[年报]金山股份(600396):金山股份2022年年度报告
原标题:金山股份:金山股份2022年年度报告 沈阳金山能源股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，但此事项不影响会计师已发表的无保留审计意见。 四、 公司负责人毕诗方、主管会计工作负责人薛振菊及会计机构负责人（会计主管人员）荆伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本次利润分配预案：不分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 1. 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险，详见“第三节 管理层讨论与分析”的“可能面对的风险”。 2. 公司 2022年度经审计净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.3条的相关规定，公司股票将在公司《2022年年度报告》披露后被上海证券交易所实施退市风险警示。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义.................................................................. 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9 第四节 公司治理 ............................................................. 29 第五节 环境与社会责任 ....................................................... 48 第六节 重要事项 ............................................................. 52 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 76 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 80 第九节 债券相关情况 ......................................................... 80 第十节 财务报告 ............................................................. 81
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比减少1.10亿元，主要原因一是公司积极应对煤价持续高位运行等压力，持续开展提质增效，积极落实煤电企业电价上调政策、科学参与辅助调峰，优化电煤采购，严控成本费用，全年经营性利润同比减亏影响归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比增加1.5亿元。二是报告期内所属控股子公司阜新热电公司调整机组运行方式，#1、#4号机组处于停运状态，各子公司因技术改造拆除资产等计提资产减值准备同比增加影响归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比减少2.49亿元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司严格按照2022年初工作部署，全面加强党的领导，完善公司治理，深化改革创新，强化风险防控，积极开展提质增效，有效应对宏观经济下行、煤价居高不下等诸多严峻挑战，2022年全年发电量完成165.90亿千瓦时，供热量2310.73万吉焦，主营业务收入70.86亿元，公司重点从以下三个方面开展提质增效工作，全力以赴保民生、保发电、保供热，全年各项工作稳步落实。 一是电热营销方面适时优化发电策略，全年减发无效益电量18.35亿千瓦时，减亏1.4亿元；实施风火替代和电量优化，增收 7015万元；风电、光伏利用小时数分别高于全省平均值 186小时、244小时；聚焦供热对标管理，售热量完成2228.06万吉焦，同比减少19.92万吉焦，供热经济性持续提升；科学参与辅助服务市场，煤电企业辅助服务收入完成3.61亿元，同比增加2.38亿元。 二是政策争取方面积极落实煤电企业电价上浮政策，售电单价同比升高59.20元/兆瓦时，增效8.05亿元；积极研究财税政策，取得增值税留抵退税款2.36亿元；把握金融市场窗口期，用好能源保供、绿色发展等融资政策，保存量贷款接续，抓增量授信储备，平稳接续到期贷款105.4亿元，新增19.76亿元银行授信和19亿元融资租赁授信储备，有力保障公司生产经营资金需求。 三是成本管控方面签订中长协煤合同1265万吨，实现大面积覆盖；聚焦供热对标管理，制定供热经济性提升专项激励方案，“三耗一率”（指水耗、电耗、热耗及一次管网补水率）同比降低，节省供热成本5420万元；深化能耗管控，综合供电煤耗同比降低5.24克/千瓦时，增效0.82亿元。 