[年报]美畅股份(300861):2022年年度报告
原标题:美畅股份:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴英、主管会计工作负责人周湘及会计机构负责人(会计主管人员)周湘声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“ 管理层讨论与分析” 中“十一、公司未来发展的展望 ”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 480012000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................. 11 第四节 公司治理 ...................................................................... 34 第五节 环境和社会责任 ............................................................... 48 第六节 重要事项 ...................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................... 100 第八节 优先股相关情况 ............................................................... 107 第九节 债券相关情况.................................................................. 108 第十节 财务报告 ...................................................................... 109 备查文件目录 下列文件备置于公司证券部，以供股东和有关管理部门查阅： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主要从事电镀金刚石线的研发、生产及销售，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）， 公司所处行业属于“非金属矿物制品业”（分类代码为“C30”）；根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754－2017），公司所处行业属于“非金属矿物制品业”（分类代码为“C30”）中的“其他非金属矿物制品制造” （分类代码为“C3099”）。金刚石线主要用于光伏晶硅、蓝宝石、半导体材料、磁性材料等硬脆材料的切割。其中光伏 晶硅的切片环节是金刚线最主要的应用领域，金刚线作为切割硅棒、硅片的易耗品，行业周期与下游光伏行业高度一致。 （一）金刚线行业 金刚石线是通过特定方法，将金刚石微粉颗粒以一定的分布密度均匀地固结在高强度钢线基体上制成的。通过金刚石线 切割机，金刚石线与物件间进行高速磨削运动，从而实现切割的目的。金刚石线主要用于光伏晶硅、蓝宝石、半导体材 料、磁性材料等硬脆材料的切割。当前市场上切割光伏硅片的金刚石线主流线径为 40μm 以下的规格，切割蓝宝石的金 刚石线线径通常为 180μm；从线径规格及技术要求上看，硅片切割用的金刚石线线径要求更细，技术要求更高。光伏用 金刚线的发展整体表现为细线化趋势，更细的线径意味着更小的切割损耗，如能在保持高切割力的同时，尽量减小线径， 则可大幅提高客户端出片率并减少硅料损失，降低客户的切割成本。截至报告期末，公司月产能已超 1,100 万公里。报 告期内金刚石线销量 9,615.60 万公里，同比增长111.76%，实现营业收入 3,658,245,441.43 元，同比增长 97.99%，市 场占有率在行业内继续保持前列。 （二）光伏行业 金刚石线产业崛起得益于光伏行业的发展，同时，光伏行业的成本下降也离不开金刚石线的贡献，二者相辅相成。公司 作为国内第一批掌握硅切片用电镀金刚石线生产技术并大规模投入工业化生产的企业，从多方面助力光伏企业的技术革 新和成本下降。