[年报]恒而达(300946):2022年年度报告
原标题:恒而达:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林正华、主管会计工作负责人沈群宾及会计机构负责人(会计主管人员)林志侠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者认真阅读，理性投资，注意投资风险。投资者与相关人士应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅读相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120,006,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.30元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 39 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 55 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 60 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 75 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 83 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 84 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 85 备查文件目录 1．载有公司法定代表人签名的 2022年年度报告全文的原件； 2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 3．报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4．其他备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否 单位：元
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内，公司主要从事金属切削工具及配套智能数控装备、高精度滚动功能部件的研发、生产及销售。其中金属 切削工具产品有模切工具、锯切工具等，智能数控装备产品有 CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床、柔性材料智能裁 切机等，高精度滚动功能部件主要产品为直线导轨副，系公司 2022年度正式启动产业化推出的产品。 （一）公司所处行业的行业现状及发展趋势 1.金属切削工具市场容量大，国产替代已有所建树，行业集中度有望进一步提升 金属切削工具作为现代工业关键配套产业，在国民经济各领域具有基础性和战略性作用。根据《金属加工》的调查 显示，全球金属切削工具从 2016年的 331亿美元增长到 2020年的 370亿美元。其中我国金属切削工具市场规模从 2016 年的 321.5亿元增长到 2021年的 447亿元，到 2026年预计为 556.5亿元，近十年复合增长率为 5.64%。 随着我国产业结构调整和产业升级加快，行业的整体技术水平逐步提高，我国进口金属切削工具的依赖度有所下降， 根据中国机床工具协会统计数据，我国进口金属切削工具占总消费的比重从 2016年的 37.17%下降到 2021年的 29%左右， 一定程度上证明了我国金属切削工具的自给能力在逐步增强，国产化替代步伐进一步加快。与此同时，金属切削工具作 为多学科交汇的产物，需要企业在金属材料、生产工艺等领域进行持续不断的投入，因此具有品牌、资本、技术优势的 企业具有明显竞争优势，拥有较大发展空间，将获取更多的市场份额，从而优化产业结构，提高整个金属切削工具行业 的市场集中度。 2.提供系列化金属切削工具以及配套装备一体化切削解决方案是行业发展趋势 产品系列化开发是企业集约资源，快速进行品牌和产品延伸、整合及提升的必由之路。