2022年，公司第八届董事会顺利换届选举，完成《信息披露管理办法》《董事会专门委员会工作细则》《内部审计工作管理办法》等重要制度修订，依据新规识别公司关联交易、内幕信息过程管控节点，深入开展依法合规经营排查整治，排查国有企业改革难点和漏点，优化绩效考核评价体系，开展公司制度清理优化、切实督导开展合同清理，全面更新内控合规风险管理手册，强化风险管控，坚持防范与化解风险并举，进一步提升公司治理能力。 二、报告期内公司所处行业情况 1. 行业基本情况 （1）火电行业 根据中电联发布的《2023年全国电力供需形势分析预测报告》，2022年全国电力供需总体紧平衡，电力行业认真贯彻落实党中央国务院关于能源电力安全保供的各项决策部署，积极落实“双碳”目标新要求，有效应对极端天气影响，全力以赴保供电、保民生，为经济社会发展提供了坚强电力保障。火电为主的电源结构短期内不会改变，煤电企业的盈利受煤炭价格的影响较大，煤炭价格仍保持高位震荡。2022年，全国全社会用电量8.64万亿千瓦时，同比增长3.6%，27个省份用电量实现正增长，东、中、西部和东北地区全社会用电量同比分别增长2.4%、6.7%、4.2%和0.8%。 （2）风电行业 根据国家统计局统计，2022年我国并网风电发电量同比增加16.2%，达到7626.7亿千瓦时，占2022全年总发电量比例已达8.6%，风力发电在电网中的重要性不断提升。 （3）光伏行业 2022年光伏累计装机容量39,261万千瓦，同比增长28.1%。新增装机8741万千瓦，同比增长60.3%。光伏发电装机规模稳居全球首位，发电量占比稳步提升，成本快速下降，已基本进入平价无补贴发展的新阶段。 2. 公司的行业地位 金山股份是中国华电集团有限公司实际控制的上市公司、中央企业的二级单位，同时也是一家集发电、供热、供汽为一体的区域基础能源公司，是辽宁省重要电力和热力供应商。2022年继续承担保供电、保供暖、保民生的政治责任与社会责任，确保机组应发尽发，全力以赴做好“三保”工作，履行央企保供责任，确保国家能源安全。 截至 2022年 12月底，公司控股装机容量567.75万千瓦，全部为投运状态。其中火电装机520万千瓦，占比91.59%，除白音华公司外均在辽宁省内；新能源装机47.75万千瓦，除内蒙古金源公司外均在辽宁省内。报告期内，公司承担7532万平方米供热面积。 2022年，辽宁省统调火电机组平均利用小时3297小时，同比减少552小时，公司所属辽宁区域统调火电机组平均利用小时为2638小时，低于全省平均值658小时。 （二）行业新政策及影响 2022年1月18日，国家发展改革委国家能源局发布《关于加快建设全国统一电力市场体系的指导意见》，进一步加快建设全国统一电力市场体系，实现电力资源在更大范围内共享互济和优化配置，有利于建设更强的新型电力系统，降低电力企业交易成本。 2022年1月29日，国家发展改革委、国家能源局印发《“十四五”现代能源体系规划》提出要加快推动能源绿色低碳转型，实施可再生能源替代行动，推动构建新型电力系统，促进新能源占比逐渐提高，推动煤炭和新能源优化组合。 2022年2月24日，国家发展改革委印发《关于进一步完善煤炭市场价格形成机制的通知》，3月16日，国家发展改革委印发《关于开展2022年煤炭中长期合同签订履约专项核查工作的通知》，鼓励在电力中长期交易合同中合理设置上网电价与煤炭中长期交易价格挂钩。 2022年3月22日，国家发展改革委、国家能源局正式印发《“十四五”现代能源体系规划》，进一步强调发挥煤电支撑性调节性作用，统筹电力保供和减污降碳，根据发展需要合理建设先进煤电，大力推动火电节能降碳改造、灵活性改造、供热改造“三改联动”。 2022年3月24日，国家发展改革委、国家能源局以及财政部三部委联合下发《关于开展可再生能源发电补贴自査工作的通知》在全国范围内开展可再生能源发电补贴核查工作，进一步摸清可再生能源发电补贴底数，将自查电网和发电企业 2021年 12月 31日已并网有补贴需求的全口径可再生能源发电项目，主要为风电、集中式光伏电站以及生物质发电项目。 2022年6月21日，国家发展改革委发布《“十四五”新型城镇化实施方案的通知》，提出因地制宜推广热电联产、余热供暖、热泵等多种清洁供暖方式，推行合同能源管理等节能管理模式。 2022年10月9日，国家能源局印发《能源碳达峰碳中和标准化提升行动计划》，大力推进非化石能源标准化，加强新型电力系统标准体系建设，加快完善新型储能、氢能技术标准，进一步提升能效相关标准，健全完善能源产业链碳减排标准。 2022年11月16日，国家发改委、国家统计局、国家能源局联合发布《关于进一步做好新增可再生能源消费不纳入能源消费总量控制有关工作的通知》指出要准确界定新增可再生能源电力消费量范围，积极推进绿证交易市场建设，推动可再生能源参与绿证交易。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务 公司主要从事电力、热力的生产与销售，通过对全资、控股子公司投资经营上述业务。 （二）公司的主要产品 公司主要产品为电力和热力，以电力为主、热力为辅。 （三）公司经营模式 1. 公司火力发电、供热业务的主要原材料为煤炭，全部通过外部采购获得。