[一季报]新 华 都(002264):2023年一季度报告

时间：2023年04月25日 20:37:24 中财网

原标题:新 华 都:2023年一季度报告

证券代码：002264 证券简称：新 华 都 公告编号：2023-024 新华都科技股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因

	本报告期	上年同期		本报告期比上年同期 增减（%）
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	677,416,896.38	1,301,351,512.78	1,301,351,512.78	-47.95%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	63,710,310.13	41,957,105.66	43,766,607.10	45.57%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	63,432,518.89	50,348,193.67	52,150,524.64	21.63%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	414,904,867.92	122,827,343.89	122,827,343.89	237.80%
基本每股收益（元/ 股）	0.09	0.06	0.07	28.57%
稀释每股收益（元/ 股）	0.09	0.06	0.07	28.57%
加权平均净资产收益 率（%）	4.28%	3.88%	4.04%	0.24%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度 末增减（%）
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	2,514,397,220.48	2,674,162,323.38	2,674,162,323.38	-5.97%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,521,870,696.64	1,456,897,264.06	1,456,577,956.69	4.48%

公司作为一家以数据研究为基础的效果营销及产品运营公司，主营互联网营销业务。2023年一季度，公司实现营业收入
6.77亿元，同比下降 47.95%（剔除已剥离的零售业务影响，互联网营销业务实现营业收入同比增长38.12%）；实现归属
于上市公司股东的净利润 0.64亿元，同比增长 45.57%(剔除已剥离的零售业务影响，互联网营销业务实现归母净利润
同比增长 31.01%)。


会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
一、会计政策变更的原因
2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中解释了“关于单项交易
产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，自2023年1月1日起施行，并允许企业
自发布年度提前执行。

公司按照《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计
处理”的规定进行处理。对于公司在首次执行的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初
始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第 18 号—所得税》等有关规定，在交易
发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照《企业会计准则解释第16号》和《企业会计准则第 18
号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

二、会计差错更正的情况
公司于2022年6月30日披露了《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2022-068），公司在合并北京玖施酷科
报时对无形资产的减值以及对应的股权转让款的估计不足，与当时的实际状况存在差异。根据相关规定，公司对上述会
计差错进行了更正，影响了本公司在相应期间的无形资产、其他应付款、资产减值损失及管理费用等。具体详见公司刊
登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)的相关内容。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	329,938.39
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-11,660.78
减：所得税影响额	402.89
少数股东权益影响额（税后）	40,083.48
合计	277,791.24

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

（一）资产负债表：
1、货币资金：较年初增加30.29%，主因应收款到期收回。

2、应收票据：较年初减少100.00%，系银行承兑汇票到期。

3、短期借款：较年初减少40.00%，系本期归还贷款。

4、合同负债：较年初减少53.74%，系预收款减少。

5、应付账款：较年初增加3,484.86万元，主因采购账期结算时间差。

6、其他流动负债：较年初减少65.40%，主因银行承兑汇票到期及一年内到期的预计退货款减少。

（二）利润表：
1、营业总收入：同比下降47.95%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并
范围变化影响，若剔除上年同期零售业务影响，互联网营销业务营业收入同比增加38.12%。

2、营业成本：同比下降48.75%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并范
围变化影响。

3、销售费用：同比下降53.61%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并范
围变化影响。

4、管理费用：同比下降66.80%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并范
围变化影响。

5、财务费用：同比下降1,480.26万元，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，
合并范围变化影响。

6、投资收益：同比增加471.65元，系新增联营公司的投资收益。

7、资产处置收益：同比下降100%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并
范围变化影响。

8、其他收益：同比下降212.23万元，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合
并范围变化影响。

9、信用减值损失：同比变动159.08%，主因应收款项收回，坏账损失冲回增加。

10、资产减值损失：同比变动173.68%，系本期计提存货跌价准备影响。

11、营业外收入：同比下降100%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并范
围变化影响。

12、营业外支出：同比下降99.93%，主要受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零售业务剥离，合并
范围变化影响。

