[一季报]星辉环材(300834):2023年一季度报告

时间:2023年04月26日 18:59:50 中财网

原标题:星辉环材:2023年一季度报告

证券代码:300834 证券简称:星辉环材 公告编号:2023-036
星辉环保材料股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

 本报告期上年同期本报告期比上年同期 增减(%)
营业收入(元)327,312,287.87446,748,878.97-26.73%
归属于上市公司股东的净利润(元)20,168,741.4751,213,276.95-60.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润(元)15,058,404.0647,085,348.96-68.02%
经营活动产生的现金流量净额(元)-214,623,737.00134,949,982.84-259.04%
基本每股收益(元/股)0.100.29-65.52%
稀释每股收益(元/股)0.100.29-65.52%
加权平均净资产收益率0.67%6.20%-5.53%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度 末增减(%)
总资产(元)3,232,730,370.613,396,143,582.14-4.81%
归属于上市公司股东的所有者权益(元)3,010,947,851.832,991,303,793.660.66%
(二)非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额说明
计入当期损益的政府补助(与公司正 常经营业务密切相关,符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外)1,862,562.55 
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外,持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益,以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益4,143,945.61 
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出5,653.50 
减:所得税影响额901,824.25 
合计5,110,337.41 
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
单位:元

资产负债表项目本报告期末上年度末增减金额增减比例变动原因说明
货币资金165,624,801.51618,640,714.98-453,015,913.47-73.23%注1
交易性金融资产518,162,128.48292,093,844.73226,068,283.7577.40%注2
其他应收款62,037.20414,237.52-352,200.32-85.02%注3
存货203,676,026.77136,512,901.6167,163,125.1649.20%注4
其他流动资产35,291,589.0626,538,894.338,752,694.7332.98%注5
应付票据157,055,000.00315,380,000.00-158,325,000.00-50.20%注6
应付账款36,283,908.8856,640,015.04-20,356,106.16-35.94%注7
合同负债7,522,398.8812,504,154.70-4,981,755.82-39.84%注8
应付职工薪酬1,847,259.603,459,375.55-1,612,115.95-46.60%注9
应交税费5,267,786.881,768,903.463,498,883.42197.80%注10
其他应付款42,838.0031,628.0011,210.0035.44%注11
其他流动负债977,911.851,597,532.26-619,620.41-38.79%注12
专项储备1,133,415.201,658,098.50-524,683.30-31.64%注13
利润现金流项目本报告期上年同期增减金额增减比例变动原因说明
税金及附加1,361,956.64754,711.42607,245.2280.46%注14
财务费用-12,559,520.23-9,369,828.39-3,189,691.84-34.04%注15
其他收益1,562,562.5579,997.231,482,565.321853.27%注16
投资收益3,075,661.86888,881.102,186,780.76246.01%注17
公允价值变动收 益1,068,283.754,032,035.75-2,963,752.00-73.51%注18
信用减值损失188,925.70-1,690.93-190,616.63-11272.89%注19
资产处置收益-2,394.23-2,394.23-100.00%注20
营业外收入305,653.5024,804.11280,849.391132.27%注21
营业外支出-171,726.55-171,726.55-100.00%注22
所得税费用2,816,187.248,100,627.81-5,284,440.57-65.23%注23
归属于母公司股 东的净利润20,168,741.4751,213,276.95-31,044,535.48-60.62%注24
经营活动产生的 现金流量净额-214,623,737.00134,949,982.84-349,573,719.84-259.04%注25
投资活动产生的 现金流量净额-237,249,874.61- 2,052,944,807.761,815,694,933.1588.44%注26
筹资活动产生的 现金流量净额-734,616.842,469,675,931.43-2,470,410,548.27-100.03%注27
汇率变动对现金 及现金等价物的 影响-0.01-25.6925.6899.96%注28
现金及现金等价 物净增加额-452,608,228.46551,681,080.82-1,004,289,309.28-182.04%注29
期末现金及现金 等价物余额165,353,471.80679,666,006.88-514,312,535.08-75.67%注30
注1:货币资金报告期末较年初减少了45,301.59万元,减幅73.23%,主要系公司进行现金管理及支付到期银行承兑汇票所致。

