[年报]百邦科技(300736):2022年年度报告
原标题:百邦科技:2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘铁峰、主管会计工作负责人 CHEN LIYA及会计机构负责人(会计主管人员)CHEN LIYA声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司 2022年度净利润为负，主要是公共卫生事件的反复造成门店较长时间无法正常营业、以及苹果供应链一度中断造成联盟与自营业务不能获得配件供货等原因导致年度营业利润下降；公司基金投资年末账面公允价值浮亏729.02万元；基于审慎原则，公司管理层主动确认了无形资产减值、库存减值共 317.27万元；公司员工股权激励提取年度相关费用 318.22万元；报告期内，公司联盟业务收入为人民币 1.31亿元，和 2021年度相比增加了人民币 8,152.13万元，增幅 163.57%，联盟业务年度收入占公司收入总额的比例由2021年度的15.97%增长为2022年度的44.89%； 公司自 2019年启动联盟业务开始，持续拓展联盟门店。联盟业务作为公司的重要战略增长点，对公司的业绩增长的作用，主要在于三个方面：一是扩大了公司产品系列的销售渠道，进而提升销量和销售额，二是通过联盟门店服务于更多的消费者，提升品牌影响力，三是门店数量的增大，同时提升了公司在产品开发、供应链、营销等方面的规模优势。公司管理层坚信联盟业务的发展方向，对公司未来充满信心。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（三）可能面对的风险”中的公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析.......................................................................................................................................... 11 第四节 公司治理.............................................................................................................................................................. 33 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................... 49 第六节 重要事项.............................................................................................................................................................. 51 第七节 股份变动及股东情况..................................................................................................................................... 62 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................... 69 第九节 债券相关情况.................................................................................................................................................... 70 第十节 财务报告.............................................................................................................................................................. 71 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、其他相关资料 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 (一)手机维修行业发展的特点及变化情况分析 1、行业特点及发展趋势如下： （1）行业特点 手机服务行业是一个涵盖了多个方面的行业，主要包括手机维修、手机周边产品、二手手机相关的手机回收与销售 业务，目前总体市场规模已接近万亿。 