[年报]晶赛科技(871981):2022年年度报告

时间：2023年04月21日 03:23:00 中财网

原标题:晶赛科技:2022年年度报告

安徽晶赛科技 ANHUI JINGSAI TEC

年度报告2022

公司年度大事记
公司“年产10亿只超小型、高精度SMD石英晶体谐振器项目”生产厂房实景照片
报告期内，公司募投项目“年产10亿只超小型、高精度SMD石英晶体谐振器项目” 生产厂房建设完工，部分生产设备开始安装调试工作，报告期末已建成部分产能；公司 募投项目“研发中心建设项目”已完成研发中心大楼的规划与设计工作，并开始基建工 作和采购部分研发设备。2022年6月，公司实施2021年年度权益分派，每10股派发现金红利1.8元，转增 4股。转增后公司总股本增加至76,468,000股。2022年8月，安徽省经济与信息化厅发布《 关于安徽省第四批专精特新“小巨人” 企业和第一批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示》。安徽晶赛科技股份有限公 司及全资子公司合肥晶威特电子有限责任公司均入选国家工信部第四批专精特新“小巨 人”企业。目录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 4 第二节 公司概况.......................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标 ............................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................. 14 第五节 重大事件......................................................... 42 第六节 股份变动及股东情况 ............................................... 52 第七节 融资与利润分配情况 ............................................... 57 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................... 63 第九节 行业信息......................................................... 67 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ................................... 72 第十一节 财务会计报告 ................................................... 78 第十二节 备查文件目录 .................................................. 199


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人侯诗益、主管会计工作负责人丁曼及会计机构负责人（会计主管人员）丁曼保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
未按要求披露事项：主要客户及供应商名称。 原因： 1、本公司属于电子元器件及组件制造行业，行业竞争激烈，产品毛利率较低，公开披露主要客户名称 可能引起同行业竞争对手对公司现有的主要客户进行恶意价格竞争,将不利于公司经营持续、稳定发 展。 2、公司为国家高新技术企业，每年在新产品新技术研发方面投入较大，若披露客户及供应商名单，可 能泄露公司自主研发的新产品的材料来源等商业秘密，引起市场恶性竞争，将对我公司的生产经营造 成不利影响。