发达国家的金属切削工具龙 头企业普遍形成了金属切削工具系列化和配套装备一体化的业务布局。一方面，针对应用需求开发各类型金属切削工具， 以满足各类金属、非金属材料的切削加工需要，如瑞典山特维克集团（Sandvik Group）从十九世纪就开始积累热处理等 材料处理技术，钢带、金属切削工具及其配套装备的产品谱系十分齐全。通过内生与外延的方式，山特维克逐步建立齐 全产品线，提供全面的金属切削工具组合和技术服务，从而形成庞大的业务规模。奥地利奥钢联集团（Voestalpine VAE GmbH）是全球知名的冶金技术和设备供应商，下属钢铁、特殊钢、金属工程和金属成型四大业务部门，旗下企业拥有 不同品类的金属切削工具、带钢，包括模切工具、木工锯及钢带、食品带锯等产品。另一方面，开发配套专用的设备， 发挥金属切削工具与装备的协同效应，形成一体化的切削加工方案。如美国施泰力公司(L. S. Starrett Company)的锯切类 产品发展出了高速钢、硬质合金、金刚石等多种材质的锯条、圆锯片、开孔锯及配套机器设备等系列产品，可用于切割 包括金属、木材、塑料、石材、肉类在内的各类材料。日本天田株式会社产品范围从起步时生产制造业用冲坯、开孔、 折弯以及周边设备，逐步发展到软件自动化和金属加工全系列产品，现已具备生产不同的自动化设备、工具、材料、产 品的能力。齐全的产品系列和配套装备更能满足用户多样化的一站式采购需求，使得产品协同效应更为显著，是金属切 削工具行业未来发展的主要趋势。 3．国内企业积极布局自制高精度滚动功能部件，逐步打破海外全面垄断局面 滚动功能部件作为各种行业的机械和电子系统中不可或缺的传动组件，特别是在工业机器人、高档数控机床、半导 体生产线、航空航天/军工、轨道交通、核电装备、高端医疗等领域，有着不可替代的地位。作为能够实现高精度、高效 率、高速度、高稳定作业的高端滚动功能部件市场目前被日本、瑞士、德国、中国台湾等国家和地区的企业垄断，知名 企业有日本企业 THK、IKO、瑞士企业施耐博格、德国企业力士乐及中国台湾的上银、银泰等。 我国先后出台了一系列关于发展国产滚动功能部件的支持政策与措施，如《国务院关于振兴装备制造业的若干意见》 《数控机床专项实施方案》等都把高档功能部件摆在十分重要的地位，并把“精密、高速、重载”滚动功能部件列为主 攻方向。国家“高档数控机床与基础制造装备”科技重大专项启动以来，其中把滚动功能部件列为重要支持目标。在国 家政策的引导下，我国的产业技术逐步成熟与进步，部分企业主动加大对金属材料、生产工艺、生产装备的研发投入， 攻坚“卡脖子”难题，国产功能部件的可靠性、精度、稳定性得到了有效验证，功能部件的自制能力进一步提升，持续 推动滚动功能部件的提档升级和进口替代，随着行业技术实力逐渐向境外龙头企业看齐，进口依赖度将不断下降，逐渐 改变之前经济型装备采用国产比例较大，中高档装备采用进口比例较大的局面，国产品牌全面参与行业竞争，整体将呈 现出“赶超越”的态势。 国内机床企业积极布局功能部件自制
注：仅收集了部分功能部件自制情况，部分信息仅截至各公司招股说明书披露日，自制包含了部分外购的情况 （二）公司所处行业的行业特征 1.公司所处行业核心技术攻坚难，行业壁垒高 公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、电子信息、机械设计、自动化控制、精密加工制造、人工智能等多个学 科、领域，对企业的持续研发能力要求极高。随着终端对金属切削工具、配套智能数控装备、滚动功能部件的要求越来 越严苛，中小企业缺少核心竞争力，在有限的资源与精力下无法继续产出与时代需求相适应的高稳定、高精密、高效性 产品，被迫利用薄利多销的发展战略在低端市场厮杀，毛利率较低，必然面临被头部企业兼并、收购或被市场淘汰的风 险。 2.公司所处行业对现代工业发展有着举足轻重的地位 数控机床是指制造机器的机器，也被称作工业母机，凡是对加工精度要求较高，表面粗糙度要求较细的零部件都需 要通过数控机床加工。公司生产的智能装备属于金属切削机床，系现代基础工业的关键设备，涉及到国民经济的方方面 面。金属切削工具、滚动功能部件作为实现机床功能的核心工作部件与功能部件，直接影响机床的加工精度、质量和效 率。