[年报]ST目药(600671):杭州天目山药业股份有限公司2022年年度报告
原标题:ST目药:杭州天目山药业股份有限公司2022年年度报告 杭州天目山药业股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 详情请见本报告第六节重要事项和第十节财务报告相关所述。 四、 公司负责人李峰、主管会计工作负责人刘波及会计机构负责人（会计主管人员）尤杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度归属于上市公司股东的净利润为-6,756.03万元、母公司的净利润为-4,896.17万元，截止2022年12月31日，母公司累计未分配利润为-20,111.76万元。根据《公司法》、《公司章程》、公司《未来三年（2021～2023年）股东回报规划》等有关规定，公司本年度不提取盈余公积，不分配股利。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的 十一、 其他 √适用 □不适用 2021年4月，为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项，公司及下属子公司与永新华瑞签订了《债权转让协议书》，本公司及下属子公司将拥有的对清风原生等各方已确定转让的债权5,000万元和有条件转让的债权4,000万元，共计人民币9,000万元转让给永新华瑞，永新华瑞将分期清偿上述9,000万元债权；2022年12月，为清偿原控股股东及其关联方资金占用及违规担保问题，公司及子公司与股东永新华瑞签订了《债权转让协议之补充协议》，公司及子公司的2,728.77万元债权受让给永新华瑞。截止2022年12月30日，公司累计收到永新华瑞债权转让款11,728.77万元，公司原控股股东及其关联方资金占用得到清偿。具体详见公司于2022年12月31日披露的《公司关于原控股股东及其他关联方非经营性资金占用进展的公告》（公告编号：2022-076号）。 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 41 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 59 第六节 重要事项........................................................................................................................... 63 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 85 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 90 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 91 第十节 财务报告........................................................................................................................... 91
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，是我国实施“十四五”规划的全面落实之年，党中央坚持稳字当头、统筹推进经济发展。一年来，公司经营管理层带领全体员工积极应对不利因素，持续优化产业布局，完善治理管控体系，克难攻坚，深入推行 “拓销售、降成本、求创新”等管理措施，坚持以公司发展战略和年度经营目标为指引，持续巩固和加强核心业务的竞争优势，紧紧围绕 “扭亏为盈”的年度经营目标，努力保持生产经营的稳健运行。报告期内，公司实现营业收入10,890.62万元，相比上年同期减少约3,816.30万元，同比下降25.95%；实现归属于母公司股东的净利润-6,756.03万元，相比上年增加亏损3,775.89万元，同比增亏126.70%；期末归属于母公司股东净资产为-1,462.73万元。 