在电力销售方面，公司所发电量并入电网，在热力销售方面，公司生产的热水和蒸汽直接供给居民或单位用户，居民供热价格执行所属地方政府物价管理部门核定的供热价格，工业供热价格由市场交易形成。 2. 公司风力发电和光伏发电分别通过风力和太阳能等一次能源加工转换成电力产品并入电网。 （四）报告期内主要变化 2022年辽宁省做为全国第二批现货试点省份进行了两次模拟试运行和一次调电试运行，辽宁电力现货市场将逐步开展按周、按月连续试结算，中长期市场将与现货市场进行衔接。公司火电机组将秉持发效益电的理念，统筹平衡电能量市场与辅助服务市场、中长期市场与现货市场的关系，争取综合效益最大化。 （五）报告期内业绩变化与行业发展状况分析 公司业绩主要受国家政策、宏观经济、产业结构及煤炭价格等因素影响。2022年国家发改委《关于进一步完善煤炭市场价格形成机制的通知》明确中长协价格合理区间，要求电煤中长期合同实现发电供热企业全年用煤量签约、电煤中长期合同月度履约率以及执行国家电煤中长期合同价格政策的“三个100%”，国内原煤产量增速提高，电煤市场价格较 2021年峰值快速回落，但受国际煤炭市场地缘政治冲突等因素影响，进口煤减量明显，国内煤炭供应增加不及预期，煤炭价格将在未来一定时间内保持高位。尽管燃煤机组上网电价全部为市场交易电价，煤电企业仍面临很大成本控制压力，公司自年初以来，燃煤价格同比上涨，入厂标煤单价（含税）较同期增加29.10元/吨。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1. 积极优化开机方式，抢发煤电机组效益电，进行内部优化电量，实施风火替代，坚持量价统筹增收增利；督导新能源企业降低弃风率，提高机组利用小时；充分挖掘供热潜力，持续优化供热结构，提升供热经济性。 2. 统筹兼顾能源保供和经济效益，制定供热经济性提升专项激励方案，持续提升能耗指标，规范检修全过程管理；开展资金集约管控和贷款置换，积极落实研究电价上浮政策和财税政策，平稳接续到期贷款，强化热费收缴创收增效。 3. 狠抓长协煤高质量全覆盖。把控采购节奏积极主动增签煤量，力争完成长协煤高质量供煤；抓住季节转换窗口期，利用好传统淡季的窗口期，积极主动向省外寻增量、向国外等海外煤求合作。 五、报告期内主要经营情况 2022年完成发电量165.90亿千瓦时，同比减少8.96%，其中火电同比减少10.71%、风电同比增加22.98%、光伏同比减少0.61%。供热量完成2,310.73万吉焦，同比减少1.67%。完成营业收入71.29亿元，同比增加8.44%，利润总额-23.89亿元，同比减少1.98亿元；归属于上市公司股东的净利润-20.18亿元，同比减少0.98亿元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本报告期较上年同期增加3.31%，主要原因一是报告期内煤价同比上涨影响燃料成本较同期增加；二是修理费同比增加。 管理费用变动原因说明：管理费用本报告期较上年同期增加2.40%，主要原因是职工薪酬同比增加。 财务费用变动原因说明：财务费用本报告期较上年同期增加7.64%，主要原因是带息负债规模同比增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加217.04%，主要原因是报告期内收到增值税留抵退税款，收回可再生能源电价补贴款 。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少19.69%，主要原因是上年同期收回华润热电股权处置款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少162.12%，主要原因是偿还到期贷款同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主营业务收入70.86亿元，同比增加8.65%；主营业务成本79.12亿元，同比增加3.32%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
①主营业务分产品说明： 主营业务收入情况分析。主营业务收入较上年同期增加 8.65%，其中：电力收入较同期增加10.09%，主要原因是煤电企业落实电价上调政策，积极参与辅助调峰，售电单价同比上升，热力收入较同期增加1.74%，与上年同期基本持平。挂网收入较同期减少9.23%。主要原因是分期摊销以前年度收取的挂网费逐步摊销完毕。 主营业务成本情况分析。主营业务成本较上年同期增加 3.32%，其中：电力成本较同期增加0.36%，热力成本较同期增加 15.79%，主要原因一是报告期内煤价同比上涨，燃料成本较同期增加；二是修理费同比增加。 毛利率情况分析。毛利率较同期增加5.75个百分点，其中：电力毛利率较同期增加10.06个百分点，主要原因是售电单价的增幅高于售电单位燃料成本的增幅。热力毛利率较同期减少19.89个百分点，主要原因是煤价同比上涨，供热单位燃料成本较同期增加。 ②主营业务分地区情况的说明： 内蒙古地区主营业务情况。内蒙古地区主营业务收入来自于控股子公司白音华公司和全资子公司内蒙古金源公司，占公司主营业务收入28.47%，较上年同期增加39.14%，主要原因是公司优化发电策略，抢发效益电，白音华公司利用小时同比增加592小时，内蒙古金源公司利用小时同比增加790小时。