[年报]深中华A(000017):2022年年度报告
原标题:深中华A:2022年年度报告 2022年年度报告 2023年4月 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王胜洪、主管会计工作负责人孙龙龙及会计机构负责人(会计主管人员)佘涵星声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................ 27 第五节 环境和社会责任 ....................................................... 41 第六节 重要事项 ............................................................ 43 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 54 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 61 第九节 债券相关情况 ......................................................... 62 第十节 财务报告 ............................................................ 63 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、2022年年度报告英文版。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 （一）行业发展情况 我国是当前世界上最重要的珠宝首饰生产国和消费国之一。随着国民经济的增长和居民财富的积累，人们在满足基 本生活需要的基础上，逐渐增加了对高档消费品的消费，兼具保值属性和彰显个性的珠宝首饰，成为中国居民的消费热 点。同时伴随年轻消费者和新兴中产阶级的崛起，个人消费提质的需求逐步升级，年轻一代的珠宝消费习惯更趋于日常 化，能够在多种情景下提高珠宝产品的复购率，为珠宝行业的发展提供了更大的发展空间。 珠宝首饰可分为黄金、钻石、玉石、彩色珠宝和其他。在中国崇尚黄金珠宝的文化传统以及黄金兼具投资属性的背 景下，2022年黄金产品在国内珠宝首饰市场占比较高，达57.02%，钻石和玉石也是我国珠宝首饰的主要品类，分别占比 11.40%和 20.45%。从国际市场上看，美国、日本、欧洲等发达国家珠宝首饰市场均以钻石珠宝为主流，相比于国际市场， 我国珠宝首饰市场主要品类更加丰富，各类珠宝市场占比更加均衡，行业产品品类较为丰富。 2022年，我国消费市场继续保持恢复态势，消费市场韧性犹在。根据国家统计局数据显示，2022年，社会消费品零 售总额为 43.97万亿元，其中，限额以上单位金银珠宝零售总额为 3014亿元，零售总额依然保持在3000亿元以上的高 位。根据中国珠宝玉石首饰行业协会《2022中国珠宝行业发展报告》数据，按销售额计算，2022年，我国珠宝玉石首饰 产业市场规模约为 7190亿元，与上一年基本持平，其中黄金产品市场规模约为 4100亿元，钻石产品市场规模约为 820 亿元。2013年以来，我国一直保持着全球最大黄金消费国地位。从历史数据看，1992年至 2022年，中国市场金饰需求 的年均增长率为5%；2022年，我国市场在全球金饰总需求中占比超过27%。 （二）行业发展趋势分析 1、行业集中度提高成为主流趋势 近年来，消费者品牌意识不断增强，加之2014年底，全国首饰标准技术委员会对强制性国家标准《首饰贵金属纯度 的规定及命名方法》（GB11887-2012）进行了修改，剔除“千足金”等称谓，引导消费者更加注重珠宝首饰设计、工艺、 款式及品牌价值，不再被宣传语中的“千足金”等字样所吸引而更加注重产品品质，促使小型珠宝企业向大型珠宝企业 靠拢发展，珠宝首饰行业的集中度提高成为主流趋势。对比之下，部分区域品牌或无品牌的小型珠宝企业在规模、资金、 成本等方面处于劣势，加之其本身在品牌运营管理、产品营销设计、企业经营运作上能力欠缺，在消费者越来越重视注 重品牌的情况下，将不得不选择依靠品牌知名度较大的珠宝品牌发展，进一步促使行业集中度的提升，全国性珠宝品牌 获得蓬勃的发展契机。 2、产业集群化发展趋势更加明显 珠宝产业集群化发展现成为中国珠宝产业提高综合竞争力，促进区域珠宝特色产业链的延伸与升级的重要方向。