[年报]恒锋工具(300488):2022年年度报告
原标题:恒锋工具:2022年年度报告 2022年年度报告 2023-007 2023年04月 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈尔容、主管会计工作负责人郑继良及会计机构负责人(会计主管人员)郑继良声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，公司在本年度报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以165,679,281股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.45 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 28 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 42 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 43 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 60 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 61 备查文件目录 1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4.经公司法定代表人签名的2022年年度报告文本原件； 5.其他相关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1.所处行业基本情况、发展阶段、基本特点 公司专业从事精密刀具研发、制造和运维服务，精密刀具是高端装备制造业终端关键部件，俗称工业的“牙齿”，广泛应用于航空发动机制造、大飞机制造、风电能源装备制造、国防装备制造、核电装备制造、汽车核心零部件制造、机器人核心部件制造、大型工程机械等精密机械制造领域。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，公司精密刀具产品属于“C 制造业”中的“金属制品业（C33）”；根据国家统计局实施的《国民经济行业分类标准》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“金属制品业”中的“金属工具制造”下的“切削工具制造”。 我国机床工具产业作为装备制造业的重要支撑产业，是为国民经济各领域提供工作母机的基础产业，是国家综合实力和国家强盛的重要标志之一，具有基础性和战略性地位。机床工具行业为航空航天、国防军工、燃气轮机、能源装备、船舶、轨道交通、农业机械、医疗器械、石油化工、特大型超重设备等重点行业、重点领域、重点工程提供基础技术装备，其中包括以高速、精密、复合、智能为特征的高档数控机床和具有高效率、高精度、高可靠性和专用化的“三高一专”数控刀具。 切削技术和刀具是装备制造业的基础工艺和装备，涵盖了机械加工的各个领域乃至各行各业。没有数控刀具，数控机床既不能发挥高效能，也不能制造出优质的机加工产品。切削技术和数控刀具的水平，直接关系着数控机床的效率高低、质量好坏和装备制造业的整体水平。因此，工具行业承担着提高我国切削加工技术进步和装备制造业水平的重任。 随着我国制造业的快速发展和持续升级，相关的刀具需求量增加、层次升级，我国工具行业已经加快结构调整和产业升级的步伐，逐步在创新品牌、提高产品质量和强化为用户服务上下功夫，努力提高工具行业的整体水平。在发展传统标准刀具市场的同时，重视发展量大面广的高性能刀具，逐步从低端的刀具市场发展到现代高效刀具产品，这必将带动中国刀具市场整体行业格局的转型，增强自身在国内外市场中的竞争地位；另一方面，由于现代制造业的技术进步，对刀具产品的要求正从传统标准型向现代高效型转变，除了产品结构的转型之外，提供整体加工解决方案的能力也显得日益重要。 刀具为机床切削终端关键零部件，具备工业耗材属性：刀具也称为工业的“牙齿”，直接作为工件加工易耗品，具备工业耗材属性；刀具加工成本占比低，但直接影响加工质量、效率；刀具具备较高的消费粘性；刀具产品种类较多，按照刀具使用材料类别分为高速钢、硬质合金、金属陶瓷、超硬材料等；按刀具类型分为拉削刀具、齿轮刀具（拉削刀具、齿轮刀具等统称为“复杂刀具”)、铣削刀具、孔加工刀具、刀片、螺纹刀具、锯条等。 