如今具有高精度、高稳定性、高载荷、高耐磨、高耐温的金属切削工具、滚动功能部件在智能装备的应用比例正稳 步提升，进而推进机床产业链加速成熟，缩小了国产设备与发达国家的差距，保证了机床的下游制造业和国民经济的有 序发展，促进了产业链条关键核心技术和零部件薄弱环节补短板、强弱项，提升了我国制造业产业链自主可控与安全可 靠的整体水平。 3.金属切削工具是工业加工耗材，具有刚性需求和重复消费特征 金属切削工具属于制造业中机械加工的配套耗材，具有一定使用寿命，随着加工次数的增多会出现损坏，磨损后工 件的加工精度将降低，需要进行更换。因此，金属切削工具具有刚性需求和重复消费的特征。 同时，金属切削工具作为机械加工的消耗品，直接成本在机械加工中通常占总成本的比重较小，约占制造成本的2%-4%，用户在做出采购决策时，会优先考虑金属切削工具的品质，再考虑价格。高品质金属切削工具可大幅度提升切 削效率和加工质量，对制造业企业的总体成本控制具有促进作用，因此品质优异的金属切削工具产品可以增加客户粘性 和复购率，产品毛利率高且稳定，成本转嫁能力强。 4．滚动功能部件应用领域广，是制造业生产中必不可少的关键功能部件 根据金属加工杂志社 2021年发表的《第三届滚动功能部件用户调查分析报告》显示，数控机床（数控装置）依然是 滚动功能部件最主要的用户。智能数控装备是我国高端装备制造业实现自主发展的命脉，滚动功能部件作为智能数控装 备的关键组成部分，若存在精度、稳定、效率难以保持的短板，将严重制约着我国高端装备的国产化进程。 同时随着我国的制造业向高端化、智能化及绿色化的转型升级与深入，滚动功能部件在工业机器人、高档数控机床、 半导体生产线、航空航天/军工、轨道交通、核电装备、高端医疗等领域的应用比例不断提升。滚动功能部件在制造业各 个领域的应用趋向多元化，并不断扩大，因此在突破精度保持性及可靠性的技术基础上，稳定实现高精度、高可靠性的 滚动功能部件的规模化生产，成为滚动功能部件行业研发的重中之重。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 报告期内，公司主要从事金属切削工具、智能数控装备及高精度滚动功能部件——直线导轨副的研发、生产及销售。 专用装备制造领域的长期积累技术优势，基于市场需求推出了可与金属切削工具产品配套使用的智能数控装备产品。同 时，为进一步提升公司在智能数控装备领域的未来竞争优势，同时瞄准国内工业机器人、高档数控机床、军工装备、核 电装备、航空航天、轨道交通、高端医疗等领域高精度装备的核心功能部件正面临产业与国产化、补短板与强弱项的巨 大市场空间，经过充分的市场调研和长期的技术探索，借助公司二十余年积累的金属热处理技术与金属加工工艺的同源 性，公司将高精度滚动功能部件（直线导轨副）列入产品发展规划并于 2022年正式启动产业化。
1．盈利模式 公司盈利主要来自于产品销售收入与成本费用之间的差额。 2．采购模式 公司生产部在上年度产量的基础上，结合销售部对当年销售增长的预测，制定年度生产计划，生产部根据生产计划 及库存情况向采购部提出请购需求，采购部向供应商下达采购订单。采购部严格依据公司《供应商管理制度》的规定， 组织技术研发部、生产部、质控部等相关部门，对供应商的开发、准入及年度合作情况进行考核评估，评估维度包括企 业资质、供应能力、品质管控能力、价格及服务等，必要时还将组织对供应商进行实地考察。 3．生产模式 公司以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，并制定了《生产制造过程控制程序》。对于市场需求量相 对较大的标准型号产品，生产部根据销售部每月制定的销售预测计划及日常订单信息，结合相关产品的库存情况，制定 产品月度生产计划，并分解到周计划、日计划，据此组织生产。同时可根据客户的特殊需求进行定制化生产，销售部与 客户签订销售合同后，由生产部制定生产计划并组织生产。 4．销售模式 由于下游应用领域广泛，用户既包括大型制造业企业，也包括众多中小型企业，呈现出用户单次采购量较小、采购 次数较频繁的特征，因而公司的销售模式以经销为主、直销为辅。 （四）主要的业绩驱动因素 （五）公司市场地位 公司在金属材料与热处理方面具备二十余年的技术积累和产业化应用经验，形成了金属热处理工艺、金属材料加工 技术和自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势，其优势产品和技术已形成了领先的市场地位。 在模切工具方面，自上世纪 90年代以来，公司通过多年持续的研发投入和积累，先后在金属材料、热处理工艺取得 创新突破，对价格昂贵的进口重型模切工具进行了国产替代，市场地位及工艺水平得到了广泛认可。据中国轻工机械协 会统计，公司重型模切工具连续多年在国际、国内市场占有率稳居首位。公司的模切工具被列入福建省制造业单项冠军 企业（产品）名单。2019年，据中国轻工业联合会出具的《科学技术成果鉴定证书》，公司重型模切工具的关键技术达 到了国际领先水平。2020年，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得 2019年度福建省科学 技术进步奖、中国轻工业联合会科技进步奖。2022年 4月，由公司提出并主要起草的《模切刀》（编号：JB/T 14364- 2022）行业标准正式发布，并于 2022年 10月 1日起实施。 在锯切工具方面，公司的双金属带锯条产品具有强韧性、抗拉疲劳性好以及较强耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性 能优点，齿部硬度达 67HRC～69HRC，背材硬度达 45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准，其自推向市场以来 销量稳步增长，公司已发展成为我国双金属带锯条领域主要生产企业之一。2022年 7月，由公司主要参与起草的《圆柱 形铣刀》（编号：GB/T 1115-2022）国家标准正式发布，并于 2023年 2月 1日起实施。 三、核心竞争力分析 金属切削工具、配套智能数控装备及高精度滚动功能部件在国民经济各领域都具有战略和基础性作用。我国制造业 经过几十年的发展取得了长足进步，使我国工业基础配套能力有了显著提升，但核心技术和工艺装备与知名外资品牌仍 有一定差距，使得在高端产品领域，国产产品占比偏低。目前，我国处于制造业转型升级的关键阶段，高端产品的自主 配套水平亟待提升。 公司在金属材料与热处理研究及产业化应用方面拥有二十余年的技术经验积累，为提升金属切削工具国产化水平和 我国工业基础配套能力，在一定程度上作出了重要贡献，为下游产业提质增效和转型升级提供有力支撑。 1．技术工艺优势 公司作为高新技术企业，注重新产品的开发和创新，建有院士专家工作站和省级企业技术中心，与中国工程院院士、 北京机科国创轻量化科学研究院有限公司、福建工程学院、莆田学院开展涉及多个学科的合作研究项目，截止报告期末， 公司已获专利授权 90项。受益于多年的研发创新成果，公司获得了国家级“专精特新‘小巨人’企业”、国家知识产权 优势企业、福建省科技小巨人领军企业、福建省专精特新企业、福建省制造业单项冠军企业（产品）、福建省服务型制 造示范企业、福建省智能制造试点示范企业等荣誉称号，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目 获得福建省科学技术进步奖、中国轻工业联合会科技进步奖。 在金属材料研究方面，公司创新金属材料的合金成分设计，利用锰、铬、钛等合金元素开发了重型模切工具的专用 新材料，使之经热处理后具有高强韧性。在金属热处理工艺方面，公司创新刀体的微观组织设计，研发了同步等温淬火 及表层退碳技术，获得“基体贝氏体+表层铁素体”的刀体双相组织。其中，高强贝氏体提供强度，塑性铁素体作为刀体 表层组织，可防止刀体冷弯开裂，双相金属组织设计突破了强度、韧性难以兼顾的技术难题。 2．自制专用装备优势 工艺技术的产业化应用离不开与之配套的生产装备的支撑，特别是作为金属切削工具核心——金属热处理工艺需要 高度定制化的专用装备，研制难度大、周期长。公司建立了热处理、金属加工等关键工艺的生产装备及相关技术体系， 拥有多套自制的自动化装备。同时，公司在关键生产装备中采用了数字化自动控制技术，实现自动化、高效率、高精度 生产，提高产品品质的稳定性。 