[一季报]章源钨业(002378):2023年一季度报告

 时间：2023年04月25日 13:57:58 中财网

原标题:章源钨业:2023年一季度报告

证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2023-021 崇义章源钨业股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3. 第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
项目本报告期上年同期　本报告期比上 年同期增减 （%）
　　调整前调整后调整后
营业收入（元）822,676,918.20872,897,895.21872,897,895.21-5.75%
归属于上市公司股东的净利润 （元）35,070,909.2365,695,230.6065,695,230.60-46.62%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）27,422,378.3056,306,100.2556,306,100.25-51.30%
经营活动产生的现金流量净额 （元）-146,227,775.31-181,981,993.34-181,981,993.3419.65%
基本每股收益（元/股）0.03790.07110.0711-46.62%
稀释每股收益（元/股）0.03790.07110.0711-46.62%
加权平均净资产收益率（%）1.74%3.44%3.44%减少 1.70个百 分点
项目本报告期末上年度末　本报告期末比 上年度末增减 （%）
　　调整前调整后调整后
总资产（元）4,825,490,988.754,791,738,750.764,791,921,163.190.70%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）2,038,098,182.912,001,861,723.732,001,864,033.171.81%
会计政策变更的原因：
公司自 2023年 1月 1日起施行《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第 16号”）规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用《准则解释 16号》的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司已按照《准则解释 16号》和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）28,217.23　
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免68,950.00　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）11,399,834.55　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益-3,735,808.05　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回941,901.00　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-908,024.94　
其他符合非经常性损益定义的损益项目12,750.10　
减：所得税影响额147,515.43　
少数股东权益影响额（税后）11,773.53　
合计7,648,530.93　
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1. 资产负债表项目变动说明：
单位：万元

项目期末数年初数变动金额变动幅度
应收账款55,230.4925,939.8229,290.67112.92%
预付款项3,494.421,003.842,490.58248.11%
其他应收款477.64274.99202.6573.69%
其他流动资产174.378,656.05-8,481.68-97.99%
开发支出633.661,586.59-952.93-60.06%
应付账款9,686.2016,086.80-6,400.60-39.79%
合同负债1,090.31659.14431.1765.41%
应付职工薪酬6,075.168,775.91-2,700.75-30.77%
应交税费2,002.05941.581,060.47112.63%
其他流动负债141.7462.7279.02125.99%
（1）应收账款期末数较年初数增加 29,290.67万元，增幅 112.92%，系应收账款信用政策周期性变化影响所致。

（2）预付款项期末数较年初数增加 2,490.58万元，增幅 248.11%，系预付原料采购款增加所致。

（3）其他应收款期末数较年初数增加 202.65万元，增幅 73.69%，系应收出口退税款影响所致。

（4）其他流动资产期末数较年初数减少 8,481.68万元，下降 97.99%，主要系收回其他流动资产款项所致。

（5）开发支出期末数较年初数减少 952.93万元，下降 60.06%，系研发项目形成成果转无形资产所致。

（6）应付账款期末数较年初数减少 6,400.60万元，下降 39.79%，系支付原料采购款所致。

（7）合同负债期末数较年初数增加 431.17万元，增幅 65.41%，系收到客户预付货款增加所致。

（8）应付职工薪酬期末数较年初数减少 2,700.75万元，下降 30.77%，系报告期支付上年度职工年终奖所致。

（9）应交税费期末数较年初数增加 1,060.47万元，增幅 112.63%，主要系报告期应付企业所得税及代扣代缴职工个人所得税增加所致。

（10）其他流动负债期末数较年初数增加 79.02万元，增幅 125.99%，系收到客户预付货款增加所致。

2. 利润表项目变动说明：
单位：万元

项目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度
税金及附加300.93527.42-226.49-42.94%
销售费用1,065.89774.09291.8037.70%
研发费用1,533.70971.05562.6557.94%
财务费用1,794.431,222.79571.6446.75%
投资收益（损失以“-”号填列）89.11131.22-42.11-32.09%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-401.30-279.50-121.8043.58%
资产处置收益（损失以“-”号填列）2.8210.61-7.79-73.42%
营业利润4,120.227,780.66-3,660.44-47.05%
营业外收入108.2216.4991.73556.28%
营业外支出197.9864.05133.93209.10%
利润总额4,030.467,733.10-3,702.64-47.88%
所得税费用513.961,165.93-651.97-55.92%
净利润3,516.496,567.17-3,050.68-46.45%
归属于母公司所有者的净利润3,507.096,569.52-3,062.43-46.62%
（1）税金及附加本期较上年同期减少 226.49万元，下降 42.94%，系缴纳增值税减少导致附加税同比减少所致。