2022年主要工作如下： 1、生产工作 （1）安全生产：黄山薄荷、黄山天目和临安工厂，强化安全意识，坚持安全第一方针，加强隐患排查，强化员工安全意识，做到了全年无安全生产事故； （2）围绕“内部挖潜，降本增效”的原则，采购管理中心采取集中采购模式，细化采购流程，深化采购管理，严格控制采购成本。 （3）生产流程的过程管控强化：加强生产计划管理和过程管控，合理降低生产成本。 （4）委托生产推进：针对复方鲜竹沥、百合固金等产品，积极推进委托加工，利用社会产能加快恢复产品上市，争取盈利空。 2、营销工作 (1) 药品销售： ① 老客户的合作延伸：针对合作基础好的优质老客户，在强化原有产品的基础上，增加新品种和新区域的合作，在深化合作的同时助力整体产品销售。 ② 新客户的开发：针对市场空白区域，积极开拓新客户做好产品的市场开发。 ③ 学术研究：针对河车大造和安眠补脑颗粒，进行了适应症延伸的学术研究。 (2) 大健康产品销售 ① 爆珠口罩：利用市场对口罩的需求，下半年推出了自主研发的爆珠口罩，在市场上获得好评，以企业定制为主，实现了突破式的销售； ② 电子雾化：自主研发的五花、五果、五叶电子雾化产品，依托线下直销团队，精准定位目标客户，通过系列体验活动，逐步打开了消费市场。 ③ 车载雾化：“你开车我守护”，是车载雾化的卖点，通过上市会开展了媒体的攻势，后续通过持续招商进行市场布局。 (3) 中医诊疗：控股子公司三慎泰中药门诊部以妇科疾病为特色，围绕特色中医服务做好中医诊疗，整个板块克服2022年外部环境影响，一方面稳定专家合作，加强名中医团队建设，另一方面改善服务环境、提升服务质量，继续以中医妇科等专科为特色，运用中医药技术开展预防保健和诊疗服务。 3、内部管理工作 （1）深化调整和优化内部管理机构： 内部管控上，为了更好地提升内部运营效率，针对管控模式和组织架构进行了优化调整：实行子公司总经理负责制，销售和采购集中管控，进一步提升工作效率和子公司的工作责任。 针对前期制定的各部门岗位设置及人员编制，确定了公司和各子公司的定员定编方案，并开展了绩效考核体系建设和绩效考核工作。同时，不断依据实际情况和工作重点，有针对性地对各部门的定员定编进行适当的调整，以期使公司的人员与岗位设置情况达到最佳的配置，最大可能地发挥每一个职能部门和员工的作用。 （2）修订完善内部管理制度：对公司内部控制相关制度进行了系统梳理，不断补充和完善《薪酬管理制度》、《业务审批权限和流程》等各项制度，明确各责任主体的责任，强化了责任意识，公司治理方面有了较大的提升。 （3）加大信息化建设：在每刻报销网上审批系统的基础上，针对ERP进行了调研和选型，计划2023年完成信息化系统，以优化业务流程,提升公司业务管控能力和办事效率； （4）风险管控，进一步加强印章管理：公司及各子公司各类印章由股份公司安排专人集中保管，严格审批流程和用印登记，确保印章使用安全、规范。 （5）继续加强子公司管理：在简政放权的基础上，重点对子公司经营计划、内部控制体系、重大事项内部报告实施情况的管理和监督，提高子公司积极性和主动性。同时2022年伴随着组织架构调整，对临安制药、黄山天目、黄山薄荷、上海天目四家子公司的主要负责人进行了调整，以适应市场和内部的需求。 4、研发及项目申报方面 （1）上海天目山公司，作为公司新拓展的大健康业务板块，以创新中药为中心，构建“健康味道”的大健康生态圈。围绕“吸”式中药和“闻”式中药，开展纯本草电子雾化器、超声雾化器、雾化机器人、爆珠口罩等产品的研发，已经开发了五花、五果、五叶、精、气、神六大类的电子雾化、超声雾化、爆珠口罩等产品；同时，积极拓展产品线上线下销售合作渠道。 （2）黄山薄荷开展薄荷精油及衍生产品开发，完成了车载雾化器的研发和生产。 （3）黄山天目完成2022年安徽省“九大新兴产业认定”申报工作；完成了“提高甘草酸提取率”的研究工作。“六味地黄口服液（无糖型）分散系稳定性研究”开始实施，预计2023年完成该项目研究。 （4）母公司临安制药中心的“阿莫西林克拉维酸钾片一致性研究”进入国家审评阶段。 5、风控工作 （1）积极妥善处理原控股股东非经营性资金占用等历史遗留问题，为企业经营和发展排除障碍。