基于自制专用装备优势，公司自主研发了模切工具和锯切工具的自动化生产线。其中，重型模切工具自动化生产线 可同时加热 12条型材，突破了早期模切工具生产单根 2米长的极限，可不间断制备千米以上的无焊盘带，形成连续作业、 品质稳定、完整的自动化规模生产线；双金属带锯条自动化生产线可实现一体化自动生产、控制，使产品具备了强韧性、 抗拉疲劳性好以及较强的耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优点。 3．产品优势 （1）产品梯队丰富、完整，保证公司持续稳健发展。公司依托金属材料与热处理、金属材料加工和自动化专用装 备制造的研究和产业化应用优势，基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道的共源共享，形成了“横向拓宽” （产品系列化）与“纵向延伸”（配套智能装备、高精度滚动功能部件及高强韧轻量化金属材料）的纵横交错产品架构 与业务布局，集约企业资源，形成协同效应，提升公司抵御宏观经济与行业周期波动风险的能力，成长富有弹性，保证 公司的持续健康快速发展。公司产品梯队如下： 目前，公司重型模切工具进入成熟阶段，占据市场主导领先地位，持续为公司提供稳定的收入和利润来源。高速钢 双金属带锯条进入成长阶段，不断推动公司收入和利润规模继续扩大。轻型模切工具、CNC全自动圆锯机已进入量产阶 段，为公司业务与规模扩张注入新动力。硬质合金双金属带锯条、高强韧金属材料、柔性材料智能裁切机、高速数控带 锯床、直线导轨副等产品也相继投入市场，未来这些产品亦陆续为公司业务快速扩大注入新的动力。 （2）产品性能优异。公司的金属切削工具产品规格齐全，屈服强度、抗拉强度、硬度等关键性能指标突出，具有强 度高、韧性强、寿命长的优点，受到市场广泛认可。在重型模切工具方面，根据国家刀具质量监督检验中心检验报告， 公司的产品在刀体和刀尖折弯测试时，均呈现“弯角受拉面正常无裂痕”，优于同期国内外产品，综合性能技术达国际 领先水平，公司也因此被评为福建省工业质量标杆企业、制造业单项冠军企业（产品）。在高速钢双金属带锯条方面，公 司产品的齿部硬度达 67HRC～69HRC，背部硬度达 45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准（齿部硬度≥62HRC、 背部硬度≥45HRC）。 （3）产品种类齐全，满足一站式采购需求。切削加工行业需求多样，完善的产品线是金属切削工具企业成功的关键 要素之一。公司在金属材料热处理及切削工具开发领域积累了二十余年的工艺经验，开发出的切削工具种类齐全，根据 下游客户需求的变化，不断拓展模切工具、锯切工具的新品类，以达到更好的切削效果。近年来，公司基于对自动化专 用生产装备研发制造的技术积累，积极向产业链下游延伸，开发智能数控装备，可以与金属切削工具产品相配套使用。 因此，公司系列化齐全的产品线及配套装备一体化，有利于满足下游客户一站式的采购需求。 4．管理优势 公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、数控、焊接、机械设计、电子电气、自动化控制、人工智能等多领域多学 科技术，产品类型多、工艺复杂，且在企业管理运行方面需要长时间的积累沉淀。公司主要管理人员在金属切削工具行 业内具备二十多年的经验，拥有深厚的专业背景和丰富的从业经历，熟悉行业发展的特点和趋势。其中，公司董事长林 正华先生在金属材料与热处理、金属切削工具、自动化装备开发领域深耕二十多年，20世纪 90年代起带领公司技术团 队攻克了模切工具生产过程中热处理工艺的关键技术，并拥有丰富的企业管理经验，由其领衔的研发团队完成的“可弯 曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得福建省科学技术进步奖、中国轻工业联合会科技进步奖。管理团队 的经验优势有利于公司快速准确把握市场、及时有效作出经营决策。 在长期经营管理过程中，公司对公司管理体系进行不断优化，形成了较为完善的经营管理和内部控制制度，通过了 “ISO9001:2015质量管理体系认证”、“ISO14001:2015环境管理体系认证”“职业健康安全管理体系认证”，取得了 “两化融合管理体系评定证书”。