[年报]七彩化学(300758):2022年年度报告
原标题:七彩化学:2022年年度报告 2023年04月26日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐惠祥、主管会计工作负责人徐昊及会计机构负责人(会计主管人员)柏丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、受国内外宏观经济影响，下游终端需求衰弱。 2、公司依然保持高强度研发投入，坚定保持一支能够快速响应客户各类需求、创新能力强的研发团队。 3、公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致。 4、公司所处行业景气度未发生重大不利变化，未出现产能过剩、持续衰退或技术替代等情形。 5、公司持续经营能力不存在重大风险。 6、1）公司将持续加强市场开拓，特别是推进国外市场，巩固既有优势、扩大市场份额并加强现有客户的战略合作；2）积极推进公司及子公司重点项目建设，争取早日达产，为公司带来新的利润增长点；3）持续加大研发投入，构筑提升核心技术壁垒。 报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能存在的风险因素及对策，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：本年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................. - 5 - 第三节 管理层讨论与分析 ....................................... - 9 - 第四节 公司治理 .............................................. - 45 - 第五节 环境和社会责任 ........................................ - 67 - 第六节 重要事项 .................................................. 75 第七节 股份变动及股东情况 ........................................ 92 第八节 优先股相关情况 ........................................... 101 第九节 债券相关情况 ............................................. 102 第十节 财务报告 ................................................. 103 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
□是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、主要业务 公司是国家高新技术企业、国家绿色工厂、国家专精特新小巨人企业、国家知识产权优势企业、国家博士后科研工作站、省级有机颜料专业技术创新平台，分别在上海、鞍山两地设有研发中心，集聚业内众多专家、博士、硕士等百余人创新人才。公司依托辽宁鞍山、山东东营、山东济宁、浙江上虞的生产基地，致力于绿色环保高性能有机颜料及染料的研发和生产，同时以氨氧化技术为载体向高级有机新材料领域拓展，业务范围涵盖染、颜料、染颜料中间体、新材料及材料单体；染颜料服务于油墨、涂料、塑料等领域；新材料服务于石油/页岩气开采、交通运输、机械设备、医疗器件、5G 通信、挠性覆铜板等领域。 主要产品及用途