（2）销售费用本期较上年同期增加 291.80万元，增幅 37.70%，系开拓市场发生的差旅费、业务招待费、业务宣传费及无偿样品同比增加所致。

（3）研发费用本期较上年同期增加 562.65万元，增幅 57.94%，系公司加大研发投入所致。

（4）财务费用本期较上年同期增加 571.64万元，增幅 46.75%，系利息收入同比减少，利息支出同比增加共同影响所致。

（5）投资收益本期较上年同期减少 42.11万元，下降 32.09%，系应收款项融资贴现利息同比增加所致。

（6）资产减值损失本期较上年同期计提增加 121.80万元，变动幅度 43.58%，系计提存货减值同比增加所致。

（7）资产处置收益本期较上年同期减少 7.79万元，下降 73.42%，系对部分固定资产出售产生收益同比减少所致。

（8）营业外收入本期较上年同期增加 91.73万元，增幅 556.28%，系报告期收到产品保险赔付款所致。

（9）营业外支出本期较上年同期增加 133.93万元，增幅 209.10%，系对外捐赠同比增加所致。

（10）所得税费用本期较上年同期减少 651.97万元，下降 55.92%，系母公司应纳税所得额减少导致计提企业所得税同比减少所致。

（11）营业利润本期较上年同期减少 3,660.44万元，下降 47.05%；利润总额本期较上年同期减少 3,702.64万元，下降 47.88%；净利润本期较上年同期减少 3,050.68万元，下降46.45%；归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少 3,062.43万元，下降 46.62%，主要系报告期市场需求减少，产品销量及毛利率同比下降影响所致。

3. 现金流量表项目变动说明：
单位：万元

项目本期金额上年同期金额变动金额变动幅度
经营活动现金流入小计59,312.7961,469.29-2,156.50-3.51%
经营活动现金流出小计73,935.5779,667.49-5,731.92-7.19%
经营活动产生的现金流量净额-14,622.78-18,198.203,575.4219.65%
投资活动现金流入小计156.59123.5433.0526.75%
投资活动现金流出小计2,002.053,793.29-1,791.24-47.22%
投资活动产生的现金流量净额-1,845.47-3,669.761,824.2949.71%
筹资活动现金流入小计36,426.0045,554.25-9,128.25-20.04%
筹资活动现金流出小计29,515.7127,501.402,014.317.32%
筹资活动产生的现金流量净额6,910.2918,052.85-11,142.56-61.72%
（1）投资活动现金流出小计本期较上年同期减少 1,791.24万元，下降 47.22%；投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 1,824.29万元，增幅 49.71%，主要系技改项目投入减少，使得购置固定资产支付的现金较上期减少所致。

