[年报]克明食品(002661):2022年年度报告
原标题:克明食品:2022年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈宏、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管人员)李锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士均对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分派方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10 第四节公司治理..................................................................................................................................................33 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................56 第六节重要事项..................................................................................................................................................58 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................75 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................82 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................83 第十节财务报告..................................................................................................................................................84 备查文件目录 一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2022年年度报告全文。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。 三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关文件。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 其他符合非经常性定义的损益项目主要系增值税加计抵减,主要系个税返还6,241.69元，增值税加计扣除167,696.46元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）挂面行业 1、挂面行业基本情况 中国是世界上最大的挂面食品生产国和消费国，历经数十年发展，挂面行业已经发展成为食品制造业中的一个重要 行业。随着人们生活水平的提高和对饮食健康需求的增强，挂面的功能已从单一的果腹、便捷、低档次产品，发展成为 集营养、健康、美味、快捷于一身的中高档产品。 2、挂面行业目前处于相对成熟的发展阶段，呈现出以下发展特点和趋势：（1）行业集中度持续提升，市场份额进一步向业内头部企业集聚 由于消费升级，消费者对食品安全和健康的要求越来越高，日益注重食品企业的品牌和质量信誉，所以挂面企业对 食品安全的管控和品牌建设的投入日益提高，行业集中度不断提高。根据中国食品科学技术学会数据显示，2021年，全 国24家挂面企业产量占全国挂面总产量的55%，其中前五大挂面企业产量占全国挂面总产量的41%，预计未来挂面市场 将保持平稳发展的趋势。 （2）挂面产品呈现健康化、营养化、功能化、便捷化的发展趋势 随着经济生活水平的提高，我国食品消费由基础型消费模式向健康型、营养型消费模式转型升级，挂面产品也呈现 出健康化、营养化、功能化的发展趋势。企业在生产挂面时，通过添加鸡蛋、蔬菜、杂粮等辅料，使挂面更加营养健康， 口味更加丰富，满足消费者的需求。