注2:交易性金融资产报告期末较年初增加了22,606.83万元,增幅77.40%,主要系公司进行现金管理所致。

注3:其他应收款报告期末较年初减少了35.22万元,减幅85.02%,主要系公司收回供应商履约保证金所致。

注4:存货报告期末较年初增加了6,716.31万元,增幅49.20%,主要系公司考虑生产经营需求及原材料苯乙烯市场价格变化等因素,增加库存储备所致。

注5:其他流动资产报告期末较年初增加了875.27万元,增幅32.98%,主要系公司待认证增值税进项税增加所致。

注6:应付票据报告期末较年初减少了15,832.50万元,减幅50.20%,主要系公司开立银行承兑汇票减少所致。

注7:应付账款报告期末较年初减少了2,035.61万元,减幅35.94%,主要系公司应付工程、设备款减少所致。

注8:合同负债报告期末较年初减少了498.18万元,减幅39.84%,主要系公司预收货款减少所致。

注9:应付职工薪酬报告期末较年初减少了161.21万元,减幅46.60%,主要系公司发放2022年度奖金所致。

注10:应交税费报告期末较年初增加了349.89万元,增幅197.80%,主要系公司应交企业所得税增加所致。

注11:其他应付款报告期末较年初增加了1.12万元,增幅35.44%,主要系公司应付的员工报销款增加所致。

注12:其他流动负债报告期末较年初减少了61.96万元,减幅38.79%,主要系公司待转销项税额减少所致。

注13:专项储备报告期末较年初减少了52.47万元,减幅31.64%,主要系公司使用安全生产费用所致。

注15:财务费用较上年同期减少了318.97万元,减幅34.04%,主要系公司进行现金管理收益增加所致。

注16:其他收益较上年同期增加了148.26万元,增幅1,853.27%,主要系公司政府补助增加所致。

注17:投资收益较上年同期增加了218.68万元,增幅246.01%,主要系公司进行现金管理收益增加所致。

注18:公允价值变动收益较上年同期减少了296.38万元,减幅73.51%,主要系公司现金管理到期收益结转至投资收益所致。

注19:信用减值损失较上年同期损失减少了19.06万元,减幅11,272.89%,主要系公司其他应收款减值准备转回所致。

注20:资产处置收益较上年同期减少了0.24万元,减幅100.00%,主要系公司处置资产收益减少所致。

注21:营业外收入较上年同期增加了28.08万元,增幅1,132.27%,主要系公司政府补助增加所致。

注22:营业外支出较上年同期减少了17.17万元,减幅100.00%,主要系公司上年同期原材料运输途中出现非正常损耗所致。

注23:所得税费用较上年同期减少了528.44万元,减幅65.23%,主要系公司利润总额减少相应减少所得税费用所致。

注24:归属于母公司股东的净利润较上年同期减少了3,104.45万元,减幅60.62%,主要系行业经济下行、下游需求减弱,公司产品价差缩小,毛利率下降所致。

注25:经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了34,957.37万元,减幅259.04%,主要系公司购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。

注26:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了181,569.49万元,增幅88.44%,主要系公司进行现金管理所致。

注27:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了247,041.05万元,减幅100.03%,主要系公司上年同期首次公开发行普通股收到募集资金所致。

注28:汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少了0.00万元,减幅99.96%,主要系汇率变动所致。

注29:现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了100,428.93万元,减幅182.04%,主要系公司筹资活动和经营活动产生的现金流量净额减少所致。