这个行业总体规模巨大，市场格局也非常分散。有大约 100万的从业人员，其中包括夫妻店和自由职业者。目前还 没有5%以上份额的服务提供商，这也导致了品牌相对缺乏，缺乏标准，以及渠道成本较高而效率较低等一系列问题。 由于服务质量参差不齐，消费者难以选择到自己满意的产品和服务。同时，行业由于缺乏统一的服务标准、有效的 供应链、及管理体系，行业的效率处于一个较低水平。 （2）发展趋势 （2.1）原厂配件维修的比重持续提升 随着社会的发展，人们越来越注重商品的品质和服务质量。在手机维修领域，原厂配件维修的比重持续提升，主要 是因为三个方面的原因。 首先，手机厂商对于后市场的重视程度越来越高。手机厂商以往的工作重心主要集中在营销和渠道，但随着近几年 新机销售的放缓，手机存量市场的加大，手机厂商越来越重视后市场的价值，进而加大对原厂配件的市场覆盖。同时， 手机厂商也采用一些技术手段和知识产权保护等手段，对于一度充斥市场的假冒伪劣配件，也起到了遏制作用。 其次，相关政府机构加大了对假冒伪劣配件的打击力度。在手机配件分销较集中的通讯市场，加大了定期与不定期 检查的频度，查处假冒伪劣配件，处罚不法商家。这对于合法合规的原厂配件销售，也起到了较好的促进作用。 第三，二手机市场的发展也推动了对原厂配件的需求。与新机销售放缓相对的，是二手机市场的持续增长，上市三 年以上、甚至五年以上的苹果等手机，都有较强的市场需求。相对于使用三方配件，使用原厂配件，既能使二手机用户 获得更好的体验和保障，又能使二手机商家获得更好的销售价格。 （2.2）手机服务商品牌化趋势 过去的手机服务市场，授权服务商使用手机厂商品牌、非授权的夫妻店小规模经营，没有形成品牌。近年来，手机 服务出现了品牌化的趋势，主要有以下几个方面： 1、部分手机品牌厂商在授权服务中推动以服务商自有品牌为主的授权服务门店：在诺基亚、摩托罗拉、三星时代， 手机品牌的授权服务门店均使用厂商品牌和LOGO。2009年Apple进入中国后，提倡服务商以自身品牌为主导，以百邦为 例，遍布全国 100城市的百邦苹果服务门店，均使用百邦品牌，十几年来，百邦自营门店已经成为深耕当地市场十年以 上、累计服务1000万以上用户的手机服务品牌； 2、连锁化发展趋势推动了服务商品牌化的发展：近年来，出现了一批全国连锁、授权加盟、区域化连锁的手机服务 商，由于门店数量众多、覆盖城市范围较广、并采用线上线下相结合的营销手段，陆续形成了一些手机服务品牌。以闪 电蜂为例，几年来已经在全国 252个城市发展了 1,400多家加盟门店，并在天猫、抖音、美团点评等电商平台有持续的 营销推广，正在获得越来越多的消费者的认可； 3、相比于无品牌、小规模经营的个体维修商，消费者对于品牌化的服务商的认可度明显更高。因为手机维修市场在 配件使用、技术标准化、定价等方面远未成熟，而消费者在选择手机服务商时，“放心”是最重要的需求，选择品牌服 务商，消费者会获得更多的保障。 （2.3）维修配件供应链优化的趋势 绝大部分的手机维修都需要配件更换，尤其是电池和屏幕更换，占了手机维修的很大比重，手机配件供应链对于服 务质量、效率、和售后保障，就越到了至关重要的作用。近年来，手机服务行业的供应链，出现了持续优化的趋势，主 要有以下几个方面： 1、原厂配件供应链的发展：手机品牌厂商控制了原厂配件的生产和供应，过去，原厂配件基本上只供应给品牌授权 服务商，而占维修市场 95%以上的非授权服务商，因为不能获得原厂配件，只能以三方配件为主。随着手机厂商对后市 场的日益重视，部分厂商扩大了原厂配件的供应范围。例如2021年起，苹果与闪电蜂合作IRP项目，闪电蜂加盟门店， 可以获得苹果原厂手机配件的供应，较大地扩大了苹果原厂配件在中国市场的覆盖范围； 2、通过互联网方式减少渠道层级数量，从而降低渠道成本，提升渠道效率：传统的手机配件和周边产品，从工厂到 维修门店，往往要经过三级以上的渠道，每层加价 20-30%，仅在渠道上，就有很高的成本损耗。而作为对消费者服务有 最重要影响的维修门店，由于个体经营，规模很小，没有能力向更上游的工厂直接采购，在成本上就处于最不利的位置。 随着移动互联网技术应用的成熟，通过线上商城向维修门店直接供货，就成了最有效率的方式。