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
（一）产品价格及经营业绩下降风险	近年来公司主要产品销售均价存在下降趋势,公司亦通过商业 谈判、扩大生产规模等方式控制平均单位成本，因两者下降幅 度不同，主营业务毛利率有所波动。未来，如果主要产品销售 均价因市场竞争加剧等因素影响而继续下降，而单位成本不能 同比例降低，将对公司毛利率及经营业绩产生不利影响。
（二）原材料价格上涨风险	公司石英晶振产品主要原材料为基座、晶片、封装外壳等，封 装材料主要原材料为铜带、可伐料带等，直接材料成本占比较 高。未来，如果原材料采购价格上涨，而产品价格不能及时调
	整，将对公司经营业绩产生不利影响。
（三）研发风险	随着5G、物联网等新兴技术发展，下游应用行业将不断对石英 晶振产品种类及性能提出新要求。如果公司不能持续进行技术 研发、产品研发，及时推出符合市场需求的新产品，将对公司 业绩产生不利影响。
（四）市场竞争风险	国内晶振骨干企业经过多年发展，技术水平已取得长足进步， 逐步可以与日本、中国台湾企业竞争，但在高端产品方面还存 在一定差距。国内晶振企业众多，相互之间也存在竞争。公司 已通过市场竞争发展至一定规模，在行业中具有一定的产品质 量优势、精细化管理优势、技术创新优势、客户资源优势和成 本优势，如果未来公司在技术水平、产品品质、研发能力等方 面竞争力不足，将对业务发展带来不利影响。
（五）开拓新客户不利的风险	目前，石英晶振细分行业集中度不高，各市场参与主体都有充 分的成长空间。未来随着公司募投项目逐步投产，扩产力度较 大，短期内可能出现产能增长速度与市场开拓速度不匹配、开 拓新客户不利的风险。
（六）封装材料市场占有率下滑风险	报告期内，公司封装材料产品市场占有率较高，目前已有可比 上市公司实现部分封装材料的自主研发和生产，未来不排除其 他企业进入封装材料生产环节的可能，公司封装材料的高市场 占有率未来存在下滑风险。
（七）产品质量风险	石英晶振广泛应用于各类电子产品中，是必不可少的基础电子 元器件，其产品质量直接影响了下游电子产品性能。公司制定 了生产管理和工艺流程管控制度，建立了完善的质量保证体 系，报告期内公司未发生重大产品质量纠纷，未发生因质量扣 款事项丢失客户的情形。未来，如出现产品质量问题，公司可 能面临赔偿风险。
（八）应收账款风险	报告期期末，公司应收账款的账面价值为72,528,018.92元， 其中，应收账款余额中1年以上的金额占比为10.54%。应收账 款金额较大，如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理， 导致不能及时回收或实际发生坏账，将对公司的经营业绩和财 务状况产生不利影响。
（九）存货减值风险	报告期期末，公司存货账面价值为 103,450,225.42元，占总 资产比例为12.71%；存货跌价准备金额为2,636,838.56元。 公司期末存货金额较大，如果未来公司产品竞争力及获利能力 下降，存货存在减值可能，将对公司的经营业绩和财务状况产 生不利影响。
（十）对三环集团SMD基座产品存在 一定依赖的风险	目前，世界范围内 SMD 基座主要供应商有两家，三环集团为 国内供应商，京瓷株式会社为国外供应商。SMD基座产品是生 产石英晶振的必要原材料，目前无可替代产品。虽有京瓷株式 会社、中瓷电子等少数供应商可以提供 SMD 基座产品，但其 供货能力不能够满足公司生产所需，故公司对三环集团 SMD 基座产品存在一定的依赖的风险。
（十一）股权集中及实际控制人不当 控制的风险	截至报告期期末，公司实际控制人侯诗益与其女侯雪直接及间 接实际控制公司 72.38%的表决权。若实际控制人利用其控制
	地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、财务等进行 不当控制，可能对公司及其他股东的利益产生不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险存在变化, 公司结合自身经营实际状况对风险 因素重新进行了系统分析，删除了以下风险提示项目：1、产品 丰富度落后于同行业可比上市公司;2、新产品技术研发风险;3、 晶片供给不足无法及时交货的风险；4、业绩增长可持续性的 风险；5、新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险。变化原因：1、 公司 2022年热敏晶振及音叉晶振产品研发取得进展，产品已 实现小批量出货，产品丰富度与同行业上市公司相比差异较 小；2、公司 2022年热敏晶振及音叉晶振产品研发取得进展， 产品已实现小批量出货，新产品技术研发风险降低，相关研发 风险已在（三）研发风险中提示；3、公司 2022年已具备生产 光刻工艺晶片的能力，且国产晶片供应充足，采购难度较低， 故晶片供给不足风险较小；4、受下游消费电子等行业需求波 动的影响，2022年石英晶振行业需求相对低迷，由于市场需求 变化速度较快，公司市场开发工作具有一定的滞后性，对公司 2022年经营业绩造成了不利影响，经营业绩有所下滑，因此公 司将相关风险表述合并至”（一）产品价格及经营业绩下降风 险”中进行表述；5、新冠病毒经多次迭代后重症率已大幅降低， 2022年四季度政府出台相关疫情管控优化措施，预计未来疫 情管控对企业的生产经营活动影响将大幅降低，因此将相关风 险因素从重大风险因素中删除。

是否存在退市风险
□是 √否

行业重大风险
石英晶振行业下游应用领域较广泛，如智能家居、无线网、新能源汽车等下游应用领域长期来看均有 较大的成长空间，核心生产设备、主要原材料基本能够实现国产化采购，目前无重大行业风险,但受宏 观经济短期波动及行业竞争格局变化等因素影响，仍可能存在以下风险因素。 （一） 下游行业需求下滑可能带来的石英晶振需求的下滑风险； （二） 行业竞争加剧可能带来产品价格下降风险。