刀具进口替代及国产化加速：对比世界水平，中国刀具消费占比仍较低(2021年中国刀具消费总额占机床消费总额的比例为31%，而发达国家普遍在50%左右)，机床数控化提升进程推动刀具高端替换需求放量。日韩、欧美长期把控刀具中高端市场，国产替代空间广阔；伴随国产刀具性能追赶、长期积累的经销体系发力、头部厂商产能扩张，高效刀具国产化加速。根据中国机床工具工业协会统计数据，我国刀具市场总消费规模从2020 年的421亿元人民币增长到 2021年的 477 亿元，同比增长 13.30%，再创新高。其中国产刀具约339亿元人民币，占比71%，同比增长17%；进口刀具（含国外品牌在华生产并销售）138亿元人民币，占比29%，同比增长5.3%。国产刀具在中国市场增长快速，2021年占比增加2个百分点，说明国产刀具进口替代在加快，进口替代还有广阔市场空间。 技术密集、长流程、高投资构筑壁垒：刀具（特别是“复杂刀具”）是技术密集型产品，其制造涉及材料、热处理、机械加工、表面镀膜、工业设计等多个专业学科，其制造工序长、流程复杂、关键质量控制点多，工艺控制难度大，具备较高的技术壁垒及客户合格供应商准入门槛。刀具制造过程中部分关键工艺设备仍就需要进口，资金投资大、投资回报周期长，后来者难以入局。 2.公司所处的行业地位 公司 30 多年专业专注于精密刀具研制、提供工艺技术服务，公司目前已形成了自主创新设计、匠心精密制造、材料协同研发、同步开发应用、高端技术服务全方位新型数控精密刀具完整设计、制备和应用链，成为我国工具行业领域创新发展的引领者之一，细分领域多项精密刀具技术水平处于国际先进、国内领先地位。取得多项“装备制造业重点领域国家/省首台套产品”认定；2018 年获得“国家科技进步二等奖”；2019 年获得浙江省人民政府质量奖，被工信部认定为“国家技术创新示范企业”，并成为工信部首批“专精特新”小巨人企业；公司“复杂刀具”2021 年被工信部认定为“单项冠军示范企业”。 “恒锋EST”品牌得到国内外用户和同行的高度认可，是国内用户替代进口首选自主品牌。 二、报告期内公司从事的主要业务 1.公司的主要业务 报告期内公司主要从事的业务包括：精密复杂刃量具、精密高效刀具、高端生产性服务（精密修磨服务、加工工艺服务、检验检测服务、定制设计服务、新产品同步开发服务等）。 2.公司主要产品及用途 公司的产品主要包括精密复杂刃量具和精密高效刀具两大类，精密复杂刃量具细分为拉削刀具、冷挤压成型刀具、精密量具、齿轮刀具四大系列，精密高效刀具细分为高效钻铣刀具、高效钢板钻、精密螺纹工具三大系列。具体产品如下所示：
公司产品主要的应用领域为：航空航天、汽车零部件、工程机械、电站设备、智能驱动、船舶、钢结构工程、风电设备、国防装备 、轨道交通等领域。 3.公司经营模式 机床工具行业为现代装备制造业的基础，其行业的经营模式依据产品的特性、销售渠道的种类可以进行如下划分。就产品的特性而言，依据产品的技术特征，工具行业可以分为定制化生产经营模式和标准化生产经营模式；就销售渠道而言，可以分为直销模式和经销模式。 4.公司产品市场地位和竞争力 公司专业专注精密刀具行业 30 多年，坚持从引进、消化、吸收到逐步自主开发、行业引领的技术路径，坚持做专做精、做强、做大的发展思路，旨在改变进口精密刀具占据市场主导的行业现状，解决行业制约精密刀具加工制造的核心短板装备卡脖子等瓶颈问题，目前在细分市场的多个刀具系列产品已经走在国内甚至国际前列，从替代进口到当前的逐步走出国门，行业内具备较强的影响力和知名度。目前公司研制的拉削刀具、冷挤压成型刀具、精密量具、齿轮刀具等精密复杂刃量具以及高效钻铣刀具、高效钢板钻、精密螺纹工具等精密高效类产品已经成熟应用于国内汽车核心零部件、电站及舰船燃气轮机、航空发动机等各大主机厂。根据中国机床工具工业协会工具分会统计，公司精密拉削刀具、花键量具等产品连续十多年市场占有率国内第一。其它各系列产品在细分领域深受市场认可。 在市场竞争力上，公司在产品体系和技术储备方面具备了较为突出的特色，主导产品不仅包含精密复杂类刀具、精密量具，也包含精密高效钻铣刀具；公司在材料选用上优势明显，根据用户技术性能需求，有多种髙速工具钢品种和多种硬质合金材质择优选用；在刀具表面强化技术上有突出优势，有复合处理、离子处理、多种镀层等技术使刀具达到最优状态；公司还具有突出的多系列精密刀具的定制能力，尤其围绕花键切削与测量整体解决方案、精密成型切削方面的技术实力突出，高精度、高效率、高可靠性、专业化在国内已经成为恒锋精密刀具的代名词。