除了对营养、健康的需求外，新一代消费者群体对于挂面的功能属性也提出了更高 的需求,诸如面向中老年的功能类产品，面向中青年的低糖低脂类产品，面向孕婴消费者的月子面、儿童营养面等产品等。 同时，随着城镇化率的进一步提高和生活节奏的加快，美味又便捷的挂面产品成为更多消费者的选择，为了满足年 轻消费者对于便捷、美味的需求，部分企业推出了附带不同口味料理包、食材的营养挂面，如“重庆小面”、“武汉热 干面”等，消费者只需要对挂面进行简单烹饪，配以对应的料理包，就可以快速完成不同风味的挂面。 3、作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，没有明显的淡旺季特征。 4、陈克明食品是始终保持着在挂面行业的领先地位,具备强大的研发和创新能力，拥有遍布全国的销售渠道、稳定 的产品品质和丰富的产品品类，“陈克明”品牌在中高端挂面产品市场占有率、商超占有率居首。 （二）方便食品行业 1、方便食品行业基本情况： 近年来中国食品制造业向好发展,当下人们消费行为发生改变，“一人食、懒人经济、新宅家生活、Z世代”群体不 断攀升，拉动方便食品快速增长。方便食品因标准化程度高、性价比高、烹煮方便快捷、易于携带保存、口味丰富多样 等优势很好地满足了消费者需求。 2、方便食品行业发展特点和趋势： （1）产品迈向多元化、中高端化、健康化 方便食品多元化、中高端化和健康化是未来的发展趋势。随着经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，消费者 1）在市场需求不断多元化、个性化的大背景下，为满足快速变化的消费者偏好，企业通常会投入大量精力和资金专注于 新产品种类的开发和完善，在产品中多方位、多角度地融入创新元素，丰富产品品类。2）国家统计局相关数据显示，近 年来我国人均可支配收入始终处于稳步上升的趋势，且其中消费支出占比最大，在消费主体与消费态度发生变化的大背 景下，消费需求品质化特征更加凸显。方便食品最初产生时所代表的“低端、便宜”逐渐被抛弃，人们选择方便食品主 要是与快捷时代发展相配，消费者更愿意为具有品质更高、概念更新、外观更时尚的产品支付相对高昂的价格，以展示 自我个性，而不只限于满足对实用性、性价比的追求。3）方便食品的健康化一直是近几年行业的主题和产业升级转型的 方向。一方面，随着国务院《关于实施健康中国行动的意见》的出台，行业内也更明确了“锁味、减盐、降油”的目标。 另一方面，相比于过去只注重便捷性和口感的方便食品消费者而言，产品是否健康营养已经成为消费决策的重要考量因 素，行业厂商由此针对性调整研发方向。 （2）借助数据分析，推动宣传内容和形式的多样化，实现精准营销 在数字经济的推动下，中国的消费市场飞速发展。基于数字经济的互联网平台也在不断地聚合各类的消费者和企业， 构建起全新的数字化营销生态。相较于传统营销而言，数字化营销在形式和内容上均更加丰富。未来方便食品厂商将更 加注重数字化营销能力建设，即通过对市场数据及需求信息的精准分析，更清晰地了解目标群体的需求特征和消费者偏 好特性，实现更具针对性的产品研发、产品定价和品牌推广，同时与消费者进行双向互动，为其提供个性化的产品和服 务，不断增强需求转化的效果和消费者的品牌忠诚度。 （3）依托新零售，建立全渠道销售模式 全渠道融合发展的新型零售模式有利于满足消费者更加多元化的消费体验，已成为行业发展主流趋势。线上、线下 渠道的相互联动和补充，打破了时间和空间的约束，可以形成多样性、多内容、多维度和多触达点的新零售经营形态， 最大程度地覆盖消费群体的主要生活场景，增加行业厂商与消费者的接触点和接触机会，满足消费者即买即得的消费需 求，有利于增强消费者的消费黏性和品牌忠诚度。因此，全域营销与全渠道流通将成为行业优势厂商的一致选择和重点 建设内容。 （4）加工装备及工艺技术的进步为食品行业发展提供新的动力 方便食品加工行业的科技水平在不断提高，实现了从劳动密集型行业向装备全自动化现代工业的转变。未来，方便 食品行业装备将会进一步提升自动化水平,有利于行业厂商实现规模化生产和柔性化生产，提升生产效率和质量稳定性， 减少用工依赖，降低生产成本和食品安全风险。近年来随着工艺进步，非油炸工艺的成本不断下降，非油炸方便食品市 场规模也在不断扩大。未来，随着工艺技术的进步行业厂商将投入更多资金用于技术研发，完成对各类风味配料的破解 和复制，使越来越多的传统特色美食以工业化的方式进入市场，为行业发展注入新的动力。 3、方便食品属于日常快速消费品，行业具有典型的消费属性，稳定性较强，受经济周期影响较小，没有明显的周期 性特征。 