释义

释义项目		释义
公司、本公司、晶赛科技	指	安徽晶赛科技股份有限公司
铜陵晶超、晶超	指	铜陵晶超投资管理有限合伙企业（有限合伙）
铜陵晶益、晶益	指	铜陵晶益投资管理有限合伙企业（有限合伙）
合肥晶威特	指	合肥晶威特电子有限责任公司
晶威特科技	指	合肥晶威特电子科技有限公司
火炬电子	指	安徽火炬电子材料产品试验检测有限责任公司
北交所	指	北京证券交易所
报告期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
国元证券、保荐机构	指	国元证券股份有限公司
募投项目	指	“年产10亿只超小型、高精度 SMD 石英晶体谐振器 项目”及“研发中心建设项目”
会计师事务所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程	指	安徽晶赛科技股份有限公司章程
三环集团	指	潮州三环（集团）股份有限公司
石英晶振、晶振	指	利用石英晶体的压电效应制成的频率控制元器件，主 要包括石英晶体谐振器和石英晶体振荡器
封装材料	指	石英晶振封装外壳、可伐环等，及其他电子元件外壳 等
TCXO温补晶振	指	温度补偿型石英晶体振荡器
TF音叉晶振	指	指石英晶片外型类似音叉的晶振

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	晶赛科技
证券代码	871981
公司中文全称	安徽晶赛科技股份有限公司
英文名称及缩写	AnHui Jing Sai Technology Co.,LTD
	-
法定代表人	侯诗益

二、 联系方式

董事会秘书姓名	侯雪
联系地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
电话	0551-63350260
传真	0551-63350260
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.tljsjm.cn/
办公地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
邮政编码	230000
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网 站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网 址	中国证券报（www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地	公司证券部

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2005年1月20日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元 件制造（C397）-电子元件及组件制造（C3971）
主要产品与服务项目	石英晶体元器件、电子元器件、电子元器件封装元件、石英晶片的 研发、制造、销售，智能装备、仪器的研发、制造、销售。
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	76,468,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	侯诗益
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为侯诗益、侯雪，一致行动人为铜陵晶超、铜陵晶益

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91340700771114890E	否
注册地址	安徽省铜陵市经济技术开发区天门山 北道2569号	否
注册资本	76,468,000	是

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901- 22至901-26
	签字会计师姓名	宁云、黄剑
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	国元证券
	办公地址	安徽省合肥市梅山路18号
	保荐代表人姓名	高震、徐明
	持续督导的期间	2021年11月15日 - 2024年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用


第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
营业收入	387,266,655.65	474,893,863.48	-18.45%	322,158,358.26
毛利率%	18.89%	26.26%	-	24.13%
归属于上市公司股东的净利 润	43,595,332.89	65,497,974.28	-33.44%	31,171,339.63
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	27,422,436.81	60,040,843.48	-54.33%	34,066,484.61
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	8.61%	24.99%	-	19.80%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	5.42%	22.91%	-	21.64%
基本每股收益	0.57	1.09	-47.70%	0.57

注：按照会计准则要求，为了保证会计指标前后期可比性，企业派发股票股利、公积金转增资本履行完相关手续后，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。因公司实施了2021年度权益分派方案（每10股转增4股），故按照调整后的股数重新计算同期的基本每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产。

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比上 年末增减%	2020年末
资产总计	814,188,627.59	780,639,809.50	4.30%	440,738,062.44
负债总计	290,325,609.83	290,521,957.54	-0.07%	244,388,058.34
归属于上市公司股东的净资 产	523,863,017.76	490,117,851.96	6.89%	196,350,004.10
归属于上市公司股东的每股 净资产	6.85	6.41	6.86%	3.42
资产负债率%（母公司）	21.28%	14.54%	-	26.32%
资产负债率%（合并）	35.66%	37.22%	-	55.45%
流动比率	1.68	1.93	-	1.04
	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
利息保障倍数	18.84	24.83	-	11.15

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
经营活动产生的现金流量净额	62,891,118.20	79,913,599.89	-21.30%	47,235,217.53
应收账款周转率	3.86	4.07	-	3.02
存货周转率	2.90	3.83	-	3.56