相比国外竞争对手，公司的优势主要体现在能利用自身的地域优势，为客户提供贴身的技术支撑和本土化快速的技术服务。 三、核心竞争力分析 1.技术优势 公司坚持引进吸收与自主研发相结合的技术发展道路，以“替代进口，逐步赶超并引领国际先进水平”为创新目标，重点发展高效率、高精度、高可靠性、专业化的精密刃量具类产品。通过消化吸收进口同类产品的技术经验，推动自身技术水平提升；替代进口同类产品，赢得市场空间，为自主创新打下基础。刃量具类产品是配套机床执行加工和测量命令的终端关键部件，以“产品+服务”为用户提供卓越的切削加工解决方案满足用户需求。同时，公司通过开展“技术攻关”和“客户项目”作为载体促进人才成长，推动科技创新工作的开展。 公司拥有一支专业配置完善、年龄结构合理、行业经验丰富、创新能力强劲的优秀技术团队，在汽车工业、航空航天、电站设备、智能制造等零部件切削与测量领域具有强大的研发能力。公司构建了高水平的科研基础平台，建有省级企业研究院、省级博士后工作站、省级企业技术中心、省级高新技术研究开发中心等平台，拥有“专用高速钢材料开发应用技术”、“全系列高速钢热处理技术”、“精密花键在线测量技术”、“硬质合金高强度钎焊技术”、“螺旋拉削成套技术”、“60 米高速拉削技术”、“冷挤压成型技术”、“航空发动机涡轮盘榫槽加工技术”等22项核心技术。 相关荣誉：2019 年被工信部认定为“国家技术创新示范企业”，成为第一批工信部“专精特新”小巨人企业；公司“复杂刀具”2021 年被工信部认定为“单项冠军示范企业”；获得过一项中国机械工业科技一等奖、一项国家科技进步二等奖。 2.产品与服务相融合 公司以高端市场为目标，以自身技术储备为基础，以为客户提供切削与测量技术服务为市场开拓手段，以向客户提供定制化产品为自身技术升级的历练，具备了精密复杂刃量具、精密高效刀具的定制化能力。公司以“产品+服务+智能制造”的业务模式，努力成为先进制造工艺技术的提供者。围绕花键、齿轮、螺纹三种机械结构，围绕拉削、钻削、铣削三种加工工艺，围绕高速钢、硬质合金、机夹式三种材料形式，做精做强各系列产品。围绕海量定制设计服务、高端刃磨服务、加工工艺服务、新产品同步开发服务、检验检测服务、远程运维服务，做细做深生产性服务。深度应用智能制造技术，打造智能制造型产品，服务好智能制造。 公司凭借成熟的研发设计能力、完整的产品体系和较完备的产品服务体系，形成了对客户新产品同步开发、协同发展的竞争优势。公司拥有经验丰富的研发设计团队，深度参与客户的新产品开发与测试工作。在新产品同步开发过程中，公司可以按照不同的客户需求进行个性化设计、定制化生产，提升整体服务能力，与客户形成更为紧密的合作关系；同时，在同步开发过程中公司也能学习吸收更先进的行业技术，大幅度提升自身技术水平。 于 2014 年 12 月被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为“中国驰名商标”。公司商标在国内外市场具有相当高的知名度，并通过实施品牌战略，已建立了良好的品牌体系。“恒锋”商号获得 2015 年度浙江省知名商号。公司产品获得“浙江制造”认证，公司已获得县级、市级、省级政府质量奖。“恒锋 EST”品牌得到国内外用户和同行的高度认可，公司抓住工具行业快速发展的时机，利用自身的技术、服务和产品优势，成功锁定了一大批优质、稳定的客户，在业内建立起了良好的品牌优势。 4.人才优势 人才是企业持续发展的动力，公司历来重视人才培养和技术储备，通过多种激励机制，努力提高员工的归属感和认同感，力求所有恒锋人与企业共同成长。公司“EST 数控精密量刃具研发创新团队”被评为浙江省重点企业技术创新团队，公司与上海交大联合成立了“精密复杂刀具和精密高效刀具联合研究中心”、与浙江大学合作成立了恒锋工具“博士后工作站”、与浙江大学建立了学习教学实习基地。通过产学研结合、长期技术积累和研发创新，公司已培养了一支高水平的技术研发团队和核心管理团队，形成了突出的自主创新能力，确保了公司在发展过程中的人才所需，形成了独特的竞争优势。 5.装备优势 公司深知“工欲善其事，必先利其器” 的道理，作为国内刃量具行业的引领者，公司拥有数百台套世界一流的专业加工设备、热处理设备、测量仪器、进口先进精密数控磨削设备等。公司在现代化装备方面在同行业里已经达到了世界一流水平。并通过自建设备专班，研发自制核心装备，形成了关键核心装备自主开发能力，有效的抵御了核心装备被卡脖子的风险。