[年报]湖南天雁(600698):湖南天雁机械股份有限公司2022年年度报告
原标题:湖南天雁:湖南天雁机械股份有限公司2022年年度报告 二零二三年四月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨宝全、主管会计工作负责人刘青娥 及会计机构负责人（会计主管人员）袁慧琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2022年度公司实现净利润-2,779.91 万元，年末累计未分配利润为-91,589.79 万元。经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第十届董事会第十二次会议审议通过，2022年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详细请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 21 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 32 第六节 重要事项........................................................................................................................... 36 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 51 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 52 第十节 财务报告........................................................................................................................... 52
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1. 营业收入，同比减少41.85%，主要是公司主产品增压器、气门等集中在商用车柴油机领域，受国内商用车市场需求下降影响，公司客户订单需求减少，致销量下滑。 2.归属于上市公司股东的净利润，同比减少418.29%，主要是由于本期营业收入下降、毛利减少及对存货资产计提减值所致。 3.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少主要是随归属于上市公司股东的净利润下降的影响，同时因非经常性损益同比大幅减少，致使其下降幅度大于归属于上市公司股东的净利润的降幅。 4. 每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润减少而降低。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022 年的社会环境和形势错综复杂，在以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，汽车及汽车零部件行业面临前所未有的挑战。公司面对行业形势严峻、原材料价格上涨带来的不利影响，全面贯彻党中央经济发展重要要求，推进落实集团公司“133”战略和中国长安“1347”规划，坚持高质量发展的经营理念，始终保持战略定力，紧扣“创新、改革、高效执行”三大目标任务，全力实施开源节流管理手段，有效保障了生产经营的稳定运行。报告期内，公司主要开展以下几方面的工作： 1、坚持市场引领，优化营销布局 报告期内，受宏观经济下行、需求萎缩、供给冲击等多重因素叠加影响，公司产品销售市场面临巨大压力，增压器和气门产销量均下滑，但公司努力克服不利因素影响，积极应对市场形势变化，把市场开发作为重点工作。全力挖掘现有存量市场的潜力，积极开展非道路版块T4切换工作，实现主机客户平稳过渡。在巩固存量市场客户的基础上不断寻求新的市场增量，全力做好国六车机产品及过程开发，完成柴油机8个项目的开发。气门市场新增8家客户，并且实现船机市场零的突破。 2、推动创新驱动，提升研发能力 公司依托公司技术中心、长沙研究院等核心科研平台，联合清华大学、北京理工大学、中南大学、钢铁研究总院等相关高校及科研院所，持续加大新技术新产品开发力度。发挥公司流体机械技术优势，深化各类产品在汽车领域上应用，推进公司由传统机械向机械+机电转型。报告期内，公司开展新产品项目开发共计120余项，其中增压器项目90余项，包含国六项目18项；气门及风扇等项目20余项。 报告期内，公司共取得1项发明专利授权、20项实用新型专利授权，提交申请发明专利32项、实用新型专利29项；获得衡阳市“知识产权强链护链试点培育单位”授牌，并成功通过国家知识产权示范企业复核；公司通过机械工业内燃机增压技术工程研究中心、湖南省涡轮增压器工业设计中心、湖南省车用涡轮增压器工程技术研究中心评价审核等。同时，公司技术产品研发成果得到了客户的认同，获得获得多家客户“优秀供应商”、“技术优胜奖”等荣誉称号。 3、强化内部管理，提高管理效能 报告期内，公司聚焦质量管理体系建设，同时完善客户质量数据库，以客户为中心，积极推进质量改进项目。通过了SGS公司IATF16949体系监督审核和EN15085焊接质量体系监督审核。 坚持月度运营分析，严格预算管理，通过加大全价值链成本管理工具的应用，以重点降本项目月度例会推进跟踪，强化总结分析与激励考核，积极内部挖潜，全年综合降本率为5.48%。 4、全面深化改革，务实发展基础 始终坚持价值创造导向，推进组织优化调整，加大竞争上岗、末等调整和不胜任退出的力度。 加大人才引进力度，大力开展人才工程建设。加大绩效考核与薪酬联动，突出业绩导向、效率优先，有效发挥薪酬分配杠杆作用。