完善的管理体系有利于公司提升经营管理效率、保障持续稳定发展。 5．品牌优势 品牌知名度是公司产品创新、品质控制和信誉积累的结果，金属切削工具作为实现机床功能的核心工作部件，在金 属切削的总生产成本中只占一小部分，对下游的生产效率、加工质量、成本盈利却有着重要的影响，相对于价格，用户 等品牌的模切工具、锯切工具等产品已受到市场的广泛认可，在业内积累了较高的知名度，LINGYING品牌荣获福建省 著名商标，LINGYING牌模切工具产品荣获福建名牌产品荣誉称号。 6．区位和市场渠道优势 公司位于我国东南沿海地区，拥有良好的区位优势。一方面，公司地处我国长江三角洲工业基地和珠江三角洲工业 基地之间，而长三角和珠三角是我国经济较发达地区，也是轻工业及装备制造业集中地区，公司凭借地域优势可以更加 贴近下游市场和有效服务客户。同时，福建及相邻的广东、浙江是我国鞋服等轻工产业重要基地，云集了如德国阿迪达 斯股份有限公司（Adidas AG）、美国耐克公司（Nike, Inc.）等一大批国际知名鞋服品牌的代工企业，也涌现出了如安踏、 特步、匹克等众多国内知名鞋服企业，也是公司客户的主要聚集地之一。另一方面，公司地处东南沿海地区，临近莆田 港、厦门港等港口，原材料采购、产品销售运输均可通过便捷的海上运输，大幅降低了物流成本。 作为发展历史较久、深耕于金属切削工具领域的企业，公司产品销售在渠道布局层次和密度上兼顾区域覆盖范围和 经营效益，远销越南、印度、巴基斯坦、土耳其、巴西、墨西哥等多个国家和地区。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司紧紧围绕年度经营计划开展工作，坚定不移的推进“产品系列化和配套装备一体化”的企业发展战 略。经过充分的市场调研和长期的技术探索，公司于 2022年起正式启动直线导轨副产业化项目，倾力打造智能数控装备 及其核心工（功）部件（核心工作部件——金属切削工具，核心功能部件——直线导轨副）产品矩阵，为公司未来业务 快速发展注入新的动力。 2022年度，国内外经济波动加剧，公司下游需求恢复尚待时日，面对种种不利因素影响，公司实现营业收入48,287.57万元，同比增长 6.03%；实现归属于公司股东的净利润 9,523.94万元，同比下降 11.57%，实现归属于公司股东 的扣非净利润 8,717.12万元,同比增长 5.21%。其中：模切工具业务实现营业收入 26,209.03万元，同比增长 3.87%；锯切 工具业务实现营业收入 18,461.02万元，同比增长 5.38%，智能数控装备业务实现营业收入 1,674.78万元，同比增长 18.99%。 报告期内，公司的具体经营情况如下： 1.继续实施产品系列化、配套装备一体化发展战略，新产品导入顺利 报告期内，公司已形成了以模切工具和锯切工具业务为主，以配套智能数控装备业务为辅的业务架构。随着公司产 品系列化的持续实施，公司模切工具的销售收入占营业收入比重由 2017年度的 61.90%降至 2022年度 54.28%，锯切工 具的销售收入占营业收入比重由 2017年的 32.81%提高至 2022年度的 38.23%，同时，公司智能数控装备业务自 2020年 起正式启动、2021年完成生产工艺与产品性能提升、2022年生产场地搬迁与生产线建设，报告期其销售收入占公司营业 务收入比重已达到 3.47%。公司产品系列化、配套装备一体化战略初见成效。 为了加快直线导轨副产品的产业化速度，公司打破常规项目实施方式，通过先租后建的方式（即通过先租赁第三方 生产线进行生产工艺验证测试，并同步进行自有生产线设计建设的方式），在一年内完成了直线导轨副产品的生产工艺 验证、专用生产设备研发、生产线设计建设及小批量试产工作。报告期内，公司直线导轨副产品已实现销售收入 444.40 万元。 2.持续研发投入，加快技术成果转化 报告期内，公司共投入研发资金 1,585.61万元，占公司当期营业务收入比例为 3.28%，主要用于公司生产工艺优化 并持续提升现有产品的性能和质量，同时不断研发具有市场竞争力的新技术、新产品，加快研发创新及成果转化，以满 足下游市场日趋严苛的产品需求。 