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
总资产增长率%	4.30%	77.12%	-	28.17%
营业收入增长率%	-18.45%	47.41%	-	40.76%
净利润增长率%	-33.44%	110.40%	-	60.98%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年报数 业绩快报数 差异率 营业收入 0.00% 387,266,655.65 387,266,655.65 归属于上市公司股东的净利润 43,595,332.89 43,140,438.27 1.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 27,422,436.81 26,967,542.19 1.69% 益的净利润 基本每股收益 0.57 0.56 1.79% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 8.61% 8.53% 0.97% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 5.42% 5.33% 1.64% 总资产 814,188,627.59 813,278,838.35 0.11% 归属于上市公司股东的所有者权益 0.09% 523,863,017.76 523,408,123.14 股本 76,468,000.00 76,468,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 6.85 6.84 0.15% 2022年年度报告财务数据与公司于2022年2月24日在北京证券交易所指定信息披露平台披露 的《安徽晶赛科技股份有限公司2022年年度业绩快报公告》（公告编号2023-002）中的各项数据均不 存在差异率达到20%以上的情况。
	项目	年报数	业绩快报数	差异率
	营业收入	387,266,655.65	387,266,655.65	0.00%
	归属于上市公司股东的净利润	43,595,332.89	43,140,438.27	1.05%
	归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润	27,422,436.81	26,967,542.19	1.69%
	基本每股收益	0.57	0.56	1.79%
	加权平均净资产收益率%（扣非前）	8.61%	8.53%	0.97%
	加权平均净资产收益率%（扣非后）	5.42%	5.33%	1.64%
	总资产	814,188,627.59	813,278,838.35	0.11%
	归属于上市公司股东的所有者权益	523,863,017.76	523,408,123.14	0.09%
	股本	76,468,000.00	76,468,000.00	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净资产	6.85	6.84	0.15%

七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	119,905,855.78	114,740,659.29	80,600,067.45	72,020,073.13
归属于上市公司股东的净利 润	14,766,148.57	19,729,229.32	4,786,614.87	4,313,340.13
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	12,259,380.78	10,874,016.58	2,207,008.20	2,082,031.25

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益	1,989,133.88	1,127,520.14	407,053.82
计入当期损益的政府补 助	13,757,447.47	4,168,835.45	2,977,476.76
委托他人投资或管理资 产的损益	2,621,170.50	98,795.18	34,824.33
一次扣除当期兑现的股 份支付费用			-6,703,874.30
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益		11,469.03
单独进行减值测试的应 收款项减值准备转回	472,109.44	747,876.98
除上述各项之外的其他 营业收支净额	190,443.45	303,174.00	-77,070.96
非经常性损益合计	19,030,304.74	6,457,670.78	-3,361,590.35
所得税影响数	2,857,408.66	1,000,539.98	-466,445.37
少数股东权益影响额 （税后）
非经常性损益净额	16,172,896.08	5,457,130.80	-2,895,144.98

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
本公司是处于C3971电子元件及组件制造行业的石英晶振及封装材料产品制造商，公司主要从事 石英晶振及封装材料的设计、研发、生产及销售业务，系国家高新技术企业、国家级专精特新小巨人 企业、安徽省创新型企业、省级认定企业技术中心。公司掌握了石英晶振及封装材料产品的核心技术， 截至报告期末公司共拥有专利46项，其中发明专利10项，并通过ISO9001国际质量管理体系、ISO14001 环境管理体系和IATF16949汽车业质量管理体系等体系认证，具备较强的竞争力。 公司主营产品包括石英晶振及封装材料2大类，其中封装材料包括石英晶振用外壳、上盖、可伐 环等精密冲压金属元件。公司主营的石英晶振产品则是利用石英晶体压电效应制成的频率元器件，被 誉为“数字电路的心脏”，广泛应用于通信网络、移动终端、物联网、汽车电子、智能家居、家用电 器等领域。 本公司主要采用直销模式，直接面对终端客户，与重要客户维持长期的战略合作关系；另外辅以 经销模式，由电子产品贸易商买断销售。公司对外销售产品主要由公司生产，为满足客户交期或品种 需求，也少量外购成品销售。公司主要通过展会、互联网平台、参与 IC 方案公司设计研发等方式开 拓业务。收入来源主要为通过生产、销售石英晶振及封装材料产品获取收入和利润。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内公司经营计划实现情况如下：

