[一季报]南大环境(300864):2023年一季度报告

时间：2023年04月26日 14:12:03 中财网

原标题:南大环境:2023年一季度报告

证券代码：300864 证券简称：南大环境 公告编号：2023-021
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
?是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?
√是 否
追溯调整或重述原因
√会计政策变更?会计差错更正?同一控制下企业合并?其他原因

	本报告期	上年同期		本报告期比上年 同期增减（%）
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	164,632,170.05	148,875,771.59	148,875,771.59	10.58%
归属于上市公司股东的净利润（元）	46,324,642.29	36,076,904.83	36,198,035.08	27.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	34,413,146.89	33,417,080.17	33,538,210.42	2.61%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-64,041,454.53	-55,353,583.97	-55,353,583.97	-15.70%
基本每股收益（元/股）	0.30	0.40	0.40	-25.00%
稀释每股收益（元/股）	0.29	0.40	0.40	-27.50%
加权平均净资产收益率（%）	3.88%	3.19%	3.20%	0.68%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上 年度末增减 （%）
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	1,525,064,728.52	1,576,506,282.25	1,576,470,665.82	-3.26%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	1,221,103,200.72	1,171,831,986.07	1,171,796,369.64	4.21%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司执行《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号）对2022年财务报告相关数据进行追溯
调整。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用?不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外）	12,380,777.00
委托他人投资或管理资产的损益	1,359,721.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	22,021.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	752.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目	278,246.69
减：所得税影响额	2,106,227.90
少数股东权益影响额（税后）	23,796.01
合计	11,911,495.40

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
?
√适用 不适用
主要系增值税加计扣除所致。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用√不适用
1 ——
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 号 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用?不适用
1.资产负债表项目大幅变动的情况及说明原因
单位：人民币元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日	变动幅度	变动原因
货币资金	328,211,201.21	242,429,394.73	35.38%	主要系存款增加所致
交易性金融资产	248,374,985.23	454,817,073.43	-45.39%	主要系资金理财减少所致
在建工程	12,832,649.62	6,988,316.60	83.63%	主要系办公和研发用房及办公设施改造费 用增加所致
应付职工薪酬	35,870,902.74	113,878,444.97	-68.50%	主要系本期支付上年度薪酬所致
应交税费	4,254,687.36	3,148,819.94	35.12%	主要系本期业务规模增加导致计提的应交 税费相应增加
租赁负债	199,126.29	332,852.06	-40.18%	主要系支付租赁费所致

2.
利润表项目大幅变动的情况及说明原因
单位：人民币元

项目	2023年1-3月	2022年1-3月	变动幅度	变动原因
税金及附加	406,116.64	988,720.53	-58.93%	主要系本期附加税减少所致
管理费用	14,782,240.01	10,325,078.39	43.17%	主要系本期股份支付增加所致
其他收益	12,912,102.66	2,531,772.72	410.00%	主要系政府补助增加所致
投资收益	2,509,088.52	5,671,659.51	-55.76%	主要系已到期资金理财收益减少所致
公允价值变动收益	-442,088.20	-3,128,429.08	-85.87%	主要系银行理财产品到期收回，相关累计 公允价值变动收益转出所致
信用减值损失	353,319.32	-2,841,100.05	112.44%	主要系应收账款减值损失减少所致
资产减值损失	283,120.41	-391,779.25	172.27%	主要系合同资产减值损失减少所致
资产处置收益		45,109.60	不适用	主要系上期处置固定资产所致
少数股东损益	2,077,240.28	1,583,221.82	31.20%	主要系控股公司利润增加所致

