[年报]嘉澳环保(603822):2022年年度报告
原标题:嘉澳环保:2022年年度报告 浙江嘉澳环保科技股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人沈健、主管会计工作负责人吴逸敏及会计机构负责人（会计主管人员）黄潇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表实现净利润-31,101,914.08元，归属母公司所有者的净利润 -32,440,095.71元。2022年度母公司净利润为-67,210,310.57元，本年不计提盈余公积，当年期末母公司可供分配的利润为262,738,310.86元。2022年度公司利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 30 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 61 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 67 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 68 第十节 财务报告........................................................................................................................... 68
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、 营业收入较上年同期增长67.59%，主要系子公司绿色新能源生物柴油项目产能释放，生物柴油板块销售量的增加所致； 2、 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少131.79%，主要系增塑剂业务受行业景气度影响，需求下行；同时2022年7月开始，原料价格倒挂与产品价格骤降，成本端压力较大，导致环保增塑剂毛利率出现明显下跌； 3、 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少-133.47%，主要系归属于上市公司股东的净利润减少； 4、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少861.83%，主要系个别生物柴油订单2023年1月初收回应收款，及存货增加的共同影响所致； 5、 基本每股收益、稀释每股收益较上年同期分别较少131.35%和131.95%，主要系净利润的减少； 6、 扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少133.01%，主要系基本每股收益的减少； 7、 加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期分别减少15.23个百分点和15.13个百分点，主要系净利润的减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年是党的二十大胜利召开之年，是公司“十四五”规划承上启下之年，面临较大经济下行压力、大宗物资价格上涨、地缘政治冲突叠加影响，公司在董事会的领导下，以“助力碳中和，还人类一个环保健康的环境”为经营主题，不断克难攻坚、转型升级、创新突破，以打造“中国生物再生材料领军企业，生物再生，积极助力碳中和”为使命，砥砺奋进、稳健前行。2022年度，公司营业收入321,145.61万元，较上年增长67.59%，归属于母公司股东权益104,684.27万元，较上年末增长15.85%。 （一）市场营销 公司主营产品分环保增塑剂、环保稳定剂、生物质能源三大类，环保增塑剂收入占公司主营业务收入的29.76%，环保稳定剂收入占公司主营业务收入的1.98%，生物质能源收入占公司主营业务收入的68.26%，2022年，欧洲生物能源市场需求旺盛，生物质能源收入持续增加，其销售收入较上年增长333.68%。 增塑剂方面，受国际政治经济等影响，2022年塑料制品加工下游的萎缩，导致公司环保增塑剂销量、毛利双双下滑，但随着技术进步和消费升级，增塑剂下游塑胶制品行业消费量未来将平稳增长，塑料制品行业迎来新的发展机遇，未来实现环保增塑剂市场占有率和整体增塑剂市场占有率双提升；同时提升产品环境友好性，实现更多领域对非环保增塑剂的替代。生物质能源方面，紧跟全球碳中和的发展趋势，抓住生物柴油快速发展的新机遇，扩建生物柴油市场规模，通过技改扩建、新建等方式，将现有核心优势逐步放大，实现未来市场的扩大。 （二）安全生产 2022年公司依法依规落实安全生产责任，坚持以“安全第一、预防为主、综合治理、持续改进”为安全生产方针，以安全生产标准化为安全生产管理体系，以一岗双责为安全生产责任体系，明确制定全员安全生产责任考核制，量化安全生产指标进行考核。全年安全生产形式平稳，各项安全生产目标全部顺利达标。 公司坚持以人为本，以“零事故、零伤害”为追求目标，努力为员工营造安全、健康的工作环境。