1、 经营指标 报告期内，公司完成营业收入387,266,655.65元，同比下降18.45%；归属于上市公司股东的净 利润43,595,332.89元，同比下降33.44%；经营活动产生的现金流量净额62,891,118.20元，同比下 降21.30%； 2、 研发创新 报告期内，公司加强研发投入，音叉晶振等重点研发项目取得重大进展。公司产品结构得到进一 步完善。 3、 市场开发 2022年公司市场开发围绕“快速响应，精准匹配，质量先行，及时交付”在移动终端，智能穿戴， 智能家居等行业积累了一批优质客户资源并陆续实现批量供货，同时在渠道方面也做了积极的拓展进 一步提升了品牌影响力。 报告期内，受到宏观经济环境变化、国际地缘冲突、新冠疫情反复等因素的影响，全球消费电子 市场需求放缓，从而传导至上游电子元器件厂商，同时导致公司所处行业竞争加剧，报告期内公司产 品销售订单和销售单价均同比下降，营业收入同比减少；由于营业收入减少致使规模效应减弱，主要 产品单位成本同比上升，公司产品的综合毛利率同比下降。

(二) 行业情况
石英晶振作为电子信息产业的基础元器件，其应用领域十分广泛，整体上不存在明显的周期性特 征，亦不存在明显的季节性特征。报告期内，受疫情反复及宏观经济环境波动的影响，石英晶振行业 景气度下降，2022年下半年石英晶振行业下游需求放缓，短期内对公司获取销售订单产生了一定的不 利影响。 近年来，国家政策支持和鼓励晶振行业发展，国家工业和信息化部发布《基础电子元器件产业发 展行动计划（2021—2023年）》，指出重点发展高频率、高精度频率元器件；《产业结构调整指导目 录（2019年本）》（2021年修正）将频率元器件列入鼓励类产品。 石英晶振广泛应用于各类智能终端和网络链端产品中。5G技术的普及以及5G网络的建设推动万 物互联时代到来，从而催生一系列新的应用场景，如无人机、无人驾驶、智能家居、智慧工厂、智慧 城市等，各类智能及连接网络终端数量大幅增加。因此，长期来看，未来石英晶振产品的应用场景及 需求量仍有较大的发展空间。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	48,989,300.91	6.02%	230,630,770.10	29.54%	-78.76%
交易性金融 资产	0.00	0.00%	10,011,469.03	1.28%	-100.00%
应收票据	28,007,500.37	3.44%	17,696,645.71	2.27%	58.26%
应收账款	72,528,018.92	8.92%	109,422,279.36	14.02%	-33.72%
应收款项融 资	9,758,629.48	1.20%	871,923.36	0.11%	1,019.21%
预付款项	936,367.82	0.12%	3,524,830.73	0.45%	-73.44%
其他应收款	819,646.12	0.10%	382,272.83	0.05%	114.41%
存货	103,450,225.42	12.72%	110,294,556.74	14.13%	-6.21%
投资性房地 产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投 资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
其他流动资 产	138,124,279.36	16.98%	1,870,733.90	0.24%	7,283.43%
固定资产	359,446,546.35	44.20%	223,046,274.14	28.57%	61.15%
在建工程	2,619,818.97	0.32%	32,296,107.04	4.14%	-91.89%
无形资产	16,268,173.00	2.00%	16,250,673.05	2.08%	0.11%
商誉	0.00	0.00%	129,452.36	0.02%	-100.00%
递延所得税 资产	22,092,411.53	2.72%	6,982,559.83	0.89%	216.39%
其他非流动 资产	6,427,709.34	0.79%	12,509,261.32	1.60%	-48.62%
短期借款	64,472,813.89	7.93%	54,261,040.62	6.95%	18.82%
长期借款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
应付票据	52,311,704.95	6.43%	30,110,000.00	3.86%	73.74%
合同负债	3,196,695.01	0.39%	4,863,947.63	0.62%	-34.28%
应交税费	2,470,685.63	0.30%	6,613,630.45	0.85%	-62.64%
其他应付款	945,116.00	0.12%	576,339.78	0.07%	63.99%
其他流动负 债	407,664.47	0.05%	627,369.14	0.08%	-35.02%
递延所得税 负债	14,073,480.34	1.73%	5,841,988.67	0.75%	140.90%
股本	76,468,000.00	9.40%	54,620,000.00	7.00%	40.00%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金期末较期初下降78.76%，主要原因系①募投项目“年产10亿只超小型、高精度SMD石英 晶体谐振器项目”支付部分工程款和设备款以及公司用自用资金支付部分非募投项目设备款项；②公 司对募集资金进行现金管理，使用部分闲置募集资金购买保本浮动收益类型的银行结构性存款。 2、交易性金融资产期末较期初下降 100%，主要原因系本期赎回以公允价值计量且其变动计入当期损 益的银行理财。 3、应收票据期末较期初增加58.26%，主要原因系本期新增质押票据，导致期末留存的应收票据增加。 4、应收账款期末较期初下降 33.72%，主要原因系市场需求放缓导致公司营业收入下降，应收账款相 应减少。 5、应收款项融资较期初增加1,019.21%，主要原因系本期新增质押票据，导致期末留存的银行承兑汇 票增加。 6、预付款项期末较期初下降 73.44%，主要原因系市场需求放缓，封装产品订单减少，金属材料采购

