[年报]海欣食品(002702):2022年年度报告
原标题:海欣食品:2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人滕用庄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主管人员)胡上钦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者以及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。 公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”之“公司面对的主要风险因素”部分，请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以48,076万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................ 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................ 30 第五节 环境和社会责任 ................................................................. 43 第六节 重要事项 ........................................................................ 45 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................ 52 第八节 优先股相关情况 ................................................................. 57 第九节 债券相关情况 ................................................................... 58 第十节 财务报告 ........................................................................ 59 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿； 三、载有董事长签名的2022年年度报告文本原件； 四、以上备查文件的备置地点：福州市仓山区建新镇建新北路150号公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业的发展阶段及趋势 近年来，我国速冻食品行业保持了较高速的增长，根据 Frost＆Sullivan数据，我国速冻食品行业的市场规模从2013年的649.8亿元增加至2021年的1755亿元，年均复合增速为13.22%，行业处于升级加速阶段。随着人们生活水平、 人均可支配收入和生活节奏的提高，速冻食品作为一种方便快捷的食品，逐渐受到越来越多消费者的青睐。速冻食品行 业呈现出消费升级、产品多元化、渠道拓展、品牌升级等明显趋势。 首先，消费升级趋势明显。随着人们生活水平的提高，越来越多的消费者开始注重饮食的健康和品质，追求高品质、 高营养、低热量、无添加等特点的速冻食品越来越受到欢迎。同时，也有一部分消费者更加关注速冻食品的营养价值和 成分，例如富含高纤维、蛋白质等营养成分的速冻食品，或者不含反式脂肪酸、不含人工色素和香精等添加剂的速冻食 品。 其次，产品多元化趋势明显。随着速冻食品市场的不断发展，越来越多的速冻食品品类、各种不同口味和风味的速 冻产品开始出现。消费者可以根据自己的喜好和需求，选择不同品种和口味的速冻食品。 第三，渠道拓展趋势明显。随着电商和社交媒体的兴起，越来越多的速冻食品企业开始将目光放在电商和社交媒体 这些新兴渠道上，通过线上销售渠道拓展市场。除此之外，一些大型速冻食品企业也开始配套发展冷链物流，通过直营 店、特许经营、加盟店等多种销售渠道，覆盖更多的消费者。 最后，品牌升级趋势明显。随着消费者对速冻食品品质的要求越来越高，越来越多的速冻食品企业开始注重品牌建 设，推出了更高品质、更有品牌特色的速冻食品产品。一些头部速冻食品品牌，通过产品品质的提升和营销手段的运用， 提高了品牌的知名度和美誉度。同时，一些新兴的速冻食品企业也开始注重品牌建设，通过独特的产品设计、营销活动 等手段，提升品牌形象和品牌认知度。 总体来说，目前速冻食品行业的未来发展前景广阔，将朝着多元化、高质量、品牌化的方向发展，也将持续面临越 来越激烈的市场竞争。 （二）行业周期性特点 季节性特点：公司主要产品以速冻鱼肉制品和肉制品为主，速冻米面制品、常温鱼肉制品和肉制品、速冻菜肴制品 为辅。受消费习惯、季节变化的影响，公司所属行业通常呈现季节性特征，每年的第二季度为全年销售淡季，第四季度 为全年销售最旺季。近些年，为消除季节性对公司的不利影响，公司推陈出新，改善产品结构，逐步增加非季节性产品 的份额，以便在销售淡季和销售旺季之间平衡收入，改善公司营业收入具有明显季节性波动的特点。 周期性特点：速冻鱼肉制品和肉制品行业的周期性不明显，主要是随着宏观经济周期、居民可支配收入水平及上下 游行业的波动而波动。 （三）公司所处的行业地位 目前，速冻鱼肉制品和肉制品行业内企业众多，不同区域的消费者对产品偏好有差异，市场整体集中程度较低，公 司作为行业内首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。 （四）新发布的法律法规、行业政策对行业的影响 报告期内，涉及行业相关的新法规、新政策有：《企业落实食品安全主体责任监督管理规定》《食品相关产品质量 安全监督管理暂行办法》《食品安全标准与监测评估“十四五”规划》《食品安全抽样检验管理办法》（2022年修订） 等。