例如闪电蜂从工厂直接 采购，通过闪电蜂 APP商城向 1,000多家加盟门店直接供货，大幅削减了中间商，使维修门店的采购成本取得了显著的 优化，进而惠及消费者。同时，由于跨过中间层向维修门店直接供货，市场需求的变化趋势有了最清晰的数据支持，进 而提高了供应链的敏捷性； 3、供应链管理的数字化驱动：手机后市场的配件供应链复杂程度，远大于新机市场。一方面，与新机市场只有几个 主流机型在售相比，后市场需要维修的手机型号众多，需要的配件 SKU更是多于手机型号，如果备货少会因为缺货造成 订单流失，如果备货多就会有滞销和存货减值的风险；另一方面，由于维修门店资金规模小，只能保有较低货值的库存， 对于订单发货时效、退换货等，有着更高的要求。这些复杂的需求，只有通过数字化的供应链才能解决。以闪电蜂为例， 近年来持续投资于供应链发展，基于客户需求，确定关键质量指标，以指标的持续改进为目标，持续提高需求预测、库 存管理、发货速度、及售后服务效率。 （2.4）线上导流与线下运营的互相增强作用 近年来，手机服务行业线上线下互相增强的推动作用日益明显，主要有以下方面： 1、电商平台对手机服务行业的渗透：电商平台过去的重点在于新机销售，随着近年新机销售的放缓，主流电商平台 陆续把品类发展到手机服务行业，主要方式是邀请头部手机服务品牌进驻平台，通过电商平台获客，线下进行维修。由 于电商平台获得的订单是全国性的，这就要求服务商有全国范围的交付能力，因此全国性服务商，可以在电商平台获得 更多的发展机会； 2、私域运营的发展：相比于服装、餐饮等高频、低忠诚度的行业，手机维修具有低频、高忠诚度的特点，老客户、 口碑、熟人推荐，一直是手机维修商重要的订单来源。私域运营技术的发展，使得用户运营从线下发展至线上。小商家 通过朋友圈、微信群的方式维系发展用户，较大规模的连锁商家，则发挥规模优势，构建私域运营能力； 3、线上与线下的飞轮作用：覆盖广泛、数量众多的线下门店，可以承接更多的线上订单、服务更多的用户，并在线 上留存，通过运营形成复购，构建更强的线上能力；线上能力的发展，又能使门店获得更多的新客户，进而形成线上线 下互相促进、互相增强的飞轮效应。 (二)公司市场地位 1、中国唯一上市的手机服务商 公司作为国内手机维修行业领导品牌，是手机维修行业唯一A股上市公司，历经15年发展，公司已形成“两大渠道” （自有渠道+加盟商渠道）、“双线发展”（线上线下融合发展）的业务模式，截止到 2022年 12月 31日，公司拥有 108家直营门店，12家合作门店，覆盖全国一二线城市及强三线城市，联盟业务发展了超 1,400多家联盟店，基本覆盖 了全国252个城市，公司具备较完备的前、中、后台管理体系，并持续投入于数字化建设。 在这个“大蛋糕、小蚂蚁”，即总量巨大、从业者分散的市场，公司的领先地位，使得公司在系统建设、人才发展、 产品与业务创新等发面，具有相对于其他从业者的相对规模优势和先发优势。 2、闪电蜂品牌整合分散的夫妻店市场 2022年以来，公司开始使用闪电蜂品牌整合分散的夫妻店市场坚持给加盟伙伴提供价值的理念，通过产品、供应链、 营销、信息系统和品牌的赋能，帮助联盟店业务合作伙伴提升维修服务质量和运营效率等一系列措施，实现加盟伙伴的 利润增长。 3、手机服务创新的领导者 作为手机服务创新的领导者，我们公司一直秉持着技术领先、市场导向的发展理念，不断推进数字化转型，为用户 提供更加优质、智慧化的服务。在数字化转型的过程中，我们立足于业务数据化、数据业务化、机器学习与自动决策等 核心思路，注重从端到端完整运营流程的数字化，经过一年多的努力，我们已经基本完成了前、中、后端数字化运营框 架的搭建，并实现了全流程数字化管理。在这一方面，我们已经成为手机服务领域的数字化转型领导者。未来，我们将 继续积极推进数字化转型，致力于为用户提供更加智慧化、便捷化、优质化的服务，打造更加畅通、智能、安全的数字 生态系统。 二、报告期内公司从事的主要业务 (一)公司主要业务 公司专注于手机售后服务产业，通过实体门店连锁经营与联盟业务经营相结合的模式，为消费者提供手机维修服务、 商品销售、二手机回收及销售、增值服务、手机保障服务以及其他手机相关服务。 从2009年至今，公司作为苹果公司授权售后服务商已超过13年。 公司业务范围遍布全国。截至报告期末，公司已经在全国31个省、自治区和直辖市建有120家手机售后服务连锁门店，发展加盟门店超1,400家。 历经 15年发展，公司已形成“两大渠道”（自有渠道+加盟商渠道）、 “双线发展” (线上线下融合发展)的业务模式，可以为消费者提供多品牌、全方位的手机售后服务。 (二)公司主要产品 经过多年手机售后服务行业的经营积累，公司已逐步形成了手机维修业务、商品销售及增值服务和联盟业务三大板 块的综合服务体系。 