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司所处行业为汽车制造业（代码为C36），所处细分行业为汽车零部件及配件制造业。 1、宏观经济概况 从整体宏观经济的形势来看，2022年面对复杂严峻的国内外形势和多重超预期因素冲击，宏观经济大盘总体稳定，中国经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面没有变。 2、汽车行业概况 从汽车行业趋势来看，根据中国汽车工业协会数据显示，2022年汽车产销分别完成2702.1万辆和2686.4万辆，同比增长3.4%和2.1%。受前期环保和超载治理政策下的需求透支，叠加近年生产生活受限，包括油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓，商用车产销分别完成318.5万辆和330万辆，同比分别下降 31.9%和31.2%。乘用车在稳增长、促消费等政策拉动下，涨幅明显，乘用车产销分别完成2383.6万辆和2356.3万辆，同比分别增长11.2%和 9.5%。 3、汽车零部件行业概况 从公司所处的汽车零部件行业来看，目前，我国汽车零部件领域创新要素已经形成一定积累，创新环境逐步向好，相关财政和产业政策不断优化、发明专利数量稳步提升，产业链条不断完善，整体行业长期向好的势头不变。国内汽车零部件企业已经具备乘用车及商用车零部件系统、零部件及子系统的产业化能力，并实现产品的全面覆盖，但我国汽车零部件行业产值在汽车工业总产值中的比重较国际平均水平仍然偏低，我国汽车零部件行业的市场有很大的提升空间。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务未发生变化。主要业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门以及冷却风机等车用发动机零部件的研发、生产和销售，主要应用于商用车、乘用车、工程机械、农业机械等多个领域。公司积极拓展柴油机车机及非道路版块的同时，全力推进汽油机增压器的市场开发，不断丰富产品平台。主要产品品类如下： 1、涡轮增压器 公司是国内最早涉足涡轮增压器领域的企业之一，是制定行业标准的组长单位，具有40多年的行业积累经验，在技术研发、质量管理、生产制造、客户认可度等方面具有较强优势。该项产品品类包括：（1）柴油机增压器；（2）汽油机增压器。经过多年发展，公司现已经成为潍柴、锡柴、玉柴、全柴、长安汽车、东安动力等发动机市场的主要供应商。 2、气门 目前，公司气门产品以中重型气门为主，为潍柴、中国重汽、玉柴、洛拖等国内知名客户配套。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.技术优势 公司是国内最早研制涡轮增压器的企业，是国家高新技术企业、国家知识产权示范企业、全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，建有国家企业技术中心、湖南省车用涡轮增压器工程技术研究中心、湖南省涡轮增压器工业设计中心和行业内设备先进、标准齐全的涡轮增压器实验室。公司在设计研发、应用开发、工艺技术、试验能力等方面均有专业的技术团队，同时利用长沙人才高地优势设立长沙研究所，从传统流体机械和流体机械+机电两个方向开展研发工作，已形成一套从基础研究到工程应用的正向研发体系。公司现有技术研发人员184名，其中享受国务院政府津贴技术专家2人，兵装集团青年科技拔尖人才3人，湖南省121创新人才工程第三层次人才1人，衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B类）1人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E类）1人。 2.市场优势 公司和国内各大主机客户保持长期良好的合作，形成了同步研发、共同成长的牢固伙伴关系。 增压器、气门等主产品覆盖商用车、乘用车、非道路等多个领域，配套国内主流发动机厂家，其中与多家客户建立了战略合作伙伴关系。增压器为潍柴、玉柴、扬柴、一拖、全柴等国内主要主机厂客户配套，在商用车市场大幅下滑趋势下，主要客户装机份额同比实现增长。拓展玉柴、一拖、全柴、大柴、新柴等新市场中型及现有客户新气门项目开发，稳固现有重型气门市场份额不动摇，强力进入中型气门市场。公司严格执行新项目开发流程，推进新品开发立项，加快市场拓展，致力于主机、备件等市场协同发展，不断拓展销售市场的深度和广度。 3.产品优势 公司致力于涡轮增压关键技术研究，在涡轮增压器研发相关前沿技术上已取得一定研究成果，产品系列化程度高，品种覆盖面广，自主研发的国六排放汽油机和柴油机涡轮增压器，覆盖了市场需求的主要排量。公司与多家主机厂形成了同步开发的模式，2022年，共有33项增压器项目、9个气门项目、2个冷却风机项目实现小批供货。 五、报告期内主要经营情况 2022年，公司实现营业收入33,060.28 万元，实现归属于上市公司股东净利润-2,779.91万元。公司主产品增压器全年累计实现销售33.82万台，同比下降37.69%，气门销售352.74万件，同比下降53.35%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是营业收入同比下降，与之配比的营业成本随之下降。 销售费用变动原因说明：主要是报告期间随着业务规模变动售后服务费、仓储费等同比减少。 财务费用变动原因说明：主要是报告期间付款折扣同比减少 。 研发费用变动原因说明：主要是报告期间公司加大新品开发项目节点推进力度，项目开发成功率同比增长。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期间营业收入下降，公司经营活动现金收支较去年同期同比下降。