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司实现营业总收入53,068.77万元，比上年同期增长4.20%；实现归属于上市公司股东的净利润11,159.34万元,比上年同期下降27.85%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,777.44万元，比上年同期下降22.21%。本报告期净利润同比下降的主要原因为：1.报告期内，公司在年末对收购上优刀具产生的商誉进行了减值测试，共计提商誉减值准备2,284.12万元；2.本期非经常性损益对净利润的影响金额比上年同期减少1,514.81万元。 报告期内，公司紧紧围绕年度目标，主要开展了以下各项工作： 1.持续加大研发投入、提升竞争力 报告期内，公司共投入研发费用3,232.91万元，比上年同期增长15.70%，占营业收入的比例为6.09%。公司持续加大研发方面的投入，集中力量解决客户技术痛点，同时强化技术研发、工艺技术改进、提升产品质量等，不断提升为客户批量提供持续、稳定高品质产品的能力。报告期内，公司主持修制定的《矩形花键量规》国家标准和《轮槽拉刀技术规范》《渐开线花键拉刀检测方法》行业标准获批发布并实施。 2.加强内部管理、提升管理质量 报告期内，公司提升管理做了很多新尝试。加强车间工序计划排产管控，为准时交货快速交货继续夯实了基础；优化了厂内工级评定管理制度，增设“恒锋工匠”称号，组织了多场职工技能竞赛，促进了公司技能人才队伍培养；创新开展了客户项目、技术攻关、优化升级问询会，促进各车间重点开发工作的推进；召开了降本增效工作专题会，对各单位降本职能作了明确；派出管理团队常驻上优刀具，加强上优内部管理，取得新成效。 3.新客户、新项目见成效 报告期内，长安福特螺拉筒拉启动合作、吉利汽车齿轮刀具项目、比亚迪新能源汽车搓齿刀项目等一批新客户、新项目经过不懈努力取得客户认可。公司部分拉削刀具已在美国客户实现了批量供货，公司螺纹量规形成自制能力批量交付，机夹式枪钻形成系列化，丝锥项目经过两年筹备累计完成固定资产投资5,000余万元，产品较快得到客户认可。 4.项目申报成果和荣誉取得新成绩 报告期内，公司“用户直连制造典型场景”入选工信部2021年度智能制造示范优秀场景名单；公司获得“浙江省企业管理对标提升标杆企业”认定；公司被全国总工会授予年度“安康杯”竞赛优胜单位称号；国家发改委“2021 先进制造业专项”和浙江省经信厅“2020 省协同创新项目”先后完成竣工验收。 5.省市领导关心关爱增信心 报告期内，公司得到了很多省市领导的关心与鼓励。5 月 25 日，时任浙江省委书记袁家军来盐考察，第二站走访我公司，对公司“专精特新”高质量发展给予高度肯定。后浙江省委组织部长王成、省政协副主席裘东耀、省委组织部副部长曹锦喜、嘉兴市委书记陈伟先后到公司调研。各级省市领导对公司创新发展取得成绩表示赞许，鼓励公司继续发挥自身优势，不断推进技术创新、产品创新，为国家装备制造业高质量发展作出新贡献，增强了公司发展的信心。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元
无。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
3、费用 单位：元
?适用 □不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 投资活动现金流入小计同比增长112.16%，主要原因系报告期内公司理财资金流动次数增加所致。 投资活动现金流出小计同比增长76.36%,主要原因系报告期内公司理财资金流动次数增加所致。 筹资活动现金流入小计同比下降41.29%，主要原因系报告期内公司银行借款下降所致。 筹资活动现金流出小计同比增长57.53%，主要原因系报告期内公司偿还银行借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 ?不适用 五、非主营业务情况 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
收到银行承兑汇票减去背书支付、到期托收和贴现后的净增加。 □是 ?否 3、截至报告期末的资产权利受限情况
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