1、手机维修业务 手机维修业务，是指在手机品牌厂商的授权下，公司通过实体门店或上门服务向消费者提供智能手机等电子产品保 内维修服务和保外维修服务。 (1)保内维修服务 保内维修服务，是指在手机品牌厂商授权下，公司通过专业检测和判断，为符合手机品牌厂商保修期内维修政策的 消费者提供免费的原厂整机更换或配附件维修服务，并向手机品牌厂商收取劳务费用。 (2)保外维修服务 保外维修服务，是指在手机品牌厂商授权下，公司为不符合手机品牌厂商保修期内维修政策的消费者，提供原厂整 机更换或配附件维修服务，并向消费者收取相应的硬件成本及劳务费用。 2、商品销售和增值业务 (1)商品销售业务 商品销售业务，是指公司通过下属门店为消费者提供手机保护壳膜、移动电源、蓝牙耳机、数据线、便携式音响、 充电器等高品质手机周边产品的业务。自有品牌“UKER”、“百邦致生活”系列涵盖了手机壳、膜、移动电源等产品。 (2)增值业务 为满足消费者对增值业务的需求，公司推出多项服务产品，为消费者提供智能手机“买-用-修-换”综合解决方案。 (3)联盟业务 联盟业务，主要是在闪电蜂品牌下，整合现有维修门店，形成品牌化运营，并向联盟商提供手机配件销售。手机周 边商品销售、技术支持，向联盟商和消费者提供二手机回收及销售、手机保障等手机服务。 (三)主要业绩驱动因素 1、联盟门店数量的增长 手机服务市场是由上百万的夫妻店和自由职业者构成的、总量巨大、格局分散的市场。公司自2019年启动联盟业务 开始，持续拓展联盟门店。联盟门店数量的增长，对公司的业绩增长的作用，主要在于三个方面：一是扩大了公司产品 系列的销售渠道，进而提升销量和销售额，二是通过联盟门店服务于更多的消费者，提升品牌影响力，三是门店数量的 增大，同时提升了公司在产品开发、供应链、营销等方面的规模优势。 2、公司产品对联盟门店单店销售额的持续增长 公司的联盟业务模式，不同与以开新店为主的传统加盟模式，基本是对现有的、运营中的成熟门店赋能为主。在闪 电蜂品牌下，公司为原门店注入原厂维修、手机周边产品、二手机业务等增量业务，使闪电蜂在合作门店中的份额，从 零开始持续提升，从而提升闪电蜂单一合作门店的销售额。 3、持续的产品开发与服务创新 在传统的自营门店保内维修、保外维修基础上，公司相续推出了服务于联盟门店的原厂配件业务、百邦自有品牌的 全系列手机周边产品、二手机回收与销售业务、及创新型服务产品。每一次新产品和服务的推出，既提升了公司对消费 者的接触与服务机会，又加强了公司对于联盟门店的赋能，帮助联盟门店获得更多的生意机会。 4、门店管理的数字化、自动化持续建设 结合运营自营门店15年的经验，以及数字化的技术趋势，公司持续用数字化技术改造门店管理，把营销、预约到店 与建单管理、进销存管理、顾客满意度管理、员工培训与绩效管理、日清日结管理等门店运营模块的越来越多的部分， 实现数字化转型。把数字技术运用于门店管理，一方面可以使原来需要人工反复跟进的许多工作得以自动化闭环，减少 管理盲点，另一方面可以显著提升供应链、营销、绩效管理等工作的效率，实现基于数字的半自动化、自动化决策，推 动库存周转率、预约建单率、人均产能等关键指标的持续改善。下一步，公司将通过SaaS化的方式，把数字化的门店管 理系统赋能于1,400多家联盟门店，帮助联盟伙伴实现绩效的改善。 5、线上营销能力的持续提升 手机服务涵盖的维修、手机周边产品、二手机回收与销售等产品和服务，具有单一低频、集合高频的特点。例如， 一个维修手机的用户，同样具有手机帖膜、出售手中不用的苹果设备等需求。基于线上营销能力，一方面获得更多的用 户，一方面获得单一用户更多的生意机会，是公司增长的一个重要驱动力。公司的线上营销，包括基于电商平台的获客 与销售、老客户的线上留存与会员体系、及基于数字化营销的顾客复购与交叉销售等方面。基于公域电商平台与私域会 员的数字化营销与服务，公司一方面持续推动用户数量的增长，一方面持续提高为单一用户服务的产品品类，从单一的 手机维修，向手机买用修换的综合服务发展。 三、核心竞争力分析 1、品牌与门店网络 百邦品牌深耕售后服务15年，累计服务千万以上顾客，在100多个城市百邦门店均经营十年以上，是市场上比较有影响力的、消费者信任的领先手机服务品牌。公司联盟业务的闪电蜂品牌，随着联盟网络拓展至 31个省、252城市、 1,400多家门店，也逐渐深入人心。由于手机维修行业“小、散、乱”的特点，消费者对于手机维修的普遍痛点是不放 心，构建消费者信任的、遍布全国的服务品牌，可以形成公司相对于其他从业者的竞争优势。 2、相对于竞争对手的规模优势 作为手机维修行业的唯一上市公司，公司在资产规模、门店网络、销售规模、用户存量等方面，具有显著的规模优 势。