光伏行业的周期性受两方面因素影响，一方面光伏行业的周期性受国民经济自身的运行周期影响，另一 方面光伏行业因自身行业特性还受光伏补贴降低或退出、技术更新迭代等因素影响产生行业独有的周期。 随着绿色生产生活理念的普及和推广，以光伏、风电为代表的清洁能源领域备受世界关注，报告期内光伏行业整体继续 保持着快速增长。根据国家能源局发布的全国电力工业统计数据，截至 2022年 12 月底，全国累计发电装机容量约 25.6 亿千瓦，同比增长 7.8%。其中太阳能发电装机容量约3.9 亿千瓦，同比增长 28.1%。2022 年全国新增太阳能发电装机容 量8741万千瓦，同比增长60.3%。工信部于2023年2月16日发布《2022年全国光伏制造行业运行情况》，文中提及， “根据行业规范公告企业信息和行业协会测算，2022 年全年光伏产业链各环节产量再创历史新高，全国多晶硅、硅片、 电池、组件产量分别达到 82.7 万吨、357GW、318GW、288.7GW，同比增长均超过 55%。行业总产值突破 1.4 万亿元人民 币。”根据中国光伏行业协会发布的《中国光伏产业发展路线图》（2022-2023 年），预计 2023 年全国硅片产量将超过 535.5GW，预计 2023 年光伏新增装机量超过 95GW，累计装机有望超过 487.6GW。金刚石线作为光伏硅片切割必不可少的 耗材，光伏行业整体较高的景气度带动了旺盛的市场需求。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务和主要产品 1、主营业务 公司自成立以来，主要从事电镀金刚石线的研发、生产及销售。公司始终坚持以技术研发为核心，在电镀金刚石线 生产的核心技术、工艺控制、装备制造等环节均拥有自主知识产权，掌握了包括电镀液配方、添加剂、金刚石预处理、 上砂、镀液在线处理等在内的金刚石线生产全套核心技术。基于公司的电镀工艺及技术优势，公司产品在稳定性、切割 质量、工艺适用性等方面均有较强的竞争优势；公司顺利实施生产线“单机十五线”技改，生产效率显著提高，使公司 能够在较短时间内实现产能快速扩张。截至报告期末，公司月产能已超 1,100万公里。累计取得授权专利 98项,其中发 明专利10项、实用新型88项。 公司凭借产能优势和产品的质量及性能优势，与光伏行业诸多具有较强行业影响力的下游客户保持着紧密的合作关 系，包括隆基绿能、弘元新材、晶科能源、晶澳科技、高景太阳能等硅片主流企业；截至目前，公司客户群体已基本涵 盖国内光伏及硅片生产的主要企业。在光伏行业迅速发展的背景下，公司2022年的产品销量及净利润继续保持增长势头。 报告期内，金刚石线市场需求旺盛，公司提前规划布局产能建设，迅速提升产量，依靠规模优势稳定产出高品质金刚石 线产品，强有力地保障客户生产需要。报告期内，公司金刚石线销量 9,615.60万公里，同比增长111.76%，实现营业收 入3,658,245,441.43元，同比增长97.99%。 公司将继续通过技术创新、品质和性能提升为下游客户创造价值，巩固在金刚石线行业的竞争优势。报告期内，公 司针对同线径的高碳钢丝金刚线推出了不同的产品功能系列，以 34μm金刚线为例，配合公司自研的高切割力金刚砂， 使其省线约20%，耗线量与原先38μm的耗线量相当。 随着金刚线的细线化发展，对母线基材提出了更高的要求。公司规划的金刚切割丝基材项目（即黄丝项目）一期历 经一年多的建设，在 2022年9月完成安装，10月份进入小试，12月份组织了设备的初步验收。该项目的建设有利于公 司实现对切割丝基材的品质管理，完善公司自身的产业链优势，并进一步实现成本优化，同时有助于及时实现更细线径 的新产品研发及量产销售，保持公司竞争优势，巩固公司的领先市场地位。 在原黄丝-碳钢丝技术路线之外，公司利用钨丝较高碳钢丝更高的抗拉强度及杨氏模量等物理性能优势，同步开展钨 丝金刚线的研发，目前钨丝金刚线的月产量已超一百万公里，产品规格主要是 28μm和 30μm，较同时期的碳钢丝金刚 线线径细5μm左右。钨丝的物理性能优势配合公司自行研发的高切割力金刚砂，使钨丝金刚线在切割断线率、耗线量等 方面的优异表现正逐渐被客户认可，在硅料价格较高的背景下，钨丝金刚线为客户创造的经济效益将更显著。 公司子公司陕西美畅金刚石材料科技有限公司的金刚石单晶破碎、分选技术已经初具成效。可生产单一粒度产率较 高、更加适合高效切割要求的金刚石微粉。