预付款减少所致。 7、其他应收款期末较期初增加114.41%，主要原因系本期开拓新客户新增质量保证金。 8、其他流动资产期末较期初增加7,283.43%，主要原因系本期增加结构性存款投资及待认证进项税等 增加。 9、固定资产期末较期初增加 61.15%，主要原因系铜陵晶振厂房以及部分外购设备调试验收转入固定 资产；全资子公司合肥晶威特部分外购设备调试验收转入固定资产。上述原因同时导致在建工程期末 较期初下降91.89%。 10、商誉期末较期初下降100%，主要原因系子公司火炬电子注销，相关业务停止经营。 11、递延所得税资产期末较期初增加 216.39%，主要原因系本期受固定资产加计扣除及研发费用加计 扣除税收优惠政策（《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（2022 年第28号）），未弥补亏损增加，递延所得税资产相应增加。 12、其他非流动资产期末较期初下降48.62%，主要原因系本期募投项目“年产10亿只超小型、高精 度SMD石英晶体谐振器项目”预付工程、设备款减少。 13、应付票据期末较期初增加73.74%，主要原因系本期采用票据结算的业务量增加，开具的银行承兑 汇票相应增加。 14、合同负债期末较期初下降34.28%，主要原因系市场需求放缓，封装产品订单减少，导致对应签订 的预收款封装金属废料销售减少。 15、应交税费期末较期初下降62.64%，主要原因系本期受固定资产加计扣除税收优惠政策和本年利润 下降影响，应交所得税减少。 16、其他应付款期末较期初增加63.99%，主要原因系本期公司收到研发中心大楼工程保证金。 17、其他流动负债期末较期初下降35.02%，主要原因系本期预收款销售业务减少导致待转销项税额减 少。 18、递延所得税负债期末较期初增加 140.90%，主要原因系四季度新增固定资产享受加速折旧税收优 惠政策且募投项目建设及自有资金投资带来的新增固定资产较多，应纳税暂时性差异增加，递延所得 税负债相应增加。 19、股本期末较期初增加40.00%，主要原因系经公司2021年年度股东大会审议，审议通过了《2021 年度利润分配预案》，公司以资本公积向全体股东每10股转增4股，转增后总股本为76,468,000.00 股。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	387,266,655.65	-	474,893,863.48	-	-18.45%
营业成本	314,114,644.48	81.11%	350,198,768.52	73.74%	-10.30%
毛利率	18.89%	-	26.26%	-	-
销售费用	9,776,533.93	2.52%	9,310,473.59	1.96%	5.01%
管理费用	21,168,216.36	5.47%	21,232,463.79	4.47%	-0.30%
研发费用	21,956,137.03	5.67%	17,696,104.96	3.73%	24.07%
税金及附加	3,405,695.75	0.88%	2,594,243.42	0.55%	31.28%
财务费用	-2,455,873.52	-0.63%	3,260,045.76	0.69%	-175.33%
其他收益	5,371,303.47	1.39%	2,274,817.96	0.48%	136.12%
信用减值损 失	1,777,907.29	0.46%	-1,071,499.87	-0.23%	-265.93%
资产减值损 失	-2,759,125.89	-0.71%	-1,118,621.43	-0.24%	146.65%
投资收益	2,510,305.70	0.65%	98,795.18	0.02%	2,440.92%
公允价值变 动收益	0.00	0.00%	11,469.03	0.00%	-100.00%
资产处置收 益	2,075,055.09	0.54%	1,148,345.00	0.24%	80.70%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
营业利润	28,276,747.28	7.30%	71,945,069.31	15.15%	-60.70%
营业外收入	8,568,011.40	2.21%	2,359,389.05	0.50%	263.15%
营业外支出	127,380.16	0.03%	235,934.42	0.05%	-46.01%
利润总额	36,717,378.52	9.48%	74,068,523.94	15.60%	-50.43%
所得税费用	-6,877,954.37	-1.78%	8,570,549.66	1.80%	-180.25%
净利润	43,595,332.89	11.26%	65,497,974.28	13.79%	-33.44%