这一规模优势，使公司相对于竞争对手，可以更有效地投入于产品开发、技术开发、供应链建设、运营体系升级等 需要较大投入、形成较大竞争优势的关键能力建设，从而扩大公司的领先优势。 3、线上线下相结合的营销能力 公司在天猫、美大等电商平台具有较强的竞争能力，连续四年蝉连天猫双十一品类冠军，同时公司也持续投入于私 域的会员体系发展。覆盖广、数量多的线下门店网络，可以承接全国范围的线上订单，获得更多的顾客；线上能力的发 展，一方面可以获得更多的新用户，一方面又使得线下门店的老用户得以在线上留存和服务。 4、构建数字化、自动化管理系统的能力 公司持续投入于数字化系统建设，目前已经形成了包括前端、业务中台、数据中台、和基于云的基础设施的数字化 体系。数字化体系可以极大提升公司在供应链、营销、门店管理、联盟门店拓展与增长管理等各方面运营的效率，并将 发挥越来越重要的作用。 四、主营业务分析 1、概述 2022年度，集团合并财务报表中的营业收入为人民币2.93亿元，公司报告期内营业收入同比下降6.22%，主要是由于公共卫生事件的反复变化、苹果供应链中断以及门店无法正常营业等原因，公司直营门店经营出现了亏损，导致年度 营业利润下降。此外，公司私募基金投资所导致的账面公允价值变动损失达到 729.02万元，同时确认了资产减值损失 317.27万元，公司员工股权激励提取年度相关费用318.22万元。 报告期内，公司联盟业务收入为人民币1.31亿元，和2021年度相比显著增加了人民币8,152.13万元，联盟业务收入占收入总额的比例由 2021年度的15.97%增长为2022年度的 44.89%。公司自2019年启动联盟业务开始，持续拓展联 盟门店。联盟门店数量的增长，对公司的业绩增长的作用，主要在于三个方面：一是扩大了公司产品系列的销售渠道， 进而提升销量和销售额，二是通过联盟门店服务于更多的消费者，提升品牌影响力，三是门店数量的增大，同时提升了 公司在产品开发、供应链、营销等方面的规模优势。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
一、本期经营门店、加盟店的数量变动
苹果业务是公司的基础业务，公司根据门店属地的苹果手机保有量，其他苹果授权服务商的区域布局和自身直营门 店的客流量情况，在2022年主动关停经营状况难以改善的10家苹果直营门店。 联盟业务是公司2019年新启动的业务，公司2022年加盟门店数量较2021年增加了334个，主要有以下两个原因：通过高效的供应链服务，持续提升订单响应速度，帮助联盟伙伴实现总收益最大化，加盟店数量持续增加；二是通过联 盟督导 APP等数字化拓店手段提高督导拓店和管理门店的效率，即使在公共卫生事件贯穿全年的过程中，仍然加快了拓 店速度。 公司联盟业务分为标准店和会员店两种形式，对于标准店，公司授权联盟商使用闪电蜂品牌、使用公司的SaaS系统、 为联盟商提供正品手机维修部件、手机周边产品的供应链服务、及营销推广支持等。对于会员店，公司主要服务范围为 供应链服务。 公司对联盟商的质量控制，主要在于合规性管理、Apple正品维修部件的价格与流程控制、SaaS系统的使用等方面， 公司实施质量控制的主要举措包括事前、事中、和事后控制。事前控制主要在于店面设计与布局、专业维修工具采购、 SaaS及正品维修部件相关的系统安装与培训、以及人员的相关培训；事中控制包括公司督导人员的巡店与现场辅导支持、 数据分析与 KSC审核、以及不定期暗访等；事后控制主要是基于发现的合规性、服务满意度等问题做调查处理，并对控 制体系做相应改进。 基于双方的协议，公司对于授权的合法性、对于提供正品部件的渠道正规性等，承担相关责任，联盟商对于服务质 量、消费者权益、及合规性等，承担相关责任。双方的责任权利，已经在合作协议中明确。 三、公司线下授权门店业务情况 1.授权门店业务 授权门店收入明细 单位：万元
单位：个
公司授权门店单量和收入的下降主要来由于公共卫生事件的反复变化、苹果供应链中断以及门店无法正常营业；同 时，公司关闭了经营亏损较重的10家苹果授权门店导致。 3.公司维修业务收入和毛利率如下：
基于上述原因，本年度维修收入和成本同比下降，其中维修业务收入下降 24.84%、毛利率下降 9.87%的主要原因： 一是2022年度苹果取消了保内维修公共卫生事件补贴；二是公司在2022年主动关停经营状况难以改善的10家苹果直营 门店。 4.商品销售及增值服务毛利率如下：
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