毛利率较同期增加9.7个百分点，主要是由于白音华公司电价上涨影响边际贡献较同期增加。 辽宁地区主营业务情况。辽宁地区主营业务收入占公司主营业务收入71.53%，毛利率较同期增加1.55个百分点，主要是由于煤电企业电价上涨影响边际贡献较同期增加的影响。 分地区比较情况。在主营业务收入方面，内蒙古地区同比增加，主要是由于公司抢发效益电影响发电量同比增加，叠加电价上涨影响，增加了营业收入；辽宁地区主营业务收入较同期减少，主要是由于煤价同比上涨，公司动态测算边际贡献，优化调整发电策略，减发负效益电量降低亏损。在毛利率方面，内蒙古地区毛利率较同期增加，且增长幅度高于辽宁地区，主要原因是白音华公司享有坑口电厂的优势，煤价上涨对成本增加的影响远低于辽宁地区。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
从公司总成本明细来看：主营业务成本较同期增加 3.32%，各项成本费用均较同期增加，其中燃料及动力费较上年同期增加 2.43%，主要是由于本报告期煤价同比上涨。材料修理费等较上年同期增加24.65%，主要是为保障机组安全稳定运行，检修维护同比增多；人工成本较上年同期增加0.36%，较上年同期基本持平；折旧费较上年同期增加2.54%，主要是上年末内蒙金源风电项目尾工转固，本报告期折旧费同比增加；其他费用较上年同期增加14.18%，主要原因是丹东热电公司根据诉讼判决支付赫普公司调峰辅助费。 从各类产品成本明细来看：发电成本占总成本78.20%，较同期增加0.31%；供热成本占总成本21.80%，较同期增加15.79%；主要原因一是煤价同比上涨，燃料成本增加；二是机组检修维护同比增加。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 706,749.68万元，占年度销售总额 88.75%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 414,039.49万元，占年度采购总额 58.45%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额83,520.02万元，占年度采购总额20.17%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用
（2）资产减值损失较上年同期增加 2239.93%，主要原因是本报告期所属控股子公司阜新热电公司调整机组运行方式，#1、#4号机组处于停运状态，计提资产减值准备。 （3）营业外收支净额较上年同期减少31.31%，主要原因是本报告期违约赔偿款同比增加。 （4）所得税费用较上年同期增加143.54%，主要原因是本报告期转回以前年度递延所得税资产。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加217.04%，主要原因是报告期内收到增值税留抵退税款，收回可再生能源电价补贴款。经营活动现金流量变化较大的项目包括： ①收到的税费返还较上年同期增加 805.86%，主要原因是本报告期公司收到增值税留抵退税款。 ②收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加44.68%，主要原因是本报告期公司解除诉讼冻结款。 ③支付的各项税费较上年同期增加34.70%，主要原因是报告期缴纳的增值税及其附加税较同期增加。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少19.69%，主要原因是上年同期收回华润热电股权处置款。投资活动现金流量变化较大的项目包括： ①收回投资收到的现金较上年同期减少100%，主要原因是上年同期收回华润热电股权处置款。 ②取得投资收益收到的现金较上年同期增加100%，主要原因是本报告期收回以前年度辽宁南票煤电有限公司欠付的分红款。 ③处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较上年同期增加251.47%，主要原因是处置报废资产较同期增加。 ④投资支付的现金较同期减少65.76%，主要原因是上年同期公司对参股单位追加投资。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较同期减少162.12%，主要原因是本报告期偿还到期贷款较同期增加。其中变化较大的项目包括： ①收到其他与筹资活动有关的现金较同期减少 100%，主要原因是上年同期收回借款保证金。 ②支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少62.99%，主要原因是上年同期沈阳热电公司支付了购买污水处理厂特许经营权的尾款。 六、非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 七、资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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