持续建立健全安全生产责任制、安全操作规程、应急处置方案等规章文件，不断提高安全生产管理水平，不断完善生产现场本质安全化水平，切实履行安全生产职责和社会责任，促进公司、员工与社会和谐发展。2022年期间，公司未发生重大安全伤亡事故、未发生职业病事件。 （三）技术创新 公司是我国火炬计划重点高新技术企业，公司以市场需求为导向，针对不同行业的用户研发出各类新型环保增塑剂、复合环保增塑剂、稳定剂，以及阻燃剂等。经过多年的自主研发创新和技术积累，公司核心竞争力不断增强，目前已经逐渐成长为国内拥有自主知识产权并能规模化生产环保型增塑剂产品、生物质燃油生产企业。 截至2022年12月，公司及子公司正在申请的国家发明专利17项，实用新型专利15项；公司及子公司拥有被授权国家发明专利29项，实用新型专利54项。公司全资子公司东江能源作为中国生物柴油行业标准的主要起草单位，参与起草和制定了《废弃油脂预处理工艺规范》、《生物重油》、《生物柴油储运操作规范》三个行业标准。 （四）人才工作 公司坚持以人为本，以奋斗者为本，注重人员的能力提升及职业发展，为员工提供职业培训和发展渠道，实现公司与员工的共同成长与发展。嘉澳注重人才梯队的建设，充分运用公司激励机制留住核心骨干，培养企业发展需要的后备力量，打造一支有使命感、有价值感的干部队伍。 公司加强企业文化建设，注重员工人心人性需求，通过文化活动及培训的落地打造诚信、创新的企业文化，通过本人身先垂范，带领员工将企业做大做强。公司培训有一般管理人员培训、特殊工种培训、“新技术、新工艺、新材料、新设备”、适应性培训和专业岗位知识培训、内审员培训、新员工培训等。 截至2022年12月，公司新引进博士1人，硕士2人，主要从事更具竞争力、高附加值的生物质能源产品的研究工作，为公司生物质能源板块的拓展奠定基础。 （五）做好党建 2022年，嘉澳党支部坚持以围绕企业发展为中心重点抓党建，扎实有效地推进支部建设，各项工作取得了成效。支部代表2022年度公司股东大会、董事会、监事会参会率100%，重大事项决策参与率100%，支部为公司管理层科学决策提供保障。党支部大力弘扬“吃苦耐劳、爱岗敬业、甘于奉献”的中华民族传统美德，激发广大员工爱岗敬业、奋发图强。 二、报告期内公司所处行业情况 一方面，在全球推动碳中和的背景下，国内外的环保政策、减排政策日益严格，也为生物柴油行业发展提供了广阔空间。中国先后颁布了一系列鼓励生物柴油进入石油流通领域的政策和行业标准，为生物柴油进入交通燃料领域起到了重要的推动作用。2022年公司全资子公司嘉澳绿色新能源新建生物柴油项目产能逐步释放， 将为公司生物质能源业务板块的增长提供助力。生物质能源需求量未来仍有较大的增长空间。公司全资子公司利用各类废弃油脂为原料加工生产生物柴油，与欧盟美国等以大豆油、菜籽油等粮食作物为原料加工生产的生物柴油相比，不仅具有更高 的GHG（二氧化碳减排值），而且其不与人类争夺粮食资源，更具可持续意义。 另一方面，随着技术进步和消费升级，增塑剂下游塑胶制品行业消费量未来将平稳增长，塑 料制品行业迎来新的发展机遇，未来实现环保增塑剂市场占有率和整体增塑剂市场占有率双提升； 提升产品环境友好性，实现更多领域对非环保增塑剂的替代。 三、报告期内公司从事的业务情况 增塑剂是世界产量和消费量最大的塑料助剂之一。随着世界各国环保意识的提高，人们对医 药及食品包装、日用品、玩具等塑料制品中的增塑剂的有害物质日益关注， 例如：DOP邻苯二甲 酸二乙基己酯等，也对增塑剂提出了更高的纯度及卫生要求。根据对人体危害程度的不同，增塑 剂可分类为非环保型增塑剂和环保型增塑剂，其中前者主要指DOP、DBP等传统邻苯类增塑剂品种， 后者则主要包括能够通过欧盟RoSE、EC指令、美国AST-MF963法规测试的环保增塑剂产品，如柠 檬酸酯类、环氧类、多元醇类、聚酯类等增塑剂品种。 环保增塑剂具有无毒、环保等优势，未来将会逐渐替代传统增塑剂，广泛应用于塑料玩具、 电线、电缆、人造革、医用器材、地板及墙壁贴面、建材、汽车及包装材料等，市场容量和规模 不断扩大。嘉澳环保公司目前是中国地区较具规模、品种最齐全的环保型增塑剂生产企业，截至 2022年底，拥有各类环保增塑剂产能21.7万吨。 生物柴油是以植物油、动物油、废弃油脂或微生物油脂与甲醇或乙醇经酯化与酯交换而形成 的脂肪酸甲酯或乙酯，主要用于交通燃料。生物柴油具有十六烷值高、燃烧稳定充分、环保、可 再生、润滑性好等优点，性能优于石化柴油，使用过程中无需对原有柴油引擎、加油设备、储存 设备和保养设备进行改动。据统计，目前在全球交通运输领域大量依赖化石能源，运输行业碳排放总量占全球整体碳排放量26%，生物柴油作为生物质燃料，可以广泛应用于重型卡车、远洋货轮、航空航天、工业供热等大功率作业环境中，是化石柴油的优良替代品，可以有效助力化石燃料实现“碳中和”。作为国际公认的先进可再生清洁能源，世界生物柴油产业快速发展。 十四五时期是中国推进碳达峰、迈向碳中和的关键期，是深入推进能源行业高质量发展的重要时期。积极推进可再生能源在传统化石能源中的添加和应用，使可再生生物柴油与传统石化柴油协同发展，推进石化能源低碳发展，是全球能源业的发展趋势，是中国石化能源可持续性发展的必然选择。