有力提升公司金刚石线产品竞争力。 2、主要产品及用途 公司主要产品为电镀金刚石线，目前主要用于光伏晶硅、蓝宝石、半导体材料、磁性材料等高价值硬脆材料的切割。 当前市场上切割光伏硅片的金刚石线主流线径为 40μm以下的规格，切割蓝宝石的金刚石线线径通常为 180μm；从线径 规格及技术要求上看，硅片切割用的金刚石线线径要求更细，技术要求更高。光伏用金刚线整体呈细线化发展，更细的 线径意味着更小的切割损耗，如能在保持高切割力的同时，尽量减小线径，则可大幅提高客户端出片率,减少硅料损失， 节约切割成本。报告期内光伏硅料价格一直处于高位，公司通过持续推出更细线径的新产品、提高产品性能及质量、定 制具有竞争力的产品等措施，降低切割中硅料的损失、提升切割效率，满足下游客户降本增效的需求。 公司的产品图片如下： 公司生产电镀金刚石线车间实景如下图所示： 公司电镀金刚石线产品目前广泛用于单晶硅和多晶硅切片，可适配各种型号的硅片切割专用机和改造机，并可根据 客户机型和切割工艺的需要定制各种类型的金刚石线产品。 公司产品在晶硅切片的应用示意图如下： （二）主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需的主要原材料为金刚石微粉、母线和黄丝，主要辅助原材料为镍、化学品（氨基磺酸镍、硼酸等）、包 装材料等。公司设置了采购中心负责原材料的采购工作，具体包括供应链管理和物流管理两部分工作。公司已建立了较 为完善的采购管理体系，制定了《供应商开发与管理制度》《订单管理制度》《招议标管理制度》等制度文件，对采购环 节涉及的各项活动进行规范管理。 公司在选定供应商时，供应商需进行送样、小试、中试等测试流程，通过测试之后可向公司进行供货；开始供货后， 公司通过供应商的产品进检合格率以及多次质量稽核对供应商供货质量进行评价，最终确定是否将其纳入合格供应商目 录。在向供应商采购时，公司逐步进行小批量、中批量、大批量采购，以验证其供货能力及质量的稳定性，控制原材料 的采购风险。公司建立了供应商动态评价管理制度，定期对原辅材料供应商进行综合考核，主要从品质、交货期、价格、 服务等方面对供应商评分，以动态调整合格供应商名录。 根据公司《采购管理制度》相关规定，公司对生产主辅物料（母线、黄丝、金刚石裸粉、工字轮等核心材料）进行 采购时，需提交《采购申请单》及《月度物资采购计划》，经计划运营中心负责人、生产副总、公司总经理审批，未转入 批量的物料还需经技术中心总经理审批后安排相关采购，且原则上供应商应从《合格供应商》名单中选取。常规采购应 按照三家比价的原则进行采购，询价完成后采购人员结合各供应商的报价、前购记录、市场行情、供应商基本情况等信 息进行协商议价，最终由采购中心总经理核批采购价格提报公司评审采购合同。 公司采购主要根据生产需求确定，以保证原材料安全库存，待该品类供应日趋稳定后，安全库存量会根据产能、供应商情况定期进行回顾、调整。 公司采取上述采购模式的原因主要系电镀金刚石线原材料市场竞争充分、供应商选择范围较广。报告期内，公司采购模式保持稳定，影响采购模式的主要因素未发生变化。 2、生产模式 公司计划运营中心综合在手订单量以及对市场需求的预测来确定生产节奏，按照营销中心订单及销售计划编制年度、季度、月度生产计划，组织各生产车间进行生产，通过每日生产报表，实现对生产过程的精确控制。报告期内，公 司主要采取“订单驱动、适度备货”的生产模式，与主要客户展开定制化战略合作，这一方面保证了客户的个性化需求， 另一方面有利于灵活调整生产能力、更快地适应市场需要的发展变化。 公司采取上述生产模式的主要原因系电镀金刚石线下游客户集中度较高、主要客户规模较大、客户产品需求具备个性化特征。报告期内，公司生产模式保持稳定，影响生产模式的主要因素未发生变化。 3、销售模式 公司的销售模式是直销为主，经销为辅。针对国内大中型光伏企业，公司主要采取直销的方式，以确保对客户的服务质量及快速响应；对于境内小型企业和部分境外市场的销售，公司主要采取与经销商合作的方式进行销售，经销商 在细分市场内拥有一定的渠道优势，也能以更高的成本效益比提供相关销售服务，如产品试用、技术交流、与终端客户 沟通、协助商务谈判等。 