[一季报]美瑞新材(300848):2023年一季度报告

时间：2023年04月25日 14:07:05 中财网

原标题:美瑞新材:2023年一季度报告

证券代码：300848 证券简称：美瑞新材 公告编号：2023-033
美瑞新材料股份有限公司
2023年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增 减（%）
营业收入（元）	317,659,602.60	391,094,965.74	-18.78%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	23,665,397.95	22,606,400.09	4.68%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	22,011,483.53	17,876,814.49	23.13%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	47,035,456.69	-48,891,628.78	196.20%
基本每股收益（元/股）	0.12	0.11	9.09%
稀释每股收益（元/股）	0.12	0.11	9.09%
加权平均净资产收益率	2.40%	2.51%	-0.11%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减（%）
总资产（元）	2,187,630,510.30	1,915,078,111.27	14.23%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	997,119,923.46	973,455,107.38	2.43%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	-97,688.65
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	363,952.22
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益	1,675,297.44
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	12,900.01
减：所得税影响额	299,871.60
少数股东权益影响额（税后）	675.00
合计	1,653,914.42

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	期末余额	年初余额	变动比例	情况说明
应收账款	125,771,130.04	43,441,204.62	189.52%	主要为上期末催收账款所致。
其他非流动资产	197,666,361.36	121,243,357.06	63.03%	主要为预付工程款及设备款增加所致。
应付票据	508,295,170.00	357,625,470.00	42.13%	主要为新开票据多于到期解付所致。
长期借款	131,152,278.95	42,372,171.36	209.52%	主要为项目建设的增加相应增加银行借 款所致。
利润表项目	本期发生额	上期发生额	变动比例	情况说明
信用减值损失	-4,437,620.61	-3,228,237.53	37.46%	主要为应收账款增加相应增加坏账准备 所致。
现金流量表项目	本期发生额	上期发生额	变动比例	情况说明
经营活动产生的现	47,035,456.69	-48,891,628.78	196.20%	主要为收到政府补助增加所致。

金流量净额
投资活动产生的现 金流量净额	-62,934,227.87	-32,293,206.70	-94.88%	主要为项目建设购置固定资产增加所 致。
筹资活动产生的现 金流量净额	75,540,829.54	4,702,784.85	1506.30%	主要为取得银行借款增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	7,860	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
		前	0名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记	冻结情况
					股份状态	数量
王仁鸿	境内自然人	38.85%	77,703,000	77,703,000	质押	16,880,000
张生	境内自然人	12.00%	24,000,000	18,000,000
山东瑞创投资合伙企 业（有限合伙）	境内非国有法 人	9.00%	18,000,000	18,000,000
山东尚格投资合伙企 业（有限合伙）	境内非国有法 人	6.00%	12,000,000	12,000,000
郭少红	境内自然人	2.94%	5,880,000	0
任光雷	境内自然人	2.70%	5,400,000	4,050,000
杨锋	境内自然人	1.07%	2,136,200	0
华润深国投信托有限 公司－华润信托·慎 知资产行知集合资金 信托计划	其他	0.97%	1,934,800	0
刘盈盈	境内自然人	0.76%	1,528,200	0
#王孝安	境内自然人	0.75%	1,500,000	0
	前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份	类
		股份种类	数量
郭少红	5,880,000	人民币普通股	5,880,000
杨锋	2,136,200	人民币普通股	2,136,200
华润深国投信托有限公司－华润信 托·慎知资产行知集合资金信托计 划	1,934,800	人民币普通股	1,934,800
刘盈盈	1,528,200	人民币普通股	1,528,200
#王孝安	1,500,000	人民币普通股	1,500,000
#周晓国	1,377,181	人民币普通股	1,377,181
上海慎知资产管理合伙企业（有限 合伙）－慎知 2号私募证券投资基 金	1,057,253	人民币普通股	1,057,253
赵玮	1,000,000	人民币普通股	1,000,000
#顾文伟	894,500	人民币普通股	894,500
汇添富基金－中国人寿保险股份有 限公司－分红险－汇添富基金国寿	845,150	人民币普通股	845,150

股份均衡股票型组合单一资产管理 计划（可供出售）
上述股东关联关系或一致行动的说明	王仁鸿是山东尚格及山东瑞创的执行事务合伙人，分别持有山 东尚格6.875%的出资额及山东瑞创92.00%的出资额。公司未知 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股 东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）	公司股东王孝安通过普通证券账户持有 0股，通过中信证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,500,000股，实 际合计持有1,500,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限 售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
王仁鸿	77,703,000			77,703,000	首发前限售股	2023年7月20 日
张生	18,450,000	450,000		18,000,000	董监高锁定股	-
山东瑞创投资 合伙企业（有 限合伙）	18,000,000			18,000,000	首发前限售股	2023年7月20 日
山东尚格投资 合伙企业（有 限合伙）	12,000,000			12,000,000	首发前限售股	2023年7月20 日
任光雷	4,500,000	450,000		4,050,000	董监高锁定股	-
合计	130,653,000	900,000	0	129,753,000

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1.向特定对象发行股票
经公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过，公司于2022年12月向深圳证券交易所提出在创业板向特定对象发行股票的申请，本次拟发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，发行认购对象为公司控股股东、实际控制人王仁鸿先生，发行对象拟以现金方式认购公司本次发行的股份。本次发行股票的定价基准日为公司第三届董事会第七次会议决议公告日，发行价格为19.06元/股（若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派发红利、送红股、转增股本等除权、除息事项，本次向特定对象发行股票的发行价格将进行相应调整）。公司本次发行拟募集资金总额不超过23,500万元（含本数），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金。发行对象本次所认购的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让。