3.现金流量表项目大幅变动的情况及说明原因
单位：人民币元

项目	2023年1-3月	2022年1-3月	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现金 流量净额	-64,041,454.53	-55,353,583.97	-15.70%	主要系本期支付上年度职工薪酬所致
投资活动产生的现金 流量净额	150,841,066.09	-155,687,342.82	196.89%	主要系资金理财同比减少所致
筹资活动产生的现金 流量净额	-236,336.17	-976,399.98	75.80%	主要系上期向少数股东分红所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	10,639	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
南京大学资本运营 有限公司	国有法人	30.00%	46,512,000.00	46,512,000.00
南京国环投资管理 有限公司	境内非国有法 人	26.94%	41,760,774.00	41,760,774.00
南京南高管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法 人	9.19%	14,253,677.00	14,253,677.00
南京两江管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法 人	8.87%	13,753,549.00	13,753,549.00
MERRILLLYNCH INTERNATIONAL	境外法人	0.21%	327,589.00	0.00
中国国际金融香港 资产管理有限公司 －FT	境外法人	0.18%	274,219.00	0.00
UBSAG	境外法人	0.17%	270,653.00	0.00
余风华	境内自然人	0.16%	254,473.00	0.00
光大证券股份有限 公司	国有法人	0.16%	242,895.00	0.00
中国国际金融股份 有限公司	国有法人	0.13%	205,636.00	0.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
MERRILLLYNCH INTERNATIONAL	327,589.00	人民币普通股	327,589.00
中国国际金融香港资产管理有限公 司－FT	274,219.00	人民币普通股	274,219.00
UBSAG	270,653.00	人民币普通股	270,653.00
余风华	254,473.00	人民币普通股	254,473.00
光大证券股份有限公司	242,895.00	人民币普通股	242,895.00
中国国际金融股份有限公司	205,636.00	人民币普通股	205,636.00
胡君	204,224.00	人民币普通股	204,224.00
林建云	203,940.00	人民币普通股	203,940.00
董觅	181,214.00	人民币普通股	181,214.00
卢小文	170,534.00	人民币普通股	170,534.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司股东南京大学资本运营有限公司、南京国环投资管理有限公 司、南京南高管理咨询中心（有限合伙）及南京两江管理咨询中心 （有限合伙）之间不存在一致行动。除上述情况外，公司未知上述 其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司股东余风华未通过普通证券账户持有公司股份，其通过中信证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有254,473股，实际 合计持有254,473股。

（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
?适用√不适用
（三）限售股份变动情况
?适用√不适用
三、其他重要事项
√适用?不适用
2023年2月23日，公司收到全资子公司南大环境规划设计研究院（江苏）有限公司（以下简称“规划设计公司”）的通知，因经营发展需要，对规划设计公司经营范围进行了变更，并已完成工商变更登记手续，取得了南京市鼓楼区行
政审批局换发的《营业执照》。变更后的经营范围如下：许可项目：建设工程设计；建设工程施工。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：水污染治
理；大气污染治理；土壤环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；生态恢复及生态保护服务；海洋环境服务；环
境应急治理服务；污水处理及其再生利用；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备销售；技术服务、技术开发、技
术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；环保咨询服务；水利相关咨询服务；水资源管理；水文服务；专业设计服务；
工业工程设计服务；太阳能发电技术服务；光伏发电设备租赁；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；软件
开发；软件销售；数字技术服务；信息技术咨询服务；企业管理咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）除上述变更外，《营业执照》的其他登记事项均保持不变。具体内容详见公司于2023年2月23日在
巨潮资讯网披露的《关于全资子公司变更经营范围并完成工商登记的公告》（公告编号：2023-003）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南京大学环境规划设计研究院集团股份公司
2023年03月31日
单位：元

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	328,211,201.21	242,429,394.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	248,374,985.23	454,817,073.43
衍生金融资产
应收票据	1,662,500.00	1,991,200.00
应收账款	182,283,506.31	169,367,763.98
应收款项融资	4,627,760.90	4,091,432.28
预付款项	4,924,345.95	5,392,050.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	13,850,337.20	14,172,286.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	24,491,405.69	24,965,896.13
合同资产	64,126,444.26	65,670,585.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	557,888,650.55	504,626,982.22
流动资产合计	1,430,441,137.30	1,487,524,664.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	17,058,790.84	16,606,087.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	12,550,000.00	12,550,000.00
投资性房地产
固定资产	42,185,356.32	42,346,281.53
在建工程	12,832,649.62	6,988,316.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,480,388.28	1,902,964.86
无形资产	896,079.09	929,489.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	395,564.88	443,887.91
递延所得税资产	7,224,762.19	7,178,973.50
其他非流动资产
非流动资产合计	94,623,591.22	88,946,000.94
资产总计	1,525,064,728.52	1,576,470,665.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	103,325,479.51	112,108,010.35
预收款项
合同负债	104,947,731.88	119,518,355.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	35,870,902.74	113,878,444.97
应交税费	4,254,687.36	3,148,819.94
其他应付款	9,534,704.22	9,992,688.56
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,250,631.35	1,332,669.92
其他流动负债	8,489,917.89	10,351,348.39
流动负债合计	267,674,054.95	370,330,337.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	199,126.29	332,852.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	500,000.00	500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	699,126.29	832,852.06
负债合计	268,373,181.24	371,163,189.90
所有者权益：
股本	155,040,000.00	155,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	681,208,556.69	678,226,367.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	45,352,403.70	45,352,403.70
一般风险准备
未分配利润	339,502,240.33	293,177,598.04
归属于母公司所有者权益合计	1,221,103,200.72	1,171,796,369.64
少数股东权益	35,588,346.56	33,511,106.28
所有者权益合计	1,256,691,547.28	1,205,307,475.92
负债和所有者权益总计	1,525,064,728.52	1,576,470,665.82