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 本公司的核心竞争力未发生重大变化，公司用地沟油加工生产的生物质能源，产品一部分作为环保增塑剂部分品种的原料，另一部分进一步精炼提纯制成符合国际领先技术指标要求的燃料用生物质能源产品，贯通产业链上下游，打造出了产业闭环，使公司市场竞争力不断增强。 公司的核心竞争优势细分如下： 1、市场优势 公司是国内最早研发、生产环保增塑剂的领军企业之一，始终坚持以营销服务一体化的理念开拓和维护市场；根据下游客户不同需求自主研发出专用复合类环保增塑剂，满足高性能产品的技术指标要求；公司环保增塑剂客户近2000家，多数是合作多年的战略合作伙伴。 公司是规模较大、产品品质严格执行欧盟EN14214标准、且影响力较大的生物柴油生产企业，公司生物柴油产品已经取得全球最大的生物柴油消费区欧盟的ISCC和DDC认证，2021年公司与欧洲壳牌石油达成长期供货协议，这是对公司产品和信誉的极大肯定。 2、技术领先优势 公司作为国家火炬计划重点高新技术企业，长期以来一直非常重视技术研发，不断提高自主创新能力。截至2022年12月，公司及子公司正在申请的国家发明专利17项，实用新型专利15项；公司及子公司拥有被授权国家发明专利29项，实用新型专利54项。公司全资子公司东江能源作为中国生物柴油行业标准的主要起草单位，参与起草和制定了《废弃油脂预处理工艺规范》、《生物重油》、《生物柴油储运操作规范》三个行业标准。 3.人才优势 创新和发展得益于人才。截至2022年12月，公司新引进博士1人，硕士2人，主要从事更具竞争力、高附加值的生物质能源产品的研究工作，为公司生物质能源板块的拓展奠定基础。 4、规模优势 公司是国内环保型植物油脂基增塑剂较具影响力、品种最齐全的环保增塑剂生产企业，目前拥有环氧大豆油、环氧脂肪酸甲酯、DOA、DOS、TOTM、DOTP等多个增塑剂品种，同时还能为客户提供定制服务，根据用户需求开发生产各类功能型特种增塑剂，产品品种齐全、结构合理。 公司全资子公司东江能源是长三角地区较具影响力的以地沟油为原料生产生物质能源的生产企业。 5、管理优势 公司管理团队在精细化工领域内拥有近20年的资深管理经验，对精细化工行业的发展趋势具有良好的专业判断能力。凭借管理层的经验和能力，公司能够准确地把握行业方向，抓住市场机会，取得优良经营业绩。 6、区位优势 本公司位于浙江省桐乡市，为长三角地区中心位置，东临上海、北毗苏州、南接杭州，居于沪杭苏金三角之中。境内地势平坦，沪杭、申嘉湖、申嘉杭等高速公路在此交汇，拥有发达便利的公路交通网。同时，长三角经济区所在的华东地区也是我国经济最发达的区域之一，因此公司具有运输成本优势和区域销售优势。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入321,145.61万元，较上年度增长67.59 %，归属于母公司股东的净利润-3,244.01万元，较上年度减少-131.79%，归属于母公司股东权益104,684.27万元，较上年度增长15.85%，总资产297,894.99万元，较上年度增长20.99%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期增长67.59%，主要系子公司绿色新能源生物柴油项目产能释放，生物柴油板块销售量的增加所致； 营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期增长85.17%，主要系生物柴油板块销售量增加及产品毛利率降低共同影响所致； 销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增长41.15%，主要系生物柴油外销收入增加，导致相关的出口费用增加所致； 管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长14.35%，主要系嘉澳新能源生物柴油工程部分工段投产，员工人数增加导致工资费用增加； 财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增长24.85%，主要系借款增加导致利息支出增加所致； 研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长62.55%，主要系持续新产品、新技术开发经费投入增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少861.83%，主要系个别生物柴油订单2023年1月初收回应收款，及存货增加的共同影响所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系子公司绿色新能源生物柴油项目建设投入增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加106.63%，主要系借款增加所致； 税金及附加变动原因说明：税金及附加较上年增长56.31%，主要系营业收入的增加所致； 其他收益变动原因说明：其他收益较上年增长36.32%，系生物柴油板块增值税即征即退增加所致； 