通过与大股东永新华瑞文化发展有限公司签订《债权转让协议》，截止2022年12月31日，完成了1.17亿全部资金占用的清偿工作，一方面缓解了资金压力，在一方面为接下去的发展奠定基础。 （2）对公司及各子公司所有应收应付款等往来账情况、涉及法律的诉讼及劳动合同仲裁、纠纷进行全面梳理，积极应对已经产生的诉讼，有针对性开展工作，降低给公司带来的负面影响。 （3）按照风控的工作规程，积极招聘专业人才充实内部法务和审计力量、根据上市公司内部控制要求开展内部审计。 （4）开展内部缺陷整改。2022年，针对上交所监管要求，实时对公司所有内控问题进行梳理，针对内控存在问题全面开展自查自纠，完成了三慎泰内控的整改，上市公司对于三慎泰优化管控模式，积极根据要求整改；其他子公司对照内控标准手册的风险问题及管理流程瑕疵提示，整理完善各项内部控制证据，达到可供审计状态，确保内部控制运行有效。完成内控否定事项的整改。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为医药制造业（C27）（中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 修订））。本报告期内，公司主营业务与 2021年相比未发生重大变化，主要分为医药制造、药品流通和中医诊疗等。 1、行业发展情况 近年来，受国家医药供给侧改革、医药政策调整等因素的影响，国内的医药市场正在经历前所未有的调整。2022年国家层面发布的医药行业相关政策颇多，其中，党的二十大报告为新时期医药行业发展指明了方向；九部门联合印发的《“十四五”医药工业发展规划》、国家市场监督管理总局发布的《药品网络销售监督管理办法》等多个政策、法规，深刻影响着行业格局。据国家统计局数据，2022年，规模以上医药制造工业企业营业收入29,111.4亿元，同比下降1.6%；利润总额4,288.7亿元，同比下降 31.8%。 中医药作为中华民族的瑰宝，在治未病、重大疾病治疗、疾病康复和重大传染性疾病防治中 发挥着独特作用，具备“简便廉验”的突出优点；广大人民群众对中医药诊疗和服务的关注度与认可度不断提升，对中医药全周期全链条服务的需求也将日益旺盛。工信部全国医药工业统计数 据显示，2022年上半年中药工业营收达3,407亿元，同比增长7.7%，高于医药工业5.9个百分点；同期中药工业利润总额404.5亿元，同比增长6.8%。 2、公司所处行业地位 公司是为杭州市第一家上市公司、全国第一家中药制剂上市企业。拥有“天目山”“新安江”两个知名商标，公司已建成三个符合GMP 标准的化学药和中成药药品生产基地，目前，公司业务体系已涵盖药品生产与销售、药材种植与贸易、药房管理、医疗服务、大健康产业等医药产业链各环节，具有丰富优质的医疗健康产业资源；公司凭借优良的市场表现，荣获浙江省老字号企业协会颁发的“金牌老字号”荣誉，区域市场地位和影响力较强，因此，公司在行业内具有一定的影响力。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务情况 1、药品制剂业务 公司主要从事医药健康产业，从事药品及保健食品的研发、制造及中药材种植，是集药品研发、制造、销售于一体的医药企业。医药制造分为中成药、化学药和原料药的研发、制造及销售：公司和全资子公司黄山天目主要从事中成药和化学药生产、子公司天目薄荷主要从事薄荷脑和薄荷素油原料药生产，目前合计拥有各类药品批准文号98个（其中黄山天目68个、天目薄荷2个）、保健品批准文号5个、已备案化妆品1个。其药品研发、制造及中药材种植等业务涵盖中药制剂、化学药制剂、保健食品、中药材种植等产业领域，主要产品包括：阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、天目山铁皮石斛系列保健品及铁皮石斛种植等，在市场上均有较高知名度。 2、中医诊疗服务 公司门诊业务集中在控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司开展，门诊开设西医内科；医学检验科；医学影像科：超声诊断专业；中医科：内科专业，妇产科专业，儿科专业，皮肤科专业，肿瘤科专业，骨伤科专业，针灸推拿科专业；中西医结合科等特色专科，秉承传承与创新的理念，为患者提供优质的纯中医诊疗服务，为传承、弘扬、发展中医药贡献力量。 