（2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 11,142.56万元，下降 61.72%，主要系报告期收到银行借款同比减少，偿还借款同比增加，导致借款净增加额同比减少影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数54,733户报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例 （%）持股数量持有有 限售条 件的股 份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
崇义章源投资控股有 限公司境内非国 有法人60.65%560,474,197.00　质押297,000,000.00
柴长茂境内自然 人1.31%12,080,000.00　　　
香港中央结算有限公 司境外法人0.58%5,361,421.00　　　
全国社保基金五零四 组合其他0.46%4,249,700.00　　　
中国工商银行股份有 限公司－华商新锐产 业灵活配置混合型证 券投资基金其他0.35%3,202,257.00　　　
上海睿亿投资发展中 心（有限合伙）－睿 亿投资攀山二期证券 私募投资基金其他0.33%3,044,500.00　　　
中国建设银行股份有 限公司－华商万众创 新灵活配置混合型证 券投资基金其他0.29%2,635,500.00　　　
丁伟建境内自然 人0.26%2,404,402.00　　　
赵玉兰境内自然 人0.25%2,289,400.00　　　
交通银行股份有限公 司－华商研究精选灵 活配置混合型证券投 资基金其他0.23%2,130,600.00　　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数 量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
崇义章源投资控股有限公司560,474,197.00人民币普通股560,474,197.00　　　
柴长茂12,080,000.00人民币普通股12,080,000.00　　　
香港中央结算有限公司5,361,421.00人民币普通股5,361,421.00　　　
全国社保基金五零四组合4,249,700.00人民币普通股4,249,700.00　　　
中国工商银行股份有限公司－华商 新锐产业灵活配置混合型证券投资 基金3,202,257.00人民币普通股3,202,257.00　　　
上海睿亿投资发展中心（有限合 伙）－睿亿投资攀山二期证券私募 投资基金3,044,500.00人民币普通股3,044,500.00　　　
中国建设银行股份有限公司－华商 万众创新灵活配置混合型证券投资 基金2,635,500.00人民币普通股2,635,500.00　　　
丁伟建2,404,402.00人民币普通股2,404,402.00　　　
赵玉兰2,289,400.00人民币普通股2,289,400.00　　　
交通银行股份有限公司－华商研究 精选灵活配置混合型证券投资基金2,130,600.00人民币普通股2,130,600.00　　　
上述股东关联关系或一致行动的说 明上述股东中，公司控股股东崇义章源投资控股有限公司与其他股 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，以 及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有）前 10名股东中，股东柴长茂通过普通证券账户持有 0股，通过西 南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 12,080,000 股；股东上海睿亿投资发展中心（有限合伙）－睿亿投资攀山二 期证券私募投资基金通过普通证券账户持有 0股，通过华泰证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,044,500股；股东 丁伟建通过普通证券账户持有 69,000股，通过华泰证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有 2335402股；股东赵玉兰通 过普通证券账户持有 0股，通过东北证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 2,289,400股。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：崇义章源钨业股份有限公司
2023年 03月 31日
单位：元

项目期末余额年初余额
流动资产：　　
货币资金480,850,952.78558,590,264.21
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　3,734,937.38
衍生金融资产　　
应收票据1,491,500.001,197,000.00
应收账款552,304,860.87259,398,246.19
应收款项融资190,132,655.69260,820,780.47
预付款项34,944,237.8410,038,355.59
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,776,382.892,749,945.67
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,406,706,480.761,417,212,944.70
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,743,662.4686,560,479.24
流动资产合计2,672,950,733.292,600,302,953.45
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资108,428,648.42105,445,931.13
其他权益工具投资3,817,920.003,817,920.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产10,775,124.8810,907,211.70
固定资产1,276,260,022.711,307,726,036.31
在建工程29,591,642.1324,175,856.87
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产3,077,972.753,575,661.86
无形资产435,540,115.76437,900,242.94
开发支出6,336,579.1215,865,909.29
商誉2,832,963.492,832,963.49
长期待摊费用27,940,009.4730,989,780.62
递延所得税资产14,656,223.5913,443,419.35
其他非流动资产233,283,033.14234,937,276.18
非流动资产合计2,152,540,255.462,191,618,209.74
资产总计4,825,490,988.754,791,921,163.19
流动负债：　　
短期借款575,675,898.59557,734,428.16
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据776,197,000.00752,837,000.00
应付账款96,862,017.02160,867,994.50
预收款项　　
合同负债10,903,051.056,591,435.38
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬60,751,612.4687,759,140.56
应交税费20,020,494.099,415,758.84
其他应付款9,156,796.7910,545,123.37
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债236,968,165.64269,636,349.24
其他流动负债1,417,396.63627,187.01
流动负债合计1,787,952,432.271,856,014,417.06
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款778,500,000.00706,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,773,536.741,469,675.94
长期应付款76,170,200.0076,170,200.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债2,858,886.262,960,659.18
递延收益122,165,149.46127,436,788.66
递延所得税负债14,077,859.1615,704,685.24
其他非流动负债　　
非流动负债合计995,545,631.62930,242,009.02
负债合计2,783,498,063.892,786,256,426.08
所有者权益：　　
股本924,167,436.00924,167,436.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积579,729,165.44579,498,190.94
减：库存股840,195.67840,195.67
其他综合收益696,170.67775,809.81
专项储备8,858,487.417,846,582.26
盈余公积246,447,720.44246,447,720.44
一般风险准备　　
未分配利润279,039,398.62243,968,489.39
归属于母公司所有者权益合计2,038,098,182.912,001,864,033.17
少数股东权益3,894,741.953,800,703.94
所有者权益合计2,041,992,924.862,005,664,737.11
负债和所有者权益总计4,825,490,988.754,791,921,163.19
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红