目 前，国内十多个珠宝产业基地，均特色鲜明，优势突出，无论是珍珠养殖、玉石雕刻还是首饰加工等等，都给所在城市 增添了魅力，也为珠宝产业繁荣带来了生机。深圳罗湖、广州番禺等珠宝特色产业基地，主要是贵金属首饰镶嵌加工、 钻石切磨以及配套产品集聚，形成了一系列骨干龙头企业和众多中小企业，同时在当地政府的大力支持下，物流服务、 信息服务、技术服务等配套支撑体系不断得以完善。 3、三四线城市成为珠宝行业重要消费市场 近些年，中国城镇化的脚步逐渐加快，城镇化率持续增长。乡村地区的居民逐渐向附近的三四线城市搬迁、定居， 向三四线城市稳定地输送着新的活力，未来三四线城市存在广阔的市场空间，呈现出巨大的增长潜力，伴随着珠宝首饰 消费市场的下沉趋势，三四线城市将成为未来珠宝企业业绩增长的主要市场。 4、渠道实力将长期作为企业核心竞争力 珠宝行业内部竞争较大，激烈的市场竞争使得珠宝企业销售渠道的建设和控制至关重要。同时，由于珠宝首饰具有 高价值的特点，消费者在购买时，担心商品质量和价格合理性的心理往往会促使其通过实体渠道进行购买。优质的实体 量，提升珠宝首饰的零售业绩，更兼具品牌宣传推广的重要价值。因此，在激烈的市场竞争中，掌控优质的实体渠道对 于珠宝企业至关重要，在另一方体现出企业的核心竞争力。 5、品牌与设计能力将成为行业发展的新驱动力 随着消费者人口结构的变化和人均收入的提升，中上层中产阶层和富裕人群逐渐成为消费的主力军，主流消费观念 也随之悄然改变。与传统消费者相比，新兴的消费群体更加注重珠宝首饰产品的设计、工艺、款式及品牌价值，希望能 满足自己展示品味与个性的需求。此外，全国首饰标准技术委员会在国家标准中剔除了“千足金”等称谓，进一步促使 消费者关注珠宝首饰的设计、工艺、款式及品牌价值，而非过度强调纯度。 6、钻石饰品渗透率提升空间大 在中国不同珠宝产品的市场成熟程度不同。其中，黄金类首饰在我国文化中的基础较为深厚，截至目前仍是主要珠 宝消费种类。钻石类首饰体量小但增长快，未来行业发展空间广阔。随着钻石库存水平的进一步降低及国际交往、贸易 合作恢复活跃的推动下，我国钻石进口和消费有望快速复苏。 7、电商市场迅速发展，打造全渠道营销模式 互联网时代提供了更为便捷、传播更为广泛的信息分享方式，引导了消费者的需求和选择。近年来，珠宝零售企业 进一步强化线上布局，通过各类社交传播平台搭建新媒体矩阵，形成多渠道客户来源，实现线上品牌快速传播、线下门 店引流及销售，打造全渠道营销的新模式。共享平台和电商平台的发展改变了消费者，尤其是年轻一代的消费习惯， 消费者通过线上能够更便捷地了解产品特点、分享使用体验，成为产品推广和未来销售的重要趋势，尤其是随着电 商社交类直播平台的崛起，直播电商市场份额快速增加。 8、供应链管理成为珠宝首饰企业重要经营手段 从珠宝首饰行业的供应链来看，主要涉及到原材料开采、加工冶炼、毛坯加工、珠宝首饰制作、仓储、配送和销售 等环节。珠宝企业不断优化供应链管理，在保证产品品质的前提下，缩短供应周期，降低运营成本。近年来，越来越多 的国内知名珠宝品牌都将毛利较低、投入较大的中间加工环节部分或全部外包，专注于溢价较高的前端设计、品牌运营 及后端的营销网络建设。供应链管理已成为珠宝首饰企业提高经营效率的重要手段。 （三）公司从事珠宝黄金业务的竞争优势 1、优质的上游供应商体系 目前，公司与国内外主要的钻石供应商与加工商建立了较为稳定的合作关系，在原材料采购成本、订单生产周期及 产品品质控制方面具有优势，可不断降低供应成本和运转效率。 2、多元的下游市场渠道与客户资源 公司目前积极拓展黄金珠宝类客户，除已形成明确订单客户，目前正在与国内多家珠宝品牌商进行洽谈业务合作， 上述客户包括三类客户，其中 A类客户：全国知名品牌客户，零售店铺 500家以上；B类客户：中小/区域/细分领域品 牌，零售店铺300-500家；C类客户：中小品牌，零售店铺50-100家。 3、生产设计环节产业链完善 公司拥有设计、生产、加工、检测、批发一条龙的产业链对接模块，品牌商可依托我司珠宝加工资源优势，将附加 值较低的环节如生产制造、配送等交给公司，从而核心专注于附加值更高的品牌运营及销售环节。生产设计环节的委外 代工可提高黄金珠宝产品的同质化。 4、闭环的业务流程与风控体系 公司制定了供应商准入标准、客户评估体系、全流程订单跟踪系统、采购比价体系等严格的业务内控流程，并通过 供应系统综合服务平台、资金管理一体化解决方案，实现资金流、信息流、物流的三流闭环控制，实现多层次风控。 自行车及新能锂电材料行业方面，自行车行业作为传统制造领域行业，延续着人工成本、制造成本、资金成本、材 料成本上涨高企的困局。