2.1颜料与染料 使物质显现颜色的物质统称为着色剂，着色剂主要分为染料和颜料两种。染料是指溶于水或其他溶剂的着色剂；颜料则是不溶于水或其他溶剂的着色剂，主要以细微颗粒分散在使用介质中着色。除了具有与染料类似的耐光性、耐气候性、耐酸碱性、耐溶剂性、耐迁移性等特性之外，颜料还具有其他特定的性能，如色光、着色力、分散度、遮盖力、耐热性、耐渗水性、耐翘曲变形性等。着色剂所包括产品类别如下所示： 染料在使用过程中一般先溶于使用介质，在染色时经历了一个从晶体状态先溶于溶剂成为分子状态后再上染到其他物品上的过程。因此，染料主要用于纺织品等材料的染色，并且染料自身的颜色并不代表它在织物上的颜色。 颜料在使用过程中，由于不溶于使用介质，所以始终以原来的晶体状态存在，并分散于各介质中。因此，颜料常用于涂料、油墨、塑料和橡胶，以及陶瓷、造纸等的着色，其应用领域较染料更加广泛。颜料自身的颜色就代表了它在底物中的颜色。正是因为颜料始终以晶体状态存在，其赋予了被着色物质具有较好的颜色耐久性能，如耐光牢度、耐气候牢度和耐迁移性能。 溶剂染料是一系列能溶于溶剂的有机发色化合物。与颜料不同，溶剂染料是透明的，且有着非常高的着色力。溶剂染料的用途广泛，从最初的溶剂着色、塑料着色，扩展到用于具有高科技含量的液晶着色。溶剂染料可用于聚乙烯、聚碳酸酯、聚酯等工程塑料和某些合成纤维的原浆着色。 2.2有机颜料与无机颜料 颜料分为无机颜料和有机颜料两大类。无机颜料一般是一些金属的盐或氧化物等，可细分为氧化物、铬酸盐、硫酸盐、硅酸盐、硼酸盐等。无机颜料热稳定性及光稳定性优良、价格低廉，因此用量很大，但其缺点在于品种不多，着色力相对差，相对密度大，而且一般来说不够鲜艳。 人工合成有机颜料最早出现于二十世纪初，经过 100 年的发展，有机颜料的品种已经十分丰富，在《染料索引》上登记的颜料品种的化学结构多达 800 多种，绝大部分是有机颜料。由于一个化学结构可以通过调整结晶形态、进行颜料化制成不同剂型的产品，因此，市场上实际销售的颜料品种十分丰富，比如：颜料蓝 153，巴斯夫生产近 30 种剂型，大日本油墨化学工业株式会社生产30多种剂型。 有机颜料着色力高、色泽鲜艳、色谱齐全、相对密度小，但在耐热性、耐候性和遮盖力等方面通常不如无机颜料。但随着有机颜料技术的发展，这些缺点得到很大的改善，其应用领域也进一步扩大。 无机颜料与有机颜料均为不溶性的有色物质，但由于分子结构不同，其应用性能具有明显差别，具体情况如下：
有机颜料虽然历史比较短，但是发展迅速，而这主要是因为其优秀的颜色性能以及丰富的色彩种类很好的满足了人们对颜色的消费需要。 传统的经典有机颜料包括偶氮类有机颜料、色酚AS系列颜料等。虽然其色谱齐全、色泽鲜艳、价格较低且已大量用于塑料制品的着色，但因其化学结构等因素，其在耐热性、耐光性、耐迁移性等方面存在种种缺陷，某些颜料在高温时会发生分解，对人体和环境产生不良影响，因此在某些应用领域具有局限性。高性能有机颜料包括苯并咪唑酮颜料、偶氮缩合颜料（又称“大分子颜料”）、喹吖啶酮类、吡咯并吡咯二酮类（DPP）、蒽醌杂环类等种类。由于其具有较好的颜色牢度，即高耐晒性、耐气候性、耐溶剂性、耐迁移性等，而被广泛应用于汽车漆、高档油墨、高档塑料制品等环境较为苛刻或者对环境、安全要求较高的领域。与高性能有机颜料优异的应用性能伴随的，是其复杂的合成工艺、较高的生产成本、较低的产量和较高的市场价格。
资料来源：陈信华 《一图看懂塑料着色用有机颜料品种和性能》，2016年海峡两岸国际有机颜料行业年会暨技贸洽谈会论文集 4、有机颜料的应用领域 由于有机颜料具有品种繁多、色彩鲜艳和着色力较好等特点，被广泛应用于油墨印刷、涂料、塑料和橡胶等工业领域，成为生产多种工业产品不可缺少的着色材料。颜料作为下游产品的一种添加剂，其在后续产品中的应用是一个物理分散过程。由于油墨、涂料、塑料橡胶等应用环境各有特点，所以对其中所用的颜料的性质要求也不尽相同，如与印刷油墨相比，涂料用颜料对耐光、耐气候、耐热、耐化学品、遮盖力等有更高的要求，而这就要求颜料生产商研发出适合不同应用的剂型产品。 包括苯并咪唑酮系列、大分子系列、偶氮颜料、溶剂染料、异吲哚啉颜料以及中间体等在内的高性能有机颜料更是以其优越的耐光牢度、耐高温性、耐迁移性等性能，弥补了经典有机颜料的不足，在高档油墨、高级涂料和塑料、橡胶等高端领域有着广泛的应用，最终产品广泛应用于汽车、建筑装饰、食品医药包装、户外广告、印刷、电器等行业。苯并咪唑酮系列颜料和大分子系列颜料具有较好的耐热、耐晒、耐迁移性能，可以很好的满足油墨、涂料、塑料等行业生产、加工、应用的需要。 下游行业的发展不断推动有机颜料尤其是高性能有机颜料的需求。随着生活水平的日益提高，人们越来越在意生活的品质，愿意用更加安全环保、性能更好的产品去取代原先使用的产品，而高性能有机颜料正好以其优异的性能满足了客户的需求。 