新出台及修订的法规、政策，对行业在发展方向、品牌建设、科技研发等方面提供了支持。强化了食品安全监管、 提高了消费者对速冻食品的信任度、促进了速冻食品企业的健康发展。同时也促进了速冻食品行业的技术创新，推进了 行业的升级换代。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 （一）公司从事的主要业务及产品 报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品等未发生重大变化。 主要业务和主要产品：公司主要从事速冻鱼肉制品和肉制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品、常温鱼肉制品和肉制 品的生产和销售，公司产品主要包括火锅丸滑类（鱼丸、肉丸、福袋、鱼豆腐等）、速冻米面类（蛋黄烧麦、流沙包 等）、速冻菜肴类（烤芝士卷、脆毛肚、培根、巴沙鱼片等）；常温休闲类（蟹柳、鱼豆腐、速食关东煮等）。 主要的业绩驱动因素：公司自成立以来，依托自身在技术研发、产品质量、种类和结构、营销网络和服务水平等方 面的优势，取得客户的信任，实现经营业绩的长期、持续稳定。 （二）公司产品涉及许可销售的基本情况 截至报告期末，公司及子公司涉及许可销售相关的许可证书情况如下：
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 公司的采购模式：公司通常与供应商签订年度采购合同，并通过具体采购订单来进行采购。公司材料采购主要分大 宗农产品（鱼糜、肉类、淀粉、面粉、白糖等）、工业产品（纸箱、包装袋、五金配件、劳保用品等）、初级农副产品 （新鲜杂鱼等）等三大类。大宗农产品和工业产品是通过采购合同，公司与供应商结算。初级农副产品的采购通过年度 计划、订单管理、一对一结算的方式进行。 公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探 测、冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品、速冻菜肴制品。此外公司少部分产品采取 委托加工模式生产。 公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。流通渠道是指由各级经销 商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者；现代渠道是指公司产品通过 KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者；特通渠道是指公司向大型连锁餐饮、 企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务；电商模式是指公司通过第三方电商平台将产品销售给终端消费者。 （四）品牌运营情况 公司目前品牌有“海欣”、“鱼极”、“优必歌”和“百肴轩”等四大品牌，其中，“海欣”品牌产品涵盖全系列； “鱼极”品牌主要是高端速冻鱼肉制品及肉制品；“优必歌”品牌主要为速冻菜肴制品；“百肴轩”品牌主要为速冻米 面制品、速冻菜肴制品。报告期内，公司各品牌合计新增SKU572个。 报告期内，公司品牌运营情况如下：
报告期内，公司销售模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主 要业务”之“公司主要经营模式”。 经销模式 ?适用 □不适用 1、公司不同销售模式或销售渠道下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下：
3、报告期内经销商变动情况如下：
资质及销售区域的竞争特点，给予部分优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内，可以赊销货物，授信到 期收回货款；超过授信额度外的以现款结算。 公司制定了明确的经销商授信制度，信用资质好、上一年度有合作的经销商可享受信用政策。新合作客户原则上无 授信支持，但合作一段时间经评估后，对优质客户给予累计销售金额一定比例的授信支持；授信额度的大小取决于经销 商销售额的大小及信用等级。公司对信用资质优质客户及战略合作经销商在销售旺季给予一定的上浮临时授信额度的支 持。 5、公司前五大经销商客户合计销售金额 17,057.09万元，占年度主营业务收入比例 10.52%，期末应收账款总额1,865.63万元。 门店销售终端占比超过10% 线上直销销售 ?适用 □不适用 公司入驻天猫、京东、抖音商城等第三方电商平台。2022年，公司积极进行线上渠道布局，注重品牌塑造和用户体 验，不断提高产品质量和服务水平，满足不同消费者的需求和口味。通过广告宣传、促销活动等手段，增强了品牌知名 度和影响力，吸引了更多的消费者。同时，公司也重视线上渠道和线下渠道的协同发展，在全国范围内建立了广泛的销 售网络，让消费者在任何时候、任何地点都能够轻松购买到公司的产品。 公司线上销售的产品包括速冻鱼肉制品和肉制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品、常温鱼肉制品和肉制品。 按产品分类的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分 析”。 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用 采购模式及采购内容 单位：元