2、合并利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入822,676,918.20872,897,895.21
其中：营业收入822,676,918.20872,897,895.21
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本771,245,995.00787,643,661.67
其中：营业成本691,863,266.58722,255,766.51
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,009,307.765,274,192.65
销售费用10,658,888.917,740,876.21
管理费用32,433,249.8230,434,429.62
研发费用15,337,025.219,710,504.80
财务费用17,944,256.7212,227,891.88
其中：利息费用18,967,790.7614,580,641.52
利息收入339,756.353,173,316.96
加：其他收益11,471,111.2710,207,836.86
投资收益（损失以“－”号填列）891,107.711,312,165.31
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益2,812,957.912,795,258.64
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,734,937.38　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-14,871,193.69-16,278,737.90
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,013,036.90-2,794,995.94
资产处置收益（损失以“-”号填列）28,217.23106,106.57
三、营业利润（亏损以“－”填列）41,202,191.4477,806,608.44
加：营业外收入1,082,158.02164,938.55
减：营业外支出1,979,759.58640,546.74
四、利润总额（亏损总额以“－”填列）40,304,589.8877,331,000.25
减：所得税费用5,139,642.6411,659,307.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）35,164,947.2465,671,692.38
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）35,164,947.2465,671,692.38
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司所有者的净利润35,070,909.2365,695,230.60
2.少数股东损益94,038.01-23,538.22
六、其他综合收益的税后净额97,365.18　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额97,365.18　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益97,365.18　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额97,365.18　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额35,262,312.4265,671,692.38
归属于母公司所有者的综合收益总额35,168,274.4165,695,230.60
归属于少数股东的综合收益总额94,038.01-23,538.22
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.03790.0711
（二）稀释每股收益0.03790.0711
法定代表人：黄世春 主管会计工作负责人：范迪曜 会计机构负责人：黄如红
3、合并现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金584,134,303.17598,917,407.42
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,235,732.991,811,222.50
收到其他与经营活动有关的现金7,757,857.7413,964,243.27
经营活动现金流入小计593,127,893.90614,692,873.19
购买商品、接受劳务支付的现金580,627,373.10632,654,247.37
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金122,211,067.10113,179,058.74
支付的各项税费14,824,738.8335,146,218.82
支付其他与经营活动有关的现金21,692,490.1815,695,341.60
经营活动现金流出小计739,355,669.21796,674,866.53
经营活动产生的现金流量净额-146,227,775.31-181,981,993.34
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额1,565,879.501,235,353.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,565,879.501,235,353.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金20,020,533.7137,932,909.44
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计20,020,533.7137,932,909.44
投资活动产生的现金流量净额-18,454,654.21-36,697,556.26
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金364,010,000.00455,542,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金250,000.00　
筹资活动现金流入小计364,260,000.00455,542,500.00
偿还债务支付的现金274,408,500.00251,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,254,462.6615,241,614.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金494,102.108,522,381.50
筹资活动现金流出小计295,157,064.76275,013,996.18
筹资活动产生的现金流量净额69,102,935.24180,528,503.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-212,488.08-230,042.55
五、现金及现金等价物净增加额-95,791,982.36-38,381,088.33
加：期初现金及现金等价物余额315,932,881.28428,306,344.24
六、期末现金及现金等价物余额220,140,898.92389,925,255.91
（二） 审计报告 （未完）
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