2023年3月16日，本次申请向特定对象发行股票获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。目前已提交中国证监会注册。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：美瑞新材料股份有限公司
2023年03月31日
单位：元

	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	620,678,128.30	556,898,114.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	58,318,164.93	123,327,805.61
衍生金融资产
应收票据	42,895,366.16	81,404,236.84
应收账款	125,771,130.04	43,441,204.62
应收款项融资	79,994,774.64	23,943,995.70
预付款项	22,406,262.06	12,108,745.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,615,785.58	410,678.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	291,027,586.49	257,452,429.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	33,474,912.16	30,480,828.12
流动资产合计	1,277,182,110.36	1,129,468,038.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	175,614,759.80	168,426,358.54
在建工程	267,853,403.06	242,948,306.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,977,572.74	2,237,060.05
无形资产	242,234,944.62	243,586,146.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	25,101,358.36	7,168,844.56
其他非流动资产	197,666,361.36	121,243,357.06
非流动资产合计	910,448,399.94	785,610,073.09
资产总计	2,187,630,510.30	1,915,078,111.27

流动负债：
短期借款	80,444,152.98	87,261,696.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	508,295,170.00	357,625,470.00
应付账款	64,607,242.52	100,839,734.40
预收款项
合同负债	3,985,756.09	12,180,078.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,830,000.00	7,830,000.00
应交税费	23,817,730.33	2,084,636.65
其他应付款	4,494,692.54	7,112,364.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,777,242.45	4,959,477.52
其他流动负债	43,211,844.01	72,106,423.81
流动负债合计	743,463,830.92	651,999,881.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	125,537,983.94	42,372,171.36
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	944,220.35	998,507.34
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	85,244,129.79	10,517,238.21
递延所得税负债	9,381,562.97	9,811,510.00
其他非流动负债
非流动负债合计	221,107,897.05	63,699,426.91
负债合计	964,571,727.97	715,699,308.57
所有者权益：
股本	200,010,000.00	200,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	305,107,195.86	305,107,195.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	55,566,278.63	55,566,278.63
一般风险准备
未分配利润	436,436,448.97	412,771,632.89
归属于母公司所有者权益合计	997,119,923.46	973,455,107.38
少数股东权益	225,938,858.87	225,923,695.32
所有者权益合计	1,223,058,782.33	1,199,378,802.70
负债和所有者权益总计	2,187,630,510.30	1,915,078,111.27

法定代表人：王仁鸿 主管会计工作负责人：都英涛 会计机构负责人：都英涛 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	317,659,602.60	391,094,965.74
其中：营业收入	317,659,602.60	391,094,965.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	287,302,481.24	369,857,716.14
其中：营业成本	260,014,764.40	342,101,521.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,872,296.85	1,149,753.78
销售费用	2,623,884.36	2,256,888.62
管理费用	7,772,346.85	7,895,161.21
研发费用	15,403,695.62	17,083,509.02
财务费用	-384,506.84	-629,118.19
其中：利息费用	2,544,308.98	258,874.98
利息收入	4,095,498.67	1,714,256.75
加：其他收益	374,528.02	1,597,163.22
投资收益（损失以“－”号填列）	1,684,938.12	3,308,364.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-9,640.68	1,006,384.04
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-4,437,620.61	-3,228,237.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-207,676.48	2,525,880.12
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	27,761,649.73	26,446,803.85
加：营业外收入	12,900.01	6,490.14
减：营业外支出	97,688.65	64,290.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	27,676,861.09	26,389,003.22
减：所得税费用	3,996,299.59	3,778,750.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	23,680,561.50	22,610,253.21
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	23,680,561.50	22,610,253.21
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润	23,665,397.95	22,606,400.09
2.少数股东损益	15,163.55	3,853.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	23,680,561.50	22,610,253.21
归属于母公司所有者的综合收益总额	23,665,397.95	22,606,400.09
归属于少数股东的综合收益总额	15,163.55	3,853.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.12	0.11
（二）稀释每股收益	0.12	0.11

法定代表人：王仁鸿 主管会计工作负责人：都英涛 会计机构负责人：都英涛 3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	173,876,839.96	274,845,235.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	226,782.07	65,593.15
收到其他与经营活动有关的现金	81,785,123.03	3,810,569.51
经营活动现金流入小计	255,888,745.06	278,721,398.58
购买商品、接受劳务支付的现金	180,833,422.50	299,601,786.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	14,110,953.43	13,649,274.10
支付的各项税费	2,429,163.87	7,912,123.54
支付其他与经营活动有关的现金	11,479,748.57	6,449,843.00
经营活动现金流出小计	208,853,288.37	327,613,027.36
经营活动产生的现金流量净额	47,035,456.69	-48,891,628.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	144,684,938.12	463,930,364.40
投资活动现金流入小计	144,684,938.12	463,930,364.40
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	129,619,165.99	70,223,571.10
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	78,000,000.00	426,000,000.00
投资活动现金流出小计	207,619,165.99	496,223,571.10
投资活动产生的现金流量净额	-62,934,227.87	-32,293,206.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金	86,724,000.00	15,988,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金		7,847,000.00
筹资活动现金流入小计	86,724,000.00	23,835,500.00
偿还债务支付的现金	8,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	2,533,170.46	295,715.15
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		18,837,000.00
筹资活动现金流出小计	11,183,170.46	19,132,715.15
筹资活动产生的现金流量净额	75,540,829.54	4,702,784.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	-172,737.40	-143,306.18
五、现金及现金等价物净增加额	59,469,320.96	-76,625,356.81
加：期初现金及现金等价物余额	549,898,997.13	347,972,753.41
六、期末现金及现金等价物余额	609,368,318.09	271,347,396.60

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。


美瑞新材料股份有限公司
董事会
2023年4月25日