3、药品流通业务 公司药品流通业务主要通过控股子公司杭州三慎泰宝丰中药有限公司开展，该公司主要经营各类中药材和中药饮片批发等相关业务。备有道地中药饮片1000余种、各类西药品种近300个大类，主营中药配方、中药饮片、鲜草等销售，并为顾客提供代煎中药、代客配送、切片、研粉等专业的医药服务。先后和浙江省内数十家三甲医院、药厂建立了良好的业务关系，竞争力不断提升，产品销往华东、华南、东北等多个地区。 （二）公司主要经营模式 1、采购模式：为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了《供应商质量审计管理制度》、《采购管理制度》、《招标管理制度》。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。 2、生产模式：公司销售部门根据市场预测制定年度、月度销售计划，生产管理部门根据销售计划下达生产计划。公司下属企业按生产计划组织生产，并将GMP贯彻到药品生产全过程产业链中，包括物料采购，人员配备、生产过程、质量控制、不良反应收集、产品运输等各个方面，确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品，保证药品质量的安全有效。 3、销售模式：公司顺应国家医改政策和医药行业的发展趋势，在稳定现有销售市场的基础上，以天目药业主要销售品种为重点抓手，建立适应不同产品在不同市场的营销策略，提升产品终端覆盖率。六味地黄口服液、河车大造胶囊拓展渠道、继续推动现有药品销售板块的振兴发展，利用阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价的契机，提升该产品的销售量。同时公司继续与互联网销售优势企业合作，努力做好大健康系列产品，积极寻求市场开拓路径，持续提升产品市场份额。一是增强终端市场推广能力，整合优势团队积极开发终端市场；二是加强与大型连锁药店和商业公司的合作，提升销售量和连锁覆盖率；三是充分市场调研的基础上，适时制订并调整营销策略，积极开拓市场，提升产品市场份额，确保公司平稳运行。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 本报告期内公司核心竞争力与2021年度相比未发生重大变化，公司核心竞争力主要有以下几方面： 1、品牌优势。公司起源于1958年的 “天目山人民公社国药场”，1993年8月23日在上海证券交易所挂牌交易，全国第一家中药制剂上市企业，“天目山”、“新安江”、“黄山”品牌知名度和美誉度在全国消费者中具有较大的影响力，是国内最具价值的医药品牌之一，其“天目山中药文化”被列为浙江省第四批非物质文化遗产名录，公司经过多年的品牌经营拥有丰富的产品资源。 2、产品优势。各类药品批准文号98个（含黄山天目68个、天目薄荷2个）、保健品批准文号5个、已备案化妆品1个，其中列入医保目录品种67个。在“眼科用药、抗菌消炎、清热消毒、止咳镇咳、心脑血管、妇科及儿童用药、滋补保健”等领域形成品类齐全的系列产品。阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油等产品市场占有率居行业前列，为公司利用品牌优势提升市场竞争力提供了有力保障。临安制药中心心无忧片、复方野菊感冒颗粒、金匮肾气丸浓缩丸、4:1规格超青片为全国独家品种；天目薄荷国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额；黄山天目国家级新产品河车大造胶囊、河车大造片、安眠补脑颗粒为中成药全国独家品种；天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。 3、技术优势 公司拥有安徽省省级企业技术中心1个，黄山天目、黄山薄荷公司系为安徽省高新技术企业。公司拥有现代化的药品生产技术和科研力量，以及通过国家GMP 认证的标准生产车间和各类完善的质量检测设备。 