5、发展趋势 自上世纪80年代后，全球有机颜料的生产逐渐由欧美发达国家向亚洲国家（如中国、印度）转移，到目前为止亚洲已成为全球最大的有机颜料生产和消费地区。 2021 年，全球有机颜料总产量约为 42 万吨，年复增长率约 2%。其中亚洲有机颜料总产量约35万吨，约占全球有机颜料产量的83%；我国有机颜料产量约为26万吨约占全球有机颜料产量的62%，约占亚洲有机颜料产量的74%。预估2025年全球有机颜料产量约为45万吨；全球有机颜料销售额大约在60亿美元，其中，偶氮颜料占比50-55%、酞菁颜料占比20%、高档颜料和其他颜料占比25-30%。 根据2017-2021统计数据，我国有机颜料产量和出口量2017-2020年呈下降趋势，2021年出现大幅上涨，这与2020年3月20日起我国将有机颜料及制品的出口退税率提高至13%有较大关系。出口退税率的提高增强了我国有机颜料在国际市场上的竞争力，提高了企业的生产积极性。预估 2021-2025 年的年均增长率在 1～2%，2025 年产量和出口量预估分别为28～29万吨和15～16万吨；我国有机颜料进口主要为高端有机颜料，且逐年上涨，2021年进口量为 3.6 万吨，预估 2025 年进口量预估为 4 万吨；根据产量、出口量和进口量数值，估计2025年我国有机颜料消费量约为17万吨。详细数据见下表。 我国有机颜料的产量、进出口量和消费量 单位：万吨
6、上下游产业链 公司位于有机颜料产业链中游，从产业链而言，有机颜料行业上游主要为石油与化工产业，包括各种胺类、苯类、酸类、碱类物质；行业中游主要产品包括经典有机颜料与高性能有机颜料；行业下游应用领城包括涂料、油墨、塑料、橡胶、合成纤维等，最终分散应用到食品包装、液晶电子、化妆品、印刷、汽车、建筑以及其他工业制造领域，下游应用十分广泛。 6.1上游行业发展情况 染、颜料行业的上游产业为基础化工行业和中间体产业。化工行业是我国的基础行业，在国民经济中起到举足轻重的作用，近年来，随着下游行业的蓬勃发展，化工行业也进入快速发展阶段。有机颜料是由不同的化学中间体和基础化工原料通过化学反应合成的，所以中间体和基础化工原料的质量以及价格直接影响着最终颜料的质量和价格。从公司主要原材料的来源来看，可分为石油化工类、基础化工类和煤化工3大类，其中前两类占比90%以上，主要包括胺类、苯类、醇类、脂类等有机化工原料（中间体）和酸类、碱类、盐类等无机基础化学原料。 6.2下游行业发展情况 有机颜料应用领域很广。根据有机颜料消费量占比，有机颜料主要应用于油墨、涂料及塑料加工（主要通过色母粒着色）等领域，其中油墨行业用量占比约为 40%、涂料行业用量占比约为28%、塑料行业用量占比约为27%、其他行业用量占比5%。 1）涂料行业 涂料是涂于物体表面能形成具有保护、装饰或特殊性能（如绝缘、防腐、标志等）的固态涂膜的一类液体或固体材料之总称，是国民经济配套的重要工程材料，根据应用领域可分为建筑涂料和工业涂料，广泛应用于建筑、汽车、船舶、家具等行业。 根据《涂料世界》杂志估测，2022 年世界涂料销售额将达到 1,980 亿美元，其中亚洲占45%，大约为900亿美元；中国约占亚洲份额的58%，为520亿美元。中国为世界第一涂料生产及消费大国，为位于第二位的美国的1.5倍。 根据中国涂料工业协会统计数据，2017-2021 年，我国涂料的产量和进出口量都呈上涨趋势。2021年我国涂料的产量、出口量和进口量分别为2,860万吨、21.34万吨和21.23万吨，根据相应的年均增长率计算，2025 年我国涂料的产量、出口量、进口量和消费量预估分别为4,022万吨、23.9万吨、24.9万吨和4,023万吨。 我国涂料产量、进出口量和消费量 单位：万吨
2）油墨行业 油墨是一种由颜料、连结料和助剂等组成的具有一定黏性的胶状流体，是印刷中不可或缺的重要材料，广泛应用于食品、饮料、出版、电子、建筑装潢等行业。 油墨种类众多，不同类型的油墨组成差异较大，性能也各不相同。 油墨种类
根据中国日用化工协会油墨分会统计数据，2016-2020 年期间，我国油墨产量方面呈逐年上升趋势，以2020年产量和年均增长率2.2%计算，2025年我国油墨产量预估为87.1万吨；出口量除 2020 外，每年在 2.6万吨左右，考虑到 2020年特殊原因对当年出口的影响，预估2025年的出口量也保持在2.6万吨左右；进口量方面，一直呈下降趋势，以2020年进口量和年均增长率-13.4%计算，2025年出口量预估为0.51万吨。 我国油墨产量、进出口量和消费量 单位：万吨