项目重大变动原因：
1、税金及附加本期较上期增加31.28%，主要原因系铜陵募投项目房屋转固，本期房产税增加。 2、财务费用本期较上期下降175.33%，主要原因系募集资金增加公司银行存款，本期取得的利息收入 较上年同期增加，同时本期汇兑收益增加。 3、其他收益本期较上期增加136.12%，主要原因系本期与资产相关政府补助增加。 4、信用减值损失本期较上期下降265.93%，主要原因系本期受市场景气度影响，公司营业收入减少， 应收账款余额相应减少，计提的应收账款坏账准备减少。 5、资产减值损失本期较上期增加146.65%，主要原因系计提的存货跌价准备增加。 6、投资收益本期较上期增加2,440.92%，主要原因系本期购买的结构性存款理财金额增加，收益增加。 7、公允价值变动收益本期较上期下降100%，主要原因系交易性金融资产收益减少。 8、资产处置收益本期较上期增加80.70%，主要原因系本期处置的固定资产增加。 9、营业外收入本期较上期增加263.15%，主要原因系本期收到的政府补助增加，其中上市奖励680万 元，该政府补助与主营业务无关，计入营业外收入。 10、营业外支出本期较上期减少46.01%，主要原因系公司加强产品质量管控，本期客户质量扣款减少。 11、所得税费用本期较上期下降 180.25%，主要原因系市场需求放缓导致公司营业收入减少，本期利 润总额相应减少，以及因享受研发费用加计扣除和固定资产加计扣除税收优惠政策、永久性差异增加， 综合导致所得税费用减少。 12、营业利润本期较上期下降 60.70%，利润总额本期较上期下降 50.43%，净利润本期较上期下降 33.44%，主要原因系受市场需求放缓影响，本期公司产品销售订单和销售单价均同比下降，营业收入 同比减少；由于营业收入减少致使规模效应减弱，主要产品单位成本同比上升，公司产品的综合毛利 率同比下降，导致公司净利润下降。

(2) 收入构成

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	362,761,325.91	443,852,087.51	-18.27%
其他业务收入	24,505,329.74	31,041,775.97	-21.06%
主营业务成本	290,637,482.22	320,904,258.13	-9.43%
其他业务成本	23,477,162.26	29,294,510.39	-19.86%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
石英晶振	276,118,755.00	222,935,513.52	19.26%	-17.52%	-6.41%	减少9.59 个百分点
封装材料	85,881,860.30	66,952,045.94	22.04%	-21.26%	-19.04%	减少2.14 个百分点
石英晶片	760,710.61	749,922.76	1.42%	不适用	不适用	不适用
其他	24,505,329.74	23,477,162.26	4.20%	-21.06%	-19.86%	减少1.43 个百分点

注：石英晶片为公司报告期新增产品，无上年同期数比较。该产品系报告期内新研发投产的新产品，现阶段毛利率水平较低。

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增 减%
内销	296,687,687.52	246,591,263.92	16.89%	-27.01%	-18.82%	减少8.38 个百分点
外销	90,578,968.13	67,523,380.56	25.45%	32.40%	45.38%	减少6.66 个百分点

收入构成变动的原因：
公司外销收入及外销成本增长均超过 30%，主要原因系公司加大海外客户的开发拓展力度，本期 海外客户业务订单量增加。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	客户一	39,366,345.61	10.17%	否
2	客户二	28,379,119.20	7.33%	否
3	客户三	25,539,138.07	6.59%	否
4	客户四	23,660,172.42	6.11%	否
5	客户五	16,916,769.75	4.37%	否
合计	133,861,545.05	34.57%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关系
1	供应商一	92,134,513.96	19.52%	否
2	供应商二	81,628,780.00	17.29%	否
3	供应商三	33,656,853.00	7.13%	否
4	供应商四	27,623,513.42	5.85%	否
5	供应商五	25,910,821.31	5.49%	否
合计	260,954,481.69	55.28%	-

（未完）