13、少数股东损益：同比增加44.97万元，系本期拥有少数股东的部分子公司净利润同比增加。

（三）现金流量表：
1、经营活动产生的现金流量净额：同比增加2.92亿元，主因互联网营销业务销售增加，应收款结算回款。

2、投资活动产生的现金流量净额：同比下降2.76亿元，主因去年同期收到出售零售子公司股权转让款。

3、筹资活动产生的现金流量净额：同比增加43.72%，主因受上年同期零售子公司在合并报表范围内，2022年4月起零
售业务剥离，合并范围变化及贷款归还影响。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	34,296	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
新华都实业集 团股份有限公 司	境内非国有法 人	17.58%	126,607,339. 00	0.00
倪国涛	境内自然人	11.96%	86,074,988.0 0	64,556,241.0 0	质押	68,456,388.0 0
陈发树	境内自然人	8.16%	58,778,367.0 0	0.00
福建新华都投 资有限责任公 司	境内非国有法 人	5.87%	42,282,000.0 0	0.00
杭州瀚云新领 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙）	境内非国有法 人	4.75%	34,228,194.0 0	0.00
阿里巴巴（成 都）软件技术 有限公司	境内非国有法 人	4.75%	34,228,194.0 0	0.00
洪泽君	境内自然人	3.61%	26,000,000.0 0	0.00
陈志勇	境内自然人	2.42%	17,415,172.0 0	0.00
新华都科技股 份有限公司－ 第二期员工持	其他	0.59%	4,227,003.00	0.00
股计划
刘晓初	境内自然人	0.58%	4,167,363.00	0.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
新华都实业集团股份有限公司	126,607,339.00	人民币普通股	126,607,339. 00
陈发树	58,778,367.00	人民币普通股	58,778,367.0 0
福建新华都投资有限责任公司	42,282,000.00	人民币普通股	42,282,000.0 0
杭州瀚云新领股权投资基金合伙 企业（有限合伙）	34,228,194.00	人民币普通股	34,228,194.0 0
阿里巴巴（成都）软件技术有限 公司	34,228,194.00	人民币普通股	34,228,194.0 0
洪泽君	26,000,000.00	人民币普通股	26,000,000.0 0
倪国涛	21,518,747.00	人民币普通股	21,518,747.0 0
陈志勇	17,415,172.00	人民币普通股	17,415,172.0 0
新华都科技股份有限公司－第二 期员工持股计划	4,227,003.00	人民币普通股	4,227,003.00
刘晓初	4,167,363.00	人民币普通股	4,167,363.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、福建新华都投资有限责任公司是新华都集团的全资子公司，陈 志勇先生系新华都集团法定代表人陈发树先生的弟弟。新华都集 团、福建新华都投资有限责任公司、陈发树先生和陈志勇先生应认 定为一致行动人；2、杭州瀚云和阿里巴巴成都为一致行动人；3、 公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	洪泽君先生持股数量为26,000,000股，其中信用证券账户持有数 量为26,000,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新华都科技股份有限公司
2023年03月31日

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1,009,070,878.97	774,453,311.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		6,000,000.00
应收账款	471,585,110.70	612,144,125.26
应收款项融资
预付款项	149,455,849.17	210,187,596.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	109,064,473.04	104,054,641.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	507,370,159.23	695,651,133.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,293,298.94	14,646,901.60
流动资产合计	2,257,839,770.05	2,417,137,710.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	340,179.82	339,708.17
其他权益工具投资	6,515,500.00	6,515,500.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,458,200.93	3,545,228.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	8,708,796.01	10,934,176.93
无形资产	2,352,696.90	2,947,478.36
开发支出
商誉	216,453,191.49	216,453,191.49
长期待摊费用	1,866,542.94	2,367,981.36
递延所得税资产	16,862,342.34	13,921,347.58
其他非流动资产
非流动资产合计	256,557,450.43	257,024,612.75
资产总计	2,514,397,220.48	2,674,162,323.38
流动负债：
短期借款	150,169,583.36	250,282,638.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	594,605,640.25	733,356,620.43
应付账款	44,307,829.24	9,459,268.33
预收款项
合同负债	2,698,046.86	5,832,602.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	28,095,662.70	30,857,625.49
应交税费	65,888,480.68	63,423,561.00
其他应付款	81,760,632.11	86,117,797.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,535,508.85	7,319,665.28
其他流动负债	5,854,003.03	16,921,166.51
流动负债合计	978,915,387.08	1,203,570,945.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,795,756.12	2,238,445.84
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	358,446.32	319,307.37
其他非流动负债
非流动负债合计	2,154,202.44	2,557,753.21
负债合计	981,069,589.52	1,206,128,698.45
所有者权益：
股本	719,989,783.00	719,989,783.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,296,241,823.56	1,297,088,193.74
减：库存股	42,271,888.03	44,700,688.03
其他综合收益
专项储备
盈余公积	132,821,361.13	132,821,361.13
一般风险准备
未分配利润	-584,910,383.02	-648,620,693.15
归属于母公司所有者权益合计	1,521,870,696.64	1,456,577,956.69
少数股东权益	11,456,934.32	11,455,668.24
所有者权益合计	1,533,327,630.96	1,468,033,624.93
负债和所有者权益总计	2,514,397,220.48	2,674,162,323.38