3）塑料行业 塑料制品是采用塑料为主要原料，经挤塑、注塑、吹塑、压延、层压等工艺制成的生活、工业等用品的统称，在国民经济中发挥着重要作用，广泛应用于工业和农业生产、交通、航空、航天、高铁、汽车、建材、家电、电子电气、包装、医疗等领域。 世界塑料制品产量近年来增长迅速，年产量已从2000年的2.34亿吨增长到2019年的4.6亿吨，年均增速为3.6%，预计到2025年将达到5.2亿吨。 目前，我国已成为塑料制品的生产、消费和出口大国。根据中国塑料加工工业协会数据统计，2017-2021 年，我国塑料制品的产量、进出口额均呈上涨趋势。2021 年我国塑料制品的产量、出口额和进口额分别为8,004万吨、990亿美元和224亿美元，以2017-2021年相应的年均增长率计算，2025 年我国塑料制品的产量、出口额和进口额预估分别为8,529万吨、1,563亿美元和270亿美元。 我国塑料制品产量和进出口额 单位：万吨/亿美元
4）食品行业情况 染颜料及其中间体除在纺织、涂料、油墨和塑料行业大量使用外，还可作为合成食用色素添加到各种食品中。根据相关统计，目前全球合成食用色素产量约上万吨，并且处于持续增长的状态，预计到 2025 年，全球合成食用色素的产量或将达到数万吨。预计 2022年全球合成食用色素市场规模估计为5.9 亿美元，到2032年将增至10.66亿美元，年复增长率为6%。 根据相关统计，2017-2021 年，我国食品添加剂产量由 851.4 万吨增长到 1,197.2 万吨，年均增长率为8.9%，以此增速计算，预估2025年全国食品添加剂产量为1,680万吨。 2017-2021年我国食品添加剂产量 单位：万吨
在合成食用色素总产量中，柠檬黄占比约 30%-40%。DMAS 是生产合成食用色素柠檬黄的重要中间体。按照行业一般生产经验，平均每 1 吨 DMAS 中间体可用于生产约 3 吨柠檬黄。由此可以预测，合成食用色素的快速发展将带动上游中间体的市场需求，预计到 2025年，DMAS的全球市场需求将达到近万吨。 5）高性能有机颜料替代趋势逐渐显现 铅铬颜料，以其优异的性价比，仍在被广泛应用，但因为其含有对人体有害的铅，铬等重金属，一直被诟病。联合国环境署为此成立了专门机构，推动在全世界范围内实现铅铬颜料禁用。欧美国家已经先行一步，在大部分行业实现了铅铬颜料的禁用（这也从另外一个方面证明了铅铬颜料替代的可行性）。中国政府也特别重视铅铬颜料对于人体以及环境所造成的危害，在联合国工业发展组织、世界卫生组织、联合国环境规划署对中国含铅涂料的高度关注之下，国家工信部和环保部给予了积极的回应，委托中国涂料工业协会负责铅铬颜料替代的相关政策工作。2020 年开始实行的最新涂料行业国家强制标准，更是从政策和法规上明确了替代铅铬颜料的必须行。七彩化学的高性能有机颜料产品，基于优异的产品性能，色区覆盖度以及成本优势,逐渐成为了铅铬颜料替代的主力军，这已经被集装箱涂料，工程机械涂料，工业涂料，汽车涂料等行业的龙头企业所证明。 与此同时，七彩化学也正与中国涂料工业协会紧密合作，成立了专门技术支持团队，共同推动中国的涂料行业尽快完成这一事在当代，功在千秋的产业升级工作。由此所带来的市场对相关产品的需求，已经显现了持续增长态势。 7、所处行业地位 通过多年不断的探索与钻研，在某些细分市场上，我国的一些染、颜料行业生产商已具备了与国际巨头竞争的实力。经过多年的快速发展，公司搭建了以苯并咪唑酮系列为代表的高性能有机颜料为主、溶剂染料和中间体为辅的产品结构，通过不断的技术研发、工艺改良、精细的质量控制以及高效的产业链管理，有效降低了生产成本，提高了性价比和竞争力，不仅在国内高性能有机颜料市场享有盛誉，在国际市场竞争具有较强的优势。 8、行业的周期性、区域性和季节性特征 由于溶剂染料和高性能有机颜料主要应用于油墨、涂料、塑料和橡胶等众多领域，其周期性较弱。我国染料、颜料的生产企业主要集中在江苏、浙江和上海等长三角地区。染料、颜料产品生产、销售的季节性较弱。 