2022年度公司新研发项目立项 3项，在研项目 12项，其中包括省级区域重点项目《高精度直线导轨副制造关键技术及产业化应用》，共获得发明专利授权 8项、实用新型专利授权 4项，期间公司还完成了拉口工艺模切刀、硬质合金 双金属带锯条、不锈钢专用带锯条、直线导轨副、新型 CNC全自动圆锯机、新型高速数控带锯床、智能锯切生产线等 新产品的研发工作，部分产品已顺利投入批量生产并交付使用。此外，公司还完成了多项生产设备、生产工艺的研发改 进工作，为提高公司生产效率、提升产品性能、降低生产成本提供强大技术支撑。 3.深化营销网络重塑，激发销售渠道活力 随着公司产品系列化进程的不断推进，产品下游运用领域及客户结构逐渐发生变化。为充分发挥产品系列化与配套 装备一体化营销渠道共源优势，公司通过梳理各类产品的下游应用领域及其采购特点，对现有销售网络、营销队伍的考 核政策与激励体系进行了优化和改进，产品与渠道共源的协同效应得到有效提升。 同时，为充分发挥渠道协同优势，将公司的规模、产品及技术优势与经销商的服务优势相结合，由公司与经销商共 同开发区域重点直销客户，最终实现公司、经销商与终端用户三方互利共赢。报告期内，公司实现直销收入 2,794.80万 元，同比增长 203.36%。 此外，公司充分利用各类专业展会积极开拓境内外潜在客户，并通过搭建中国制造网、外贸快车等电子商务平台方 式，持续加强境外销售网络的开拓力度。报告期内，公司新增境外销售国家 8个，境外销售收入较上年增长 20.08%。 4.加快推进募投项目建设进度，提升产能释放速度 报告期内，公司共完成募投项目投资 14,777.86万元，募集资金使用进度已经超过 75%。其中智能数控装备生产项 目厂房已于 2022年 4月竣工投入使用；锯切工具生产项目 2022年共完成投资 13,381.00万元，其主体工程已完工现转入 内部施工阶段；研发中心升级项目已完成前期设计及地质勘探工作。随着募投项目建设的顺利实施，公司现有产品产能 不足困境将逐步得以改善，并为新产品的批量化生产提供充足的基础条件。 随着募投项目产能逐步释放，报告期内公司相关产品销售收入也有了较快增长，其中轻型模切工具销售收入较上年 增长 36.11%，硬质合金双金属带锯条销售收入较上年增长 204.54%，智能数控装备销售收入较上年增长 18.99%。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 公司归属于通用设备制造业的产品系智能数控装备，主要包括 CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床等，其库存量较上年同期增长 72.15%，主要原因系公司智能数控装备生产项目于 2022年下半年完工转固，其产能逐步释放，且公司 数控装备型号日益丰富，期末库存相应增加。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
1.裁切工具的营业成本构成中直接材料、直接人工、制造费用及运杂费较上年下降 100%，主要原因系公司产能规划 调整，裁切工具产线转产导致其销售收入较上年下降 100%。 2.智能数控装备的营业成本构成中制造费用较上年增加 53.03%，主要原因系公司智能数控装备生产项目于 2022年 下半年完工转固，产能尚在逐步释放，相应的厂房及设备折旧费上升所致。 3.滚动功能部件无上期营业成本数据，主要原因系公司滚动功能部件业务于 2022年初正式启动。 4.其他的营业成本构成中直接材料较上年增加 36.42%，主要原因系公司销售研发过程中产出的产品及智能数控装备 的配件销售增加，相应直接材料增加所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 公司于 2022年投资设立全资子公司恒而达（福建）工业科技有限公司，除此之外无其他合并范围的变更情形。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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