2019年4月电动自行车安全技术规范新国标的实施，加速了行业洗牌，形成新一轮行业震荡， 市场份额呈现出向规模企业、龙头企业和品牌企业集中的趋势，行业秩序加速优化、市场集中度不断提升。我国是全球 电动自行车生产和销售第一大国，经过多年发展，电动自行车逐渐成为消费者日常短途出行的重要交通工具，目前全社 会保有量约 2亿辆。在经济转型、信息技术、双碳政策的宏观背景下，电动两轮车的消费市场逐渐呈现出三个趋势，即 消费升级与消费需求个性化、消费者环保意识的觉醒，以及消费者追求便捷与智能。结构车身、电机、动力电池、控制 系统作为电动自行车的几大核心部件，深中华长期密切跟进研究其技术发展、应用发展和商业价值，并逐年确定核心部 件合格供方名单。作为核心部件之一的电动自行车动力电池，在过去一二十年里主要是铅酸电池，随着新能源技术、新 能源材料发展和普及，未来预期将被锂电池规模替代。电动自行车安全技术规范新国标的实施，全面提升电动自行车的 安全性能，调整完善车速限值、整车质量、脚踏骑行能力等技术指标。贴近民生服务民生的新标准，提高了锂电池储能 应用空间，锂电池电动自行车由此将迎来新发展阶段。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求 报告期内公司从事的主要业务为珠宝黄金业务、自行车及新能锂电池材料业务：（1）黄金珠宝业务主要公司对接下 游黄金珠宝品牌商，根据其产品需求，进行黄金、钻石采购，然后委托黄金珠宝加工厂进行加工，加工后的产成品经检 验合格制作产品证书，并交付给下游客户。通过整合上游供应商资源、下游客户资源，提高黄金珠宝产品在上下游的周 转速度，降低流通环节的成本，形成上下游整体的竞争优势。（2）自行车及新能锂电池材料业务包括生产、装配、采购、 销售自行车及电动自行车，采购、销售、委托加工锂电池材料等。 由于公司 2022年年度珠宝相关业务的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上，公司需遵守《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中珠宝相关业的披露要求，具体披露情况如下： （一）报告期内公司主要经营情况 1、销售模式 公司根据品牌零售商的年度订单规划与定期采购需求，为 B端客户提供现货代采购、下单生产、定制开发等多种形 式的供应管理服务，最大限度降低产品库存，为客户提升供应效率。 现货代采购：通过整合上游工厂及展厅等供应商的产品款式与现货资源进行组货，根据客户的品牌特性与终端市场 的需求提供相应的产品结构； 下单生产：客户根据自身的需求向公司下单，公司进行原材料采购并委外加工，形成成品销售给客户； 定制开发：客户根据自身品牌的特性与未来发展需求，委托公司进行产品款式的研发设计，并生成加工成品销售给 客户。 2、采购模式 公司的黄金珠宝供应业务上游原材料供应商以钻石、黄金为主，其中钻石供应商以印度或香港等源头生产商或批发 商、及国内成熟钻石批发商为主（一般属于上海钻交所会员），黄金主要通过公司的上海黄金交易所会员资质从上海黄 金交易所采购。公司组建专业的采购部门与团队，负责钻石成品和珠宝首饰的采购事宜，具体采购模式因客户需求而异。 3、生产模式 公司通过整合上游委托加工厂，将客户订单的产品生产外包予专业的珠宝首饰生产厂商，充分发挥其专业性和规模 效应。针对国内珠宝首饰加工企业的现状和特点，建立了一套有效的供应商管理机制与评估标准，实现了委外生产厂商 的生产体系与公司业务发展的良性互动。 （二）报告期内实体经营门店的经营情况 报告期内公司黄金珠宝业务主要提供黄金珠宝垂直领域的供应管理与服务，对接的是下游黄金珠宝品牌商，并无实 体经营门店。 （三）报告期内线上销售的经营情况 报告期内公司并无线上销售。 （四）报告期内的存货情况 单位：元
三、核心竞争力分析 2022年，公司结合重整后自身家底薄的实际情况，一方面继续坚持自行车、电动自行车业务，努力开展新产品研发， 开展线上线下销售和品牌管理工作；同时，基于电动自行车业务长期过程中相应开展产业链上下游相关产业项目和技术 应用等的跟踪研究，在广泛商业接洽和往年业务基础上，继续跟踪新能产业发展和开展业务。