五、报告期内主要经营情况 公司2022年度实现营业收入10,890.62万元、同比下降25.95%，扣除与主营业务无关的收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为10,413.39万元、同比下降28.94%。销售收入减少主要原因系黄山天目主导产品河车大造胶囊退出医保，其他销售渠道尚待开拓；临安制药珍珠明目滴眼液尚未复产；大健康受外部环境影响，未达预期；子公司天目生物破产清算，不再纳入公司合并报表范围。 2022年度实现归属于母公司股东的净利润-6,756.03万元、同比增加亏损3,775.89万元，其中归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6,692.40万元、同比增加亏损3,108.80万元。归母净利润亏损较大的主要原因在于收入大幅下降的影响。 报告期末公司总资产29,983.98万元、同比下降25.53%，主要系本期公司固定资产减值、子公司破产及其他非流动资产转固并计提折旧摊销，货币资金偿付有息负债，存货下降等原因，使得公司总资产和负债规模双降。 1、销售方面 第一，克服内外部各种不利因素影响，积极做好市场恢复与拓展，实现黄山薄荷主导产品薄荷脑、薄荷素油销售229吨, 同比下降36.70%；制药中心因停产改造、产品断货，主导产品阿莫西林克拉维酸钾片销售208万盒,同比上升250.71%，珍珠明目液全年无销售；黄山天目河车大造胶囊销售39万盒，同比下降64.69 %；六味地黄口服液实现销售 170万支；三慎泰中医门诊部、三慎泰宝丰中药完成销售收入5927.15万元，同比下降5.4%。2022年度实现营业收入10,890.62万元、同比下降25.95%。 第二，完善销售体系，积极调整销售策略，并根据成本、市场等综合因素，完成了对超青、六味和河车大造产品价格体系的调整，提升产品的盈利能力。 第三，提升服务质量，积极做好原有重点客户的跟进与拜访工作，通过加强沟通来实现共同的市场拓展；同时，积极拓展新客户，不断深挖客户需求，积极开发信誉良好、业务形态优良、可持续发展的民营门诊、医馆和代理商。 第四，三慎泰中医门诊开通了省内及省外异地医保结算服务，做好日常病人接待工作的情况下，定期组织吸引患者的活动及惠民项目等。 第五，在做好药品销售的基础上，积极拓展大健康产品的销售，满足市场需求，推出了爆珠防疫口罩、五花抑菌车载雾化等产品，积极开拓新赛道，为企业发展奠定基础。 2、生产方面 第一，做好常规的安全生产和严格质量管理工作，公司下属各生产企业严格按照GMP规范组织生产，从采购源头开始、全流程严把产品质量关，确保保质保量完成公司下达的生产任务。 第二，做好技术提升工作，以黄山天目重点产品为突破，积极开展产品质量提升研究。“安眠补脑颗粒甘草酸的提取研究”项目在2021年底前完成了小试研究的基础上，2022年初试用于规模化生产，结果可满足工艺预定要求；“六味地黄口服液分散系稳定性研究”项目于 2022年初完成了小实验研究，下一步将继续实施放大生产和验证工作。临安制药利用生产线停产搬迁改造契机，针对珍珠明目滴眼液可见异物问题，为进一步提高产品质量和产品生产得率，开展了专项技术攻关，取得了较好的效果，为下一步恢复生产打下了良好的基础。 第三、委托生产工作。临安制药中心和黄山天目受制于历史搬迁变化，部分产品或者不具备生产能力，或者产能有限，无法满足市场需求，针对部分品种，公司积极开展委托生产的合作方寻找，初步锁定了黄山天目丸剂和临安天目的口服液、胶囊和颗粒的委托方，预计2023年产品将逐步通过委托生产实现恢复上市。 3、研发及项目申报方面 （1）上海天目山公司，作为公司新拓展的大健康业务板块，以创新中药为中心，构建“健康味道”的大健康生态圈。围绕“吸”式中药和“闻”式中药，开展纯本草电子雾化器、超声雾化器、雾化机器人、爆珠口罩等产品的研发，已经开发了五花、五果、五叶和精气神六款产品；同时，积极拓展产品线上线下销售合作渠道。 （2）黄山薄荷开展薄荷精油及衍生产品开发，完成了车载雾化器的研发和生产。 （3）黄山天目完成2022年安徽省“九大新兴产业认定”申报工作。 