信用减值损失变动原因说明：信用减值损失较上年增长241.11%，主要系坏账计提增加所致； 资产减值损失变动原因说明：资产减值损失较上年增长100%，主要系存货跌价准备的计提及明洲商誉减值共同影响所致； 资产处置收益变动原因说明：资产处置收益较上年增长，主要系资产处置的收入增加所致； 营业外支出变动原因说明：营业外支出较上年增长74.42%，主要系对外捐赠增加及非流动资产报废损失增加所致； 所得税费用变动原因说明：所得税费用较上年减少-3953.45%，主要系利润总额减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2022年度公司营业收入321,145.61万元，较上年度增长67.59%，其中，主营业务收入为314,133.76万元，较上年同期增长68.06%，主要系销量较上年同期增长57.24%，销售单价较上年同期增长6.88%。营业成本为302,504.74 万元，较上年同期增长85.17%，其中，主营业务成本295,725.51 万元，较上年同期增长85.23 %，主要系主要材料价格上涨、销售量增加所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 分行业说明： 塑料助剂板块收入占主营业务收入的31.74%，生物质能源板块收入占主营业务收入的68.26%，生物质能源板块收入较上年度增加333.68%，是销售量的增加所致。 分产品说明: 1、公司主营产品分环保增塑剂、环保稳定剂、生物质能源三大类，环保增塑剂收入占公司主 营业务收入的29.76%，环保稳定剂收入占公司主营业务收入的1.98%，生物质能源收入占公司主 营业务收入的68.26%，生物质能源收入持续增加，已成为公司主要收入来源； 2、环保增塑剂收入较上年度减少29.10%，主要系主要系2022年度下游塑料制品行业疲软；需求减少所致； 3、环保稳定剂销量较上年有所下降，毛利率基本持平； 4、生物质能源收入较上年度增长 333.68%，主要系子公司绿色新能源生物柴油的产能释放，销售量增加所致。 分地区分析： 国内销售占公司主营业务收入的33.05%，国外销售占公司主营业务收入的66.95%，国外销售的占比不断提高，主要系生物柴油板块业务以外销为主所致，公司将继续积极拓展“一带一路”海外市场。 分销售模式分析： 公司销售模式分为直销和经销两种，直销占公司主营业务收入的78.57%，经销占公司主营业 务收入的21.43%。直销的毛利率高于经销。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 1、生物质能源的销售量202,866.248吨系实际对外销售的销量，销售给集团内部的销量已合 并抵消； 2、截止2022 年末，公司存货金额为64，611.08万元，较上年末51，940.34万元增长24.39%， 主要系生物质能源板块的备货增加； 3、截止2022 年末，为2023年1月订单备货，导致存放南通码头的14,293.699吨生物柴油，截止本报告日已实现销售。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 公司主营产品环保增塑剂、环保稳定剂及生物质能源成本，主要受直接材料的影响，生物质能源由于销量提高，导致直接材料、直接人工、制造费用都有较大的提升。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额163,370.09万元，占年度销售总额50.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额102,271.64万元，占年度采购总额37.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长14.35%，主要系主要系嘉澳新能源生物柴油工程部分工段投产，员工人数增加导致工资费用增加； 财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增长24.85%，主要系借款增加导致利息支出增加所致； 研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长62.55%，主要系持续新产品、新技术开发经费投入增加所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用□不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少861.83%，主要系个别生物柴油订单12月底未收回应收款，及存货增加的共同影响所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系子公司绿色新能源生物柴油项目建设投入增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加106.63%，主要系借款增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 （未完）  |