9、经营模式 公司经过多年的实践，形成了一套行之有效的采购模式、生产模式、销售模式，具体情况如下： （1）采购模式 每年年初，公司会根据以往的销售情况和对该年市场需求的预测制定全年的销售计划、生产计划及原料采购计划。原材料采购原则上每月一次，市场部拟定次月销售计划并交给制造部，制造部根据销售计划确定生产计划和原料采购计划。市场部的供应部门根据原料库存情况以及原料市场情况，向合格供应商通过招标、议价等方式进行原料采购。原材料到厂后，品管部对原材料进行取样，并按照《原料检验规程汇编》进行检验。若原材料合格，则收货、付款；若不合格，则退货或其他处理。 市场部每年根据品管部给出的重点原料清单及《市场部采购工作管理规定》进行合格供应商的挑选。生产部门提出新的采购需求后，采购部门在国内外寻找资信良好的生产厂商，让其提供所产产品的质量标准和样品。在样品通过质量检测和小试后，公司进一步与供应商接触，了解其管理规范、合规生产等事项，最后评选出合格供应商。选择新的供应商后，本公司会安排相应的小试和小批量生产，以保证所采购原材料的质量。 （2）生产模式 公司的自主生产采取“以销定产”为主的策略。每年年初，公司根据以往的销售情况以及对当年市场的判断，制定出每种产品全年的生产计划，并将其分解到各月。实际执行时，公司会在生产计划的基础上，根据已接到的订单和存货情况安排生产。由于公司产品的化学反应链较长、所需反应步骤较多、生产时间较长，而客户又希望尽量缩短交货周期，因此公司需要备有一定量存货，以便尽快满足客户需求。 生产车间根据生产计划组织原料、安排人员和设备完成化学合成、颜料化及表面处理等生产过程，之后制造部对半成品进行粉碎、拼混、包装，并最终入库。 公司的产品数量较多，部分产品的生产工艺较为接近。对于产量较大的主要产品，公司安排专门的生产线进行生产；对于产量较小、生产工艺较为相似的产品，公司则会根据生产计划，利用一条生产线，通过相同设备不同的连接方式以及设定不同的生产参数进行生产。共用生产线生产时，由于在生产不同产品前，公司都要对设备进行清洗并按照不同产品的工艺对设备重新进行连接、调试，所用时间、人力等成本较高，因此公司的生产计划会考虑将一部分产品备为存货，以满足之后一段时间内的需求。 每批产品生产时，公司品管部都会根据产品检测规定对在产品和最终产品进行检测。 （3）销售模式 公司采取直接买断式的销售方式面对市场独立销售，公司客户按照其采购公司产品的用途分为生产型客户（直销客户）和贸易型客户（经销商）。 公司采用经销方式为主的原因包括：第一、颜料行业的下游客户包括了油墨、涂料、塑料和橡胶等诸多行业生产企业，数量众多，仅凭颜料生产企业一己之力，很难实现对各类型客户的全面覆盖；第二、下游客户为了使其产品色彩多样，在采购颜料时具有少量多样的特点。有时为了保证产品颜色的稳定性，直接用户会将多种颜料混合进行调色，因此直接用户每次单一颜色的颜料采购量通常不会很大，而通过经销商直接用户可以一次性采购多个厂商生产的不同颜料。因此，经销商成为颜料、染料行业重要的销售渠道。 公司的销售又分为内销与外销，公司的外销客户主要分两种，一种为大型化工、化学制品生产商，比如巴斯夫（BASF）、科莱恩（Clariant）等化工企业，主要采用直销的方式；另一种针对境外的中小客户，公司采取与海外经销商合作的方式，海外经销商有较多的客户资源，可以集中从公司采购产品对外销售。 公司市场部下设国内销售部和国际销售部，国内销售部主要服务国内的直接客户以及经销商，国际销售部主要服务海外直接客户以及经销商。公司按照年度销售计划分解确定国内、外销售的月度指标。国内、外市场的销售负责人将指标分解给各区域主管，由各大区经销主管将销售计划完成情况上报大区经理，管理部负责整个销售的统计和考核工作。 二、报告期内公司从事的主要业务 主要原材料的采购模式 单位：元
原材料价格较上一报告期不存在发生重大变化。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
2022年9月取得《山东庚彩新材料科技有限公司高端化工新材料及其单体项目（一期）》环评批复，项目主要产品为间苯二腈、对苯二腈等。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
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