4、内控管理方面 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了2021年否定意见内部控制审计报告，涉及事项主要有：1、天目药业原控股股东及其附属企业、其他关联方以前年度非经营性资金占用未清偿，相关内部控制继续失效。2、公司对控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司、杭州三慎泰宝丰中药有限公司合同管理、用印审批等管理方面存在缺陷等。公司董事会及管理层高度重视 2021 年度内部控制审计报告否定意见所涉事项，针对内部控制报告反映出的问题，积极督促管理层从公司治理、内部控制体系建设、风险管理、审计监督、内部控制执行等方面，全面、深入开展自查。 （1）积极处理公司原控股股东非经营性资金占用问题，一方面加强与大股东永新华瑞的联系沟通，永新华瑞为支持公司经营与发展，提前履行《债权转让协议》还款义务，2022年12月15日，公司及下属子公司与永新华瑞签订《债权转让协议之补充协议》，双方同意转发受让剩余2728.77万元的非经营性占用资金的债权，截止2022年12月31日，实际累计已收到两期债权款合计11728.77万元，极大地改善了公司现金流；另一方面，积极采取法律措施维护公司合法权益。对原控股股东及其关联方非经营性资金占用所涉事项，重点排查了原控股股东及部分高管侵害上市公司利益的行为，对侵害上市公司利益的行为提起了民事诉讼程序及其他司法程序，目前该等司法程序正处于积极推进的过程当中。 （2）开展内部缺陷整改。公司审计监察部已对两家子公司负责人及相关人员做了业务审批权限及流程方面的培训，相关人员均表示以后工作中会严格按照公司制度来执行。两家子公司也在子公司范围内做了制度传达，并按照《印章管理制度》、《合同管理制度》等进行执行，公司审计监察部后期也将定期对两家子公司进行常规审计监督，实现对两家子公司的有效监督。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本同比去年下降17.02%，主要是本报告期收入的下降，导致成本相应下降 销售费用变动原因说明：主要是本报告期收入的下降，导致销售费用相应下降 管理费用变动原因说明：管理费用较去年上升22.46%,主要是母公司增加844万，其中工资增加246万，闲置设备及停工时期设备折旧转入管理用增加404万所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较去年同期上升26.69%，主要是本报告期经营活动现金流入同比去年减少900万元，而经营活动现金流出同比减少1605万元所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降39.48%元,主要是支付投资款220万元所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较去年同期上升62.38%，主要是本报告期收到永新华瑞文化发展有限公司债权转让款较去年同期增加1729万元所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 1、营业收入同比去年下降 25.95%，主要原因是：1、本报告期内母公司主导产品珍珠明目滴眼液尚未完成GMP 改造复产，超青产品市场停止供应较久，恢复市场份额需要时间；2、黄山天目主要产品河车大造胶囊退出医保目录，销售数量大幅度下降，销售收入下降86.11%；3、黄山薄荷因为能耗问题，被政府限制生产，产能受限造成营业收入减少；4、控股子公司三慎泰门诊因中药饮片医保支付价调低，销售收入下滑。 2、营业成本同比去年下降 17.02%，主要是本报告期收入的下降，导致成本相应下降。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 （一）主营业务分行业情况： （1）中药销售方面，由于公司下属全资子公司黄山市天目药业有限公司生产的主要产品河车大造胶囊退出医保目录，产品销售减少，同时公司下调平均销售价，导致营业收入大幅下降，毛利率下降。 （2）西药销售方面，主要为母公司临安制药中心生产销售阿莫西林克拉维酸钾片，2021年10月复产后 ，2022年销售量增加，毛利率增加。 （3）原料药销售方面，由于公司直接和间接持股全资子公司黄山天目薄荷生产的薄荷脑、薄荷素油能耗较高；2022年度由于受到持续高温影响，政府采取了限电措施，生产不正常导致销售量下滑，销售收入下降。 （4）保健品销售方面，主要为公司销售铁皮石斛系列产品和上海天目山医药科技有限公司销售的大健康产品（如牙膏、爆珠口罩、口罩伴侣及雾化系列）等保健品，2022年上海天目加大了保健品推广，导致公司保健品销售收入较上年有较高的增长。 （5）药品流通商品，主要来源于控股子公司三慎泰宝丰向中医门诊部及药店销售的中成药、中药饮片、中药材等业务，销售收入下降主要原因为社保结算价格下降。 （6）其他业务，主要来源于三慎泰门诊向患者提供的医疗服务，销售收入下降，主要原因为社保结算价格调整所致。 （二）主营业务分产品情况： （1）六味地黄口服液：六味液整体销售情况比2021年略有增长，因2022年以前该产品已计提了存货跌价准备，在2022年实际销售后，对应已计提的存货跌价准冲减主营业务成本，出现了毛利率大幅增长的现状，总体销售情况保持一个稳中向好的局面。 （2）铁皮枫斗：母公司铁皮枫斗系列产品在2022年抓住市场复苏机会，零售数量明显提升，由于规模效益的存在，销售收入与毛利率都有所提高。 （3）阿莫西林克拉维酸钾片：母公司临安制药中心在2021年10月份复产阿莫西林克拉维酸钾片，2022年恢复原先市场，开拓新的市场，在生产进入正常化后，销售数量实现翻倍增长。 （4）薄荷脑：薄荷脑作为子公司黄山天目薄荷核心原料药产品，生产在2022年受到了能耗的影响，销售数量下降，但是公司增强了成本控制，实现了毛利率的小幅提升。 （5）薄荷素油：薄荷素油作为子公司黄山天目薄荷的主要产品，保持与薄荷脑相似的营业收入与营业成本变化情况。 （6）河车大造胶囊：由于河车大造胶囊在2022年6月份退出医保目录，公司调低了销售价格，销售量也大幅度下滑，同时由于中药材价格的普遍上涨，毛利率明显下滑。 （三）主营业务分地区情况： 各地区主营业务收入、成本变化出现了反差现象，其中东北、西北地区销售收入明显上升，主要是开拓了新的客户，丸药、六味液销售增长，华东、华北地区销售收入指标下滑明显，主要是河车大造胶囊原先在该两个地区销售数量占比大，退出医保后，销售数量出现明细下降，直接造成营业收入明显下滑。 （四）主营业务分销售模式情况： 经销主营业务收入及毛利率上浮较大，主要是母公司主导产品超青产品因2022年正常生产，带来经销模式主营业务及毛利率显著上升。 直销主营业务收入及毛利率下浮较多，主要是子公司黄山天目主要产品河车大造胶囊退出医保目录，销售数量明显下滑，同时公司下调平均销售价，导致营业收入大幅下降，毛利率下降较大。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
公司在2022年的产销量表现存在着一些不可控因素影响。1.在夏季部分时段，限电影响原料药生产，导致薄荷脑、薄荷素油生产量同比下降。同时，去年部分客户需求减少，导致销售量也出现同比下降。2.阿莫西林克拉维酸钾片在医院市场上加大了开发力度，提升了医院市场占有率，同比出现了较大的市场增幅。3.六味地黄口服液60支包装是公司在2022年的重点开发产品，主要目标市场为全国大型连锁药店。已经成功与老百姓、益丰等知名连锁企业合作，销售量取得了突破。但是，由于6支装及30支装产品因招标挂网等原因，部分医院退出，销售量出现下降。 4.养阴清肺糖浆是公司未来重点培养的产品，在2022年同比出现上升。5.河车大造胶囊因退出医保，原有的医院市场逐步丢失。此外，院外市场开发依然需要时间，公司已经在努力拓展市场，以期在未来实现增长。公司在2022年的销售表现存在着一些挑战，但是公司已经在努力克服困难，并将未来的发展重点放在养阴清肺糖浆等产品上，以期在市场上取得更好的表现。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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