法定代表人：陆朝阳 主管会计工作负责人：陆朝阳 会计机构负责人：佘雁翎2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	164,632,170.05	148,875,771.59
其中：营业收入	164,632,170.05	148,875,771.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	125,680,908.51	107,906,905.49
其中：营业成本	103,550,172.91	89,696,141.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	406,116.64	988,720.53
销售费用	779,791.41	740,197.15
管理费用	14,782,240.01	10,325,078.39
研发费用	11,521,609.80	10,904,444.20
财务费用	-5,359,022.26	-4,747,675.84
其中：利息费用	20,571.83	71,944.94
利息收入	5,395,121.80	4,829,236.59
加：其他收益	12,912,102.66	2,531,772.72
投资收益（损失以“－”号填列）	2,509,088.52	5,671,659.51
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益	452,703.69	298,492.34
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）	-442,088.20	-3,128,429.08
信用减值损失（损失以“-”号填列）	353,319.32	-2,841,100.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）	283,120.41	-391,779.25
资产处置收益（损失以“-”号填列）		45,109.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	54,566,804.25	42,856,099.55
加：营业外收入	752.48	1,046.27
减：营业外支出		4.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	54,567,556.73	42,857,141.41
减：所得税费用	6,165,674.16	5,075,884.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	48,401,882.57	37,781,256.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列）	48,401,882.57	37,781,256.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	46,324,642.29	36,198,035.08
2.少数股东损益	2,077,240.28	1,583,221.82
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收 益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额	48,401,882.57	37,781,256.90
归属于母公司所有者的综合收益总额	46,324,642.29	36,198,035.08
归属于少数股东的综合收益总额	2,077,240.28	1,583,221.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.30	0.40
（二）稀释每股收益	0.29	0.40

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陆朝阳 主管会计工作负责人：陆朝阳 会计机构负责人：佘雁翎3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	141,244,264.88	129,159,686.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	14,521,637.53	13,669,404.12
经营活动现金流入小计	155,765,902.41	142,829,091.04
购买商品、接受劳务支付的现金	62,984,909.96	67,587,865.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	141,176,239.82	117,601,167.03
支付的各项税费	12,887,054.95	8,874,444.71
支付其他与经营活动有关的现金	2,759,152.21	4,119,197.48
经营活动现金流出小计	219,807,356.94	198,182,675.01
经营活动产生的现金流量净额	-64,041,454.53	-55,353,583.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	2,056,384.83	5,373,167.17
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		60,311.99
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	494,000,000.00	104,000,000.00
投资活动现金流入小计	496,056,384.83	109,433,479.16
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	7,215,318.74	1,620,821.98
投资支付的现金		11,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	338,000,000.00	252,000,000.00
投资活动现金流出小计	345,215,318.74	265,120,821.98
投资活动产生的现金流量净额	150,841,066.09	-155,687,342.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		531,200.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润		531,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金	236,336.17	445,199.98
筹资活动现金流出小计	236,336.17	976,399.98
筹资活动产生的现金流量净额	-236,336.17	-976,399.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	86,563,275.39	-212,017,326.77
加：期初现金及现金等价物余额	238,345,194.82	346,432,915.67
六、期末现金及现金等价物余额	324,908,470.21	134,415,588.90

（二）审计报告
第一季度报告是否经过审计
?是√否
公司第一季度报告未经审计。

南京大学环境规划设计研究院集团股份公司董事会
2023年04月24日