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期间，公司固投项目增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内未发生筹资活动。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现营业收入33,060.28万元，较上年同期下降41.85%；营业成本28,573.74万元，较上年同期下降39.96%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 公司主要产品是增压器、气门，其中增压器全年实现收入2.14亿元，占总收入的69.7%， 同比减少38.71%，毛利率为10.60%，同比减少2.35个百分点，低于公司综合毛利率0.34个百分点；气门全年实现收入0.71亿元，占总收入的23.13%，同比减少60.38%，毛利率为9.41%， 同比减少12.14个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 销量变化原因：增压器主要是受行业市场环境以及公司产品装机平台影响，市场需求受到抑制，销售装机同比大幅下滑。气门主要重型柴油车切换国六排放，市场需求出现了较大的波动，导致销量下滑。 生产量变化原因：公司采取以销定产模式，以销售订单为依据安排采购和生产，因销量下降，公司主营产品增压器、气门生产量同比降低。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司主产品产量影响较上年减少，各成本项目总额较上年减少。 从成本项目看，直接材料受材料成本占比高的汽油机增压器减少影响，直接材料占总成本比重下降；直接人工、燃料及动力、制造费用因受规模影响，固定费用部分不随产量变动，造成占总成本比重上升。 从分产品的情况看，增压器和气门的各成本项目占其总成本的比重与公司总体成本中各成本项目的占比比重结构一致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额19,675.66万元，占年度销售总额59.51%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额7,094.78万元，占年度采购总额30.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 报告期内，公司发生的费用总额共计0.61 亿元，同比下降29.58%，其中销售费用为0.18亿元，同比减少45.29 %；管理费用为0.36亿元，同比增长1.68%；研发费用为0.11亿元，同比下降50.94%；财务费用为-0.04亿元，同比下降7.89 %。公司报告期内所发生的各项费用，均为组织生产经营的正常所需。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用□不适用
(3).情况说明 √适用 □不适用 本年度，公司研发支出共计3967万元，2022年度公司主要研发项目如下： 1、汽油机涡轮增压器项目：2022年度投入1363万元，重点推进汽油机项目 10项，其中3个项目实现批产； 2、柴油机涡轮增压器项目：2022年投入1225万元，开展65个项目开发，其中34个项目通过主机性能确认，33项实现小批供货； 3、特殊产品开发项目：2022年投入387万元，开展了7个项目开发，其中2项正在进行可靠性试验； 4、气门风机项目：2022年投入310万元，开展了20余项项目开发，9个气门项目实现小批量供货，冷却风机2个项目实现小批供货。 5、其他研发项目：2022年度公司用于其他研发项目投入602万元，主要用于公司基础研究、新技术预研等项目开发。 6.阀类产品项目：2022年投入80万元，重点开展了ETV排气节流阀、摇臂等4个项目开发，其中ETV排气节流阀通过性能试验，摇臂项目已实现批产。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 1、应收票据同比减少33.39%，主要原因是报告期内销售收入下降，客户货款回收同比下降。 2、预付款项同比增加257.16%，主要原因是报告期内预付材料款同比增加。 3、其他应收款同比减少52.05%，主要原因是报告期内往来款、备用金同比减少。 4、在建工程同比增加485.96%，主要原因是报告期内新增研发楼工程项目。 5、开发支出同比增加95.99%，主要原因是报告期内公司加大了对增压器、气门等产品核心技术的研发投入。 6、长期待摊费用同比减少33.49%，主要原因是技术研发服务费平均每年摊销，长期待摊费用余额基数较以前年度下降。 7、其他非流动资产同比减少46.71%，主要原因是报告期内预付设备款减少。 8、合同负债同比增加78.12%，主要原因是依据商务条款，报告期内预收客户货款增加。 9、应交税费同比减少76.77%，主要原因是报告期内收入下降，当期应交增值税下降。 10、其他流动负债同比增加78.12%，主要原因是本期预收的客户货款应交增值税销项税额增加所致。 2. 境外资产情况 □适用√不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 请详见本报告“第三节管理层讨论与分析/二、报告期内公司所处行业情况” 和“行业格局和趋势”部分。 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 √不适用 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用
按市场类别 √适用 □不适用
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