一方面继续推进珠宝黄金 业务，拓展业务维度，2019年8月公司与深圳钻金森珠宝有限公司共同出资650万元设立深圳鑫森珠宝黄金供应链有限 公司，其中公司持股 65%，为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的控股股东，钻金森珠宝持股 35%；2020年上半年，投 资双方对鑫森公司同比例增资至 2000万元；2020年 8月投资双方再次签订增资合同，将再次对鑫森公司进行同比例增 资，将注册资本由人民币 2000万元增资至人民币 2亿元，其中公司新增出资 1.17亿元，将根据自有资金及非公开发行 A股股票募集资金到位情况陆续投入。一方面努力推进公司重组方遴选工作，同时推进完成非公开发行股票事项，期望 以此提高公司经营实力和发展后劲。 经内生发展，珠宝黄金业务逐渐成为公司核心经营业务。公司从事珠宝黄金业务的竞争优势： 1、优质的上游供应商体系 目前，公司与国内外主要的钻石供应商与加工商建立了较为稳定的合作关系，在原材料采购成本、订单生产周期及 产品品质控制方面具有优势，可不断降低供应成本和运转效率。 2、多元的下游市场渠道与客户资源 公司目前积极拓展黄金珠宝类客户，除已形成明确订单客户，目前正在与国内多家珠宝品牌商进行洽谈业务合作， 上述客户包括三类客户，其中 A类客户：全国知名品牌客户，零售店铺 500家以上；B类客户：中小/区域/细分领域品 牌，零售店铺300-500家；C类客户：中小品牌，零售店铺50-100家。 3、生产设计环节产业链完善 公司拥有设计、生产、加工、检测、批发一条龙的产业链对接模块，品牌商可依托我司珠宝加工资源优势，将附加 值较低的环节如生产制造、配送等交给公司，从而核心专注于附加值更高的品牌运营及销售环节。生产设计环节的委外 代工可提高黄金珠宝产品的同质化。 4、闭环的业务流程与风控体系 公司制定了供应商准入标准、客户评估体系、全流程订单跟踪系统、采购比价体系等严格的业务内控流程，并通过 供应系统综合服务平台、资金管理一体化解决方案，实现资金流、信息流、物流的三流闭环控制，实现多层次风控。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司结合重整后自身家底薄的实际情况，一方面继续坚持自行车、电动自行车业务，努力开展新产品研发， 开展线上线下销售和品牌管理工作；同时，基于电动自行车业务长期过程中相应开展产业链上下游相关产业项目和技术 应用等的跟踪研究，在广泛商业接洽和往年业务基础上，继续跟踪新能产业发展和开展业务。一方面继续推进珠宝黄金 业务，拓展业务维度，2019年8月公司与深圳钻金森珠宝有限公司共同出资650万元设立深圳鑫森珠宝黄金供应链有限 公司，其中公司持股 65%，为深圳鑫森珠宝黄金供应链有限公司的控股股东，钻金森珠宝持股 35%；2020年上半年，投 资，将注册资本由人民币 2000万元增资至人民币 2亿元，其中公司新增出资 1.17亿元，将根据自有资金及非公开发行 A股股票募集资金到位情况陆续投入。一方面努力推进公司重组方遴选工作，推进非公开发行股票事项，期望以此提高 公司经营实力和发展后劲。 2022年10-11月，公司成功非公开发行股票1.38亿股，募集资金2.94亿元，扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，公司股本增加至6.89亿元，并完成董事会换届，万胜实业控股（深圳）有限公司成为公司控股股东，王胜洪先生 成为公司实际控制人。 本次募集资金，主要用于补充流动资金发展珠宝黄金业务等。经内生发展，珠宝黄金业务已逐渐成为公司核心经营 业务。2022年四季度募集资金到位后，公司进一步多方位规划拓展珠宝黄金业务，进一步规划发展自行车、电动自行车 及新能锂电材料业务。通过各项努力，2022年公司实现营业收入 44,476万元，收入和毛利均比上年同期有较大幅度增 长；另外，由于公司锂电池材料业务客户广水嘉旭公司经营状况转劣停工停产，公司对该客户的应收账款2186万元增加 计提坏账损失，导致本年度业绩亏损，2022年度归属于上市公司股东净利润为-762万元。 单位：元
2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、电动车锂电材料业务下降，实物销售数量下降。 2、珠宝黄金业务增长，实物销售数量增长。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
?适用 □不适用 报告期内公司产品所需金料主要通过上海黄金交易所采购，前五大供应商与公司不存在关联关系。 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
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