□适用 ?不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □适用 ?不适用 主要生产模式 报告期内，公司生产模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主 要业务”之“公司主要经营模式”。 2022年年度委托加工模式相关营业收入12,454.74万元，占公司2022年年度主营业务收入的比重为7.74%，委托加工生产产品成本占营业成本比例为8.26%。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目 按产品分类，公司营业成本的主要构成情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”。 产量与库存量 1、按照产品分类，生产量、销售量、库存量同比变动情况如下：
肴制品的销量增幅较大，产量相应增加。 2、按照生产主体设计产能、实际产量、在建产能情况如下：
注 1：生产主体舟山腾新实际产量与设计产能差异较大，系因舟山腾新位于普陀区的土地使用权、房屋、附着物等 资产被舟山市普陀区人民政府房屋征收管理办公室征收。本次征收前，公司已在舟山投资成立浙江海欣，浙江海欣具备 承接能力，已顺利完成舟山腾新的原有业务的承接工作，于2022年8月正式投产。 具体情况详见公司于 2022年 3月 5日在指定信息披露媒体上披露的《关于全资子公司签署房屋征收补偿协议的公告》。 三、核心竞争力分析 1、品牌优势 自成立以来，公司始终致力于研发、生产和销售速冻鱼、肉制品。公司拥有百年历史的“海欣”品牌，于1903年创 建，是速冻鱼肉制品行业首批“中国名牌”。公司旗下“鱼极”品牌是目前行业中高端产品品类的代表，在业内享有较 高品牌认可度。近年来，通过公司线上媒体广告和线下推广活动，优化和完善了公司的品牌推广策略，扩大了公司品牌 的受众群体，提高了公司品牌的知名度和美誉度，使公司在行业竞争中占据有利地位。 2、研发优势 公司研发能力强，新品成功率高，产品梯队丰富。公司一直致力于新品研发及口味提升，拥有“国家鱼糜制品研发 分中心”，公司拥有一支专业的速冻食品研发团队，并配备了行业领先的研发设备，在产品上推陈出新，不断突破。近 年来，公司针对不同区域、不同季节推出多款原创性单品，丰富了产品线，开拓了区域市场，提升了淡季销售额，更好 地满足了消费者多元化和组合消费的需求，推动公司的可持续发展。 3、产品优势 公司注重产品品质保障，从原材料的筛选到生产工艺的控制，都有严格的标准与流程，以保证产品的口感、营养和 安全性。公司产品系列价格带丰富，产品梯度横向扩张迅速，丰富的产品线，涵盖了速冻鱼肉制品、速冻肉制品、速冻 米面制品、速冻菜肴制品和常温鱼肉、肉制品等多个品类，满足不同消费者的需求，使产品更具有竞争力。 4、营销网络优势 公司一直注重营销网络的搭建和营销渠道的建设。线下，公司产品已进入各大型连锁商超系统，包括沃尔玛、永辉、 大润发、家乐福、华润万家、麦德龙等著名连锁超市，社区便利店以及张亮、海底捞、杨国福等连锁客户。线上，公司 渠道已覆盖天猫、京东、朴朴、叮咚买菜、兴盛优选等电商平台。公司通过布局全渠道销售网络，为消费者提供了多元 化的消费体验，实现线上和线下业务的均衡发展。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司实现营业收入 16.21亿元，同比增长 4.59%；综合毛利率 22.45%，同比上升 3.23个百分点；综合费 用率17.7%，同比下降2.68个百分点。报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润6,321.57万元，同比增长283.58%， 实现扭亏为盈。 报告期内公司主要完成以下工作： （1）持续激励，灵活应对市场环境变化 报告期内，在不同的季节和市场环境下，针对公司业务量和客户需求的不同，公司分月度实行不同的考核激励方案， 有效地调动员工的积极性和创造力，更加精细化地管理员工，增强公司的灵活性和适应性，提高公司的整体绩效和效率， 从而更好地应对市场环境的变化，实现业绩的增长。 （2）深入研究，敏锐洞察消费市场趋势 报告期内，公司引入专业的市场人才，并对市场部门人员焕新及培训，部门人员深入研究市场需求，敏锐洞察市场 的趋势，以此为基础进行产品研究。通过对消费者需求的分析，针对目标消费者制定了更加精准的营销策略，为公司在 产品定位、宣传手段、品牌沟通等层面的工作提供了更多的支持和保障，提升了公司的投入产出效益。 （3）积极探索，有效丰富销售渠道布局 报告期内，公司积极探索渠道深度与广度，烤芝士卷类新品开拓了便利店“热柜”这一新渠道，借助便利店24小时 营业、商品丰富、覆盖各层次消费者等优势，新产品不但取得了销量上的突破，同时为公司后续的产品导入打下基础。 开辟的新渠道丰富了公司的销售渠道布局，提高产品曝光率，吸引更多潜在消费者的关注。 （4）扩张产能，稳步推进工程项目建设 报告期内，公司扩产项目根据项目规划和公司实际情况稳步推进中。其中，福建长恒食品有限公司（连江工厂）新 建年产 10万吨速冻鱼肉制品项目土建工程累计完工进度 80%，建筑主体已完成全部封顶，预计 2023年下半年完工，完 工后将逐步承接原委外加工的业务，以及部分高端产线；浙江海欣水产有限公司（舟山工厂）已于2022年8月份正式投 产，原厂房已完成搬迁工作，收到全部征收补偿款4,268.49万元；东山腾新食品有限公司（东山工厂）二期扩建项目， 主要为优化和增加常温休闲食品产能，已完成主体结构建筑，基本完成消防材料报批，因电力增容、消防设施配套等原 因，原进度滞后，预计2023年上半年完成验收并搬迁使用；山东海欣吉强食品有限公司（山东工厂）因少数股东未及时 履行出资义务，部分工程项目暂时停工，公司将积极与相关方沟通协商，寻求解决方案。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
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