法定代表人：倪国涛 主管会计工作负责人：张石保 会计机构负责人：张石保
2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	677,416,896.38	1,301,351,512.78
其中：营业收入	677,416,896.38	1,301,351,512.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	615,758,618.37	1,249,972,135.04
其中：营业成本	494,931,740.54	965,705,719.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,133,275.39	5,409,248.80
销售费用	96,726,297.90	208,507,473.28
管理费用	17,639,156.55	53,130,815.41
研发费用	1,796,627.97	1,884,788.51
财务费用	531,520.02	15,334,089.63
其中：利息费用	2,594,514.70	4,020,977.80
利息收入	2,213,806.40	2,061,896.84
加：其他收益	329,938.39	2,452,247.01
投资收益（损失以“－”号填 列）	471.65
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	471.65
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	7,638,029.00	2,948,099.11
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,497,269.44	2,032,174.65
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		5,051,746.71
三、营业利润（亏损以“－”填列）	68,129,447.61	63,863,645.22
加：营业外收入		658,163.84
减：营业外支出	11,660.78	16,776,663.00
四、利润总额（亏损总额以“－”填 列）	68,117,786.83	47,745,146.06
减：所得税费用	4,406,210.62	4,426,948.16
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	63,711,576.21	43,318,197.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	63,711,576.21	43,318,197.90
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	63,710,310.13	43,766,607.10
2.少数股东损益	1,266.08	-448,409.20
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	63,711,576.21	43,318,197.90
归属于母公司所有者的综合收益总 额	63,710,310.13	43,766,607.10
归属于少数股东的综合收益总额	1,266.08	-448,409.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.07
（二）稀释每股收益	0.09	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：倪国涛 主管会计工作负责人：张石保 会计机构负责人：张石保
3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,101,344,521.01	1,953,622,138.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	73,181,946.57	38,806,748.68
经营活动现金流入小计	1,174,526,467.58	1,992,428,886.96
购买商品、接受劳务支付的现金	612,184,827.43	1,548,859,873.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	33,923,349.15	96,569,812.46
支付的各项税费	47,926,075.41	47,065,284.72
支付其他与经营活动有关的现金	65,587,347.67	177,106,572.38
经营活动现金流出小计	759,621,599.66	1,869,601,543.07
经营活动产生的现金流量净额	414,904,867.92	122,827,343.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		276,050,600.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		2,465,376.96
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		278,515,976.96
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金	199,203.00	2,507,999.91
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	199,203.00	2,507,999.91
投资活动产生的现金流量净额	-199,203.00	276,007,977.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,450,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,450,000.00
偿还债务支付的现金	100,000,000.00	150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,214,861.11	3,423,288.89
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	7,590,376.33	44,134,532.18
筹资活动现金流出小计	109,805,237.44	197,557,821.07
筹资活动产生的现金流量净额	-109,805,237.44	-195,107,821.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	304,900,427.48	203,727,499.87
加：期初现金及现金等价物余额	396,526,181.36	406,928,456.10
六、期末现金及现金等价物余额	701,426,608.84	610,655,955.97

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。

新华都科技股份有限公司董事会
2023年04月25日