4、公司旗下“五谷道场”品牌具备较高的行业知名度，2022年9月，五谷道场荣获中国方便食品行业“优秀创新产品奖”，公司非油炸方便面市占率在非油炸方便面领域处于头部位置，公司方便湿面市占率在熟湿面行业排名靠前。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求（一）主营业务 公司一直专注于米面制品的研发、生产及销售，主要包括面条、方便食品等产品，公司在全国投资建设了多个一体 化生产基地。 （二）竞争格局及公司在行业中具备的竞争优势 近年来挂面行业企业数量持续减少，但规模以上的中大型企业仍在扩大挂面产能，未来挂面行业的竞争将以龙头企 业之间的竞争为主，由单纯的挂面业务竞争向面制品业务综合竞争转变。 公司作为中华人民共和国农业农村部认定的农业产业化国家重点龙头企业，公司在质量控制、产品研发、品牌传播、渠道建设等方面具有较大竞争优势，具体如下： （1）质量控制。公司在原料采购、生产加工、物流运输等各个环节均建立了食品质量管理制度及流程，配置专人监 督实施，多维度确保食品质量安全，做好品质管理。 （2）研发实力。公司非常重视研发体系的投入，建设了基础设施完善、人员配置丰富的研发中心，同多所外部高校 建立了紧密的合作关系，拥有两个中心一个平台，即湖南省面制品食品工程技术研究中心（省级技术中心）、国家粮食 产业（小麦面条制品）技术创新中心，以及长沙市食品检测研发公共服务平台（市级平台），并于2022年成功获批国家 级博士后科研工作站。 （3）品牌价值。公司自成立以来，始终坚持品牌形象建设，打造高端品牌形象，守护品牌美誉度，拥有知名品牌“陈克明”、非油炸领先品牌“五谷道场”。近年来，公司与国内外知名IP如功夫熊猫、哪吒等建立深度合作关系，不 断丰富电视、网络、户外媒体、推广物料等广告投放形式，赞助《寻情记》、《荆楚大医生》、《快乐再出发》等热门 栏目，具备较高的品牌价值。 （4）渠道覆盖。公司不断拓宽线下和线上渠道的覆盖率。线下方面，销售网络已覆盖全国30多个省份，2000多个城市，经销商客户数量超过3000个，全国大型连锁KA卖场亦实现全覆盖。线上方面，公司在天猫、京东、拼多多这类 传统综合性电商平台均开设了品牌旗舰店，同时也入驻了京超、猫超开启B2B模式，实现了对大多数网购消费者群体的 覆盖，多次创造挂面类目TOP1的佳绩；公司也特别注重新兴渠道的开发，加速在抖音、快手上的布局，利用短视频、直 播与消费者互动，增强品牌认知度；公司还在不断的开发微信小程序、微商城发力私域社区运营，拉近与消费者之间的 距离，助力流量获取。 （三）公司存在的风险因素 （1）市场风险：挂面行业主要企业仍在继续扩张产能，企业竞争激烈，且面临强势跨界竞争对手加入的挑战，公司 存在因市场竞争加剧而带来的业绩风险。 （2）食品安全风险：公司不排除由于不可预计和不可抗力的原因而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险及对公 司的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。 （3）经营管理风险：随着公司业务规模的不断扩大和投资项目的陆续增多，分支机构快速增加，公司资产规模、人 员规模、业务规模将迅速扩张。公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将大幅上升，公司面临因管理能力发展与经 营规模扩大不相匹配的风险。 （4）成本上升的风险：受各种因素综合影响，原材料价格可能上涨，将给公司带来成本压力，可能直接影响到公司 的盈利能力。 （四）经营模式 （1）生产模式：公司以“小一体化”为核心，不断优化面粉-挂面/方便食品/外销面粉的联产结构，实现一粒小麦 价值最大化。公司建立响应性的供应链，客户订单下达后，订单中心会依据客户优先级排序，按最优发货模型分单到全 国工厂，实现快速交付。 （2）采购模式：公司采用集中采购模式，由采购部负责统筹生产性物料、大宗设备及物资、基建工程和综合物资的 采购，以保障供应、持续降低成本。围绕公司年度经营计划及年度采购预算，建立统一规范的采购流程制度标准，通过 与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。 （3）销售模式：公司采用以经销模式为主，直销模式为辅的销售模式。由于挂面市场属于“粮油调味品”行业中的 细分市场，销售渠道具有“点多、面广”的特点，公司以全国各地粮油、调味经销商为目标客户，维护及开发县、区、 市级经销客户，在县、区、市级经销客户覆盖与服务能力不足时，由公司协助经销商开发乡、镇级分销商。同时，公司 建立全国KA部，与国际、国内连锁卖场直接合作，直控终端售点，以此建立中高端品牌形象，从而加速传统中小超市、 社区超市、粮油店、农贸市场、批发市场产品动销。 （五）公司拥有的主要业务资质 截至2022年12月31日，公司及子公司拥有的与生产经营有关的主要业务资质情况如下:
场招牌豚骨面、五谷道场川味凉面、五谷道场麻酱凉面、酸笋肥牛菜肴包等新品。 主要销售模式 公司采用以经销模式为主，直销模式为辅的销售模式，销售渠道以线下销售为主。 经销模式 ?适用□不适用 1、按照销售模式分类
□适用 ?不适用 线上直销销售 ?适用□不适用
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%□适用 ?不适用 采购模式及采购内容 单位：元
?适用□不适用
? □适用 不适用 主要生产模式 公司以“小一体化”为核心，不断优化面粉-挂面/方便食品/外销面粉的联产结构，实现一粒小麦价值最大化。公司 建立响应性的供应链，客户订单下达后，订单中心会依据客户优先级排序，按最优发货模型分单到全国工厂，实现快速 交付。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目 营业成本的主要构成详见本报告第三节第四点第2小点收入与成本中第（5）小点营业成本构成之说明。 产量与库存量 1、主要产品的生产量、销售量、库存量情况
公司以米面制品的生产和销售为主营业务，公司在食品安全和食品质量控制、品牌建设、产品研发、营销建设等方 面具有较大竞争优势。报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，公司在小麦采购价格同比上涨近20%的背景下，持续发挥“小一体化”优势，不断优化产品品项结构。报告期内，公司毛利额超过7.91亿元，较2021年增长15.56%，实现净利润1.55亿元，较2021年增加129.33%。其中主营面条业务全年毛利额达6.71亿，较2021年增长17.77%，方便食品全年毛利额达0.99亿，较2021年增长11.83%。 报告期内，公司主要经营情况如下： （一）品牌营销方面 2022年，公司通过电视、网络、户外、交通媒体渠道开展品牌传播工作，持续提升品牌知名度、好感度。公司邀请 知名艺人刘涛女士作为“陈克明”品牌形象代言人，与《哪吒之魔童降世》及环球影业旗下知名IP合作，逐步将IP应 用在产品包装等物料上，提升品牌形象。电视方面，投放面向全国核心消费人群的频道及王牌栏目，如河南卫视《梨园 春》、金鹰卡通、湖南都市《寻情记》、湖北综合《荆楚大医生》、热门综艺《快乐再出发》等，提高品牌曝光率。网 络方面，通过新媒体的运营、产品种草、视频的创意制作，链接网络年轻人群。户外媒体方面，通过投放户外高速大牌、 批发市场，增强消费者对品牌的印象，影响消费者购买决策。交通媒体方面，全年冠名高铁列车，重点影响高端商务出 行人士。 （二）研发方面 2022年，公司进行了72个研发项目，涵盖涵盖面粉、挂面、方便食品、调料包等6大板块的研究，服务公司所有的业务，组织研发内部经验分享21场，促进了研发不同板块知识交流与碰撞。公司分别与江南大学，江苏大学，河南工 业大学，武汉轻工大学等高校就生鲜面保鲜，挂面提质，小麦加工等项目展开合作，开展校企技术交流会9场，提升了 企业的科学技术水平。 （三）供应链方面 2022年，公司继续坚持向上一体化，除特殊粉种需求外，面条、方便食品生产用粉基本实现自主供应，控制生产成 本的同时提高了产品质量。公司坚持大基地全渠道供应，小工厂区域自产自销，加强区域深耕，提高了供应效率。公司 在遂平生产基地新增了软弹面产能建设，进一步补充了超高端产品的生产产能。 （四）市场营销方面 2022年，公司通过取消部分产品的搭赠促销活动、维护价格体系等举措，高毛利产品销量和收入恢复到历史峰值， 同时，主推新品收入突破千万，新品竞争力明显提升，进而有效调整了产品品项结构；结合“基地市场策略”执行“特 价大单品策略”，在保障毛利额不下滑的前提下，高性价比产品市占实现大幅度提升；制定了较完整的新客户指导帮扶 流程制度、客户评估标准，有效客户开发数量和客户质量均有提高，同时，根据不同渠道的特点，建立合理的产品组合 拳，对产品和市场的管控力度都有所加强，渠道毛利有所提高，渠道竞争力明显提升。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
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