铸核 心文化，优化调整组织架构，提高效率。关注未来产业趋势，深耕时尚文具主业，聚焦优势产品，进行产品定位，将产 品差异化，增强核心竞争力，争取在细分领域内做大做强。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、产销量增加幅度不匹配原因主要为销售量项目里包含了自制、外协以及外购销售类型。 2、生产量降低 36.37%主要系生产减少。 3、库存量降低 38.40%主要系积压减少、生产减少。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
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