公司直销的业务流程为：（1）获得客户订单；（2）备货并按期发出货物；（3）客户收货；（4）如客户反映出现产 品质量问题，公司协助调查并提供相应售后服务；（5）公司按月对账并开具发票；个别客户采用寄售模式进行结算，即 客户在生产领用后，按照当月实际领用量与公司对账，然后公司开具发票。 公司经销的业务流程为：（1）获得经销商订单；（2）备货并按期向经销商或直接向最终客户发出货物；（3）由经 销商或最终客户收货；（4）如最终客户反映出现产品质量问题，公司协助调查并提供相应售后服务；（5）公司与经销商 按月对账并开具发票。 报告期内，公司建立了完善的客户服务体系，在售前、售中、售后环节对终端客户提供技术指导，快速响应客户服务需求，并定期组织客户关系维护活动，关切客户需求。公司与主要客户建立了稳定的合作关系，并签订了长期战略 合作协议。 公司采取上述销售模式的主要原因系下游主要客户规模较大、客户集中度较高、公司销售人员的业务经验较为丰富、我国为全球范围内重要的硅片生产地区。报告期内，公司销售模式保持稳定，影响销售模式的主要因素未发生变化。 4、盈利模式 公司主要经营电镀金刚石线的研发、生产和销售业务，公司根据客户需求及最终签订的销售合同内容，向客户提供 相应的产品及服务，并按合同的约定获得收入。公司获取的以上收入中，超过人工工资支出、物资采购支出等各项成本、 费用支出的部分形成公司的盈利。 三、核心竞争力分析 （一）较强的技术研发与创新能力 公司创始团队及核心技术人员拥有深厚的专业知识背景和丰富的电镀行业经验，公司自成立之初，便把技术研发放在首位，坚持自主创新，其主要产品生产工艺和设备均为自主研发，具有高度技术自主性。电镀金刚石线生产制备过程具体包括除油、除锈、预镀、上砂、加厚和后续处理，其中关键技术是上砂工艺。公司研发团队基于多年积累的电镀金刚石线经验，紧紧围绕核心业务持续投入，已掌握了包括电镀液配方、电镀工艺、添加剂、金刚石预处理、上砂在线处理等在内的金刚石线生产全套核心技术，发展成了全球领先的拥有自主知识产权的电镀金刚石线生产企业。报告期内，公司研发团队围绕光伏切片的薄片化与大片化需求，针对金刚线基材和金刚砂进行了持续创新，将产品线径从 40μm历经数次迭代细化到了 28μm。细线化发展的同时，公司创新“柔性切割”与“结构丝切割”技术的运用，使公司技术（二）深入研究行业前沿技术，提升公司的核心竞争力 始终保持对行业前沿技术的研究，是公司快速发展的重要动力，同时也是保障行业领先地位的基础。 一方面，公司针对现有产品和工艺进行不断的技术升级，拓展自身业务链条，满足市场多元化需求，提升其产品市场占有率；另一方面，通过对新技术的研究能够推动企业不断推出高级的新产品，引领和创造新需求和新市场，强化企业核心竞争力。 （三）整合公司研发资源，吸引关键技术人才 公司经过近几年的发展已经聚集一批行业内领先的技术人才，未来将在继续建立全面的人力资源培养、培训体系，完善薪酬、福利、长期激励政策和绩效考核制度，不断加大人才引进力度，在全球范围内选聘技术专业人才和管理人才，为公司未来的发展奠定坚实的人力资源基础，并推动公司产品技术处于行业领先地位。随着高端技术人才的持续引进及内部人员技术水平的不断提升，未来公司技术研发和新产品开发实力将不断增强，科技成果转化能力将持续提升，公司金刚石线解决方案服务质量将不断进步，进而推动公司技术水平的整体提升。 （四）强大的科技成果转化能力，为公司项目的实施提供了保障 公司一直将研发能力的提升作为自身发展的重要战略，多年来一直注重研发投入，凭借持续的创新能力和研发投入，公司形成了强大的技术研发能力，并拥有雄厚的技术储备。同时，公司积极通过专利方式对现有核心技术进行保护，截至目前，公司及子公司累计取得授权专利 98 项,其中发明专利 10 项、实用新型 88 项，对公司技术成果形成了有效保护。公司具备强大的科技成果转化能力，可有效推进研究开发项目的产业化，促进研发成果向经济效益的转化，为后续的研究开发和企业可持续发展提供源源不断的动力，也为公司项目的成果转化提供良好的保障。 （五）增强客户黏度，提升公司的市场份额 公司在巩固现有市场份额的基础上不断加大对主营产品和新产品的市场开发力度，并通过增强对客户切割全过程的技术交流，提升客户满意度，通过改善和优化现有的生产工艺，进一步降低公司主营产品的生产成本，提升公司产品的市场竞争力，不断提升公司市场份额，强化公司当前的市场主导地位。 （六）规模化优势明显，供应可靠性有保障 报告期内，公司通过扩产、生产线技改等快速扩张，生产规模得到进一步扩大。2022年度公司电镀金刚石线的销售量为 9,615.60万公里，较 2021年度增长 111.76%；生产量为 11,088.68万公里，较 2021年增长 100.22%。产量及销量均在行业中处于领先位置，公司目前还有规划产能在建设中。在规模化优势的带动下，固定生产成本得到摊薄，公司降本增效取得显著成果。此外，公司规划预留出 10%的安全产能，以便快速响应市场需求，增加客户安全供应保障 。 四、主营业务分析 1、概述 参见本节“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 2022年度公司电镀金刚石线的销售量为 9,615.60万公里，较 2021年度增长 111.76%；生产量为11,088.68万公里，较 2021年增长 100.22%。增长主要原因为2022年度全球新增光伏装机量较去年大幅增长，金刚石线的市场需求也大幅增长，公司跟随市场情况积极投产、扩产，使 2022年度的金刚石线产量与销量都较去年有大幅增长。虽然产品库存量较去年相比成倍增长，但系匹配相应销售规模的正常周转量，公司不存在消化库存商品方面的风险。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
报告期内公司主要产品为电镀金刚石线，成本结构中原材料占营业成本的 68.09%，直接人工占营业成本的 10.68%，制 造费用占营业成本的 14.18%，其中折旧占营业成本的 5.33%，能源和动力占营业成本的 2.99%。报告期内下游光伏行业 对金刚线的需求旺盛，公司业务规模扩大，电镀金刚石线销量较去年有大幅提升，相应地，原材料成本、制造费用等均 较上年同期增加。产品的技术更迭对原材料端的品质有了更高的要求，原材料成本同比增长141.44%，远高于其他成本 的增幅。尽管原材料价格不断上涨，公司仍持之以恒地进行降本增效工作和技术创新。报告期内公司再次对生产线进行 的效能提升改造，一方面提升单台生产线的同时生产能力，另一方面增加机器运转速度，生产效率又一次实现大幅提升。 生产效率的提升使得单位直接人工、折旧、能源和动力支出均得以节降，在营业成本中的比重较上年同期显著下降。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 本年度公司全资子公司陕西宝美升精密钢丝有限公司被母公司杨凌美畅新材料股份有限公司吸收合并后注销 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 ?适用 □不适用 一方面，2022年度下游光伏装市场发展继续呈现高速增长，带动对金刚线的需求旺盛，公司在2022年度实现营业收入 3,658,245,441.43元，较上年增长97.99%。 另一方面，研发项目在不同阶段投入经费的均有一定差异，以及公司本期执行《企业会计准则解释第15号》，研发品实 现对外销售其研发投入结转入营业成本导致研发费用减少，报告期内包含实现销售部分的研发投入共计133,994,924.70 元，较上年增长54.56%。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 经营活动现金流量净额变动 55.31%，主要系本公司产品销量增加带来的经营活动收入增加。 投资活动现金流量净额变动124.24%， 主要是两期均循环进行现金管理，投资与收回投资时间差导致。 筹资活动现金流量净额变动-131.29%，主要系向股东分配利润导致的现金流出。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 公司在2022年度实现归属于上市公司股东的净利润1,472,913,348.78元，经营活动产生的现金流量净额487,676,900.96元，主要原因是行业内结算方式以银行承兑票据为主，以银行承兑票据方式收到的货款再背书给供应商 不涉及现金流入或流出。 五、非主营业务情况 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
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