注30:期末现金及现金等价物余额报告期末较年初减少了51,431.25万元,减幅75.67%,主要系公司筹资活动产生的现金流量净额减少所致。

二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位:股

报告期末普通股股东总数32,242报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例 (%)持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻 结情况 
     股份 状态数量
广东星辉控股有限公司境内非国有法人39.28%76,094,255.0076,094,255.00  
星辉合成材料(香港)有限 公司境外法人19.25%37,281,674.0037,281,674.00  
陈创煌境内自然人2.88%5,588,108.005,588,108.00  
汕头市星智管理咨询合伙企 业(有限合伙)境内非国有法人2.29%4,429,791.004,429,791.00  
陈雁升境内自然人2.14%4,148,907.004,148,907.00  
黄俊辉境内自然人1.87%3,632,106.000.00  
汕头市星耀管理咨询合伙企 业(有限合伙)境内非国有法人1.57%3,048,612.003,048,612.00  
刘薇薇境内自然人1.19%2,314,035.000.00  
黄曦境内自然人1.12%2,174,500.000.00  
陈粤平境内自然人0.88%1,714,099.001,714,099.00  
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类    
  股份种类数量   
黄俊辉3,632,106.00人民币普通股3,632,106.00   
刘薇薇2,314,035.00人民币普通股2,314,035.00   
黄曦2,174,500.00人民币普通股2,174,500.00   
郑幼文1,699,747.00人民币普通股1,699,747.00   
陈立新342,820.00人民币普通股342,820.00   
刘湘涛278,541.00人民币普通股278,541.00   
张国强260,000.00人民币普通股260,000.00   
洪仲源250,184.00人民币普通股250,184.00   
马永军249,000.00人民币普通股249,000.00   
谢华桐230,025.00人民币普通股230,025.00   
上述股东关联关系或一致行 动的说明上述股东中,广东星辉控股有限公司、星辉合成材料(香港)有限公司分别为陈雁升、 陈冬琼控制的企业,陈雁升、陈冬琼、陈创煌为公司的共同实际控制人,陈粤平系实际 控制人的一致行动人。     
前10名股东参与融资融券业 务股东情况说明(如有)股东黄曦通过信用证券账户持有2,174,500股;股东郑幼文通过信用证券账户持有 1,699,747股;股东郑张国强通过信用证券账户持有260,000股。     
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
(三)限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加 限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售 日期
广东星辉控股有 限公司76,094,255.000.000.0076,094,255.00首发前限售股2025年7月 13日
星辉合成材料 (香港)有限公 司37,281,674.000.000.0037,281,674.00首发前限售股2025年7月 13日
黄俊辉9,443,476.009,443,476.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
陈创煌5,588,108.000.000.005,588,108.00首发前限售股2025年7月 13日
汕头市星智管理 咨询合伙企业 (有限合伙)4,429,791.000.000.004,429,791.00首发前限售股2025年1月 13日
陈雁升4,148,907.000.000.004,148,907.00首发前限售股2025年7月 13日
汕头市星耀管理 咨询合伙企业 (有限合伙)3,048,612.000.000.003,048,612.00首发前限售股2025年1月 13日
刘薇薇2,314,035.002,314,035.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
陈粤平1,714,099.000.000.001,714,099.00首发前限售股2025年7月 13日
谢财喜428,525.00428,525.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
陈立新342,820.00342,820.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
刘湘涛278,541.00278,541.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
庄巧英171,410.00171,410.000.000.00首发前限售股2023年1月 13日
合计145,284,253.0012,978,807.000.00132,305,446.00  
三、其他重要事项
?适用□不适用
公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年产30万吨聚苯新材料生产项目二期工程”已完成主体建设及设备安装、
调试等工作,于2022年11月进入试生产阶段,并于2023年3月正式投产。项目投产后,公司聚苯乙烯总产能达到35万吨/年,根据《2022年金联创PS市场年度报告》数据,为目前华南地区最大、全国排名第四的聚苯乙烯新材料生产企
业。

四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:星辉环保材料股份有限公司
2023年03月31日

项目期末余额年初余额
流动资产:  
货币资金165,624,801.51618,640,714.98
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产518,162,128.48292,093,844.73
衍生金融资产  
应收票据  
应收账款  
应收款项融资  
预付款项38,295,945.0654,647,215.41
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款62,037.20414,237.52
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货203,676,026.77136,512,901.61
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产35,291,589.0626,538,894.33
流动资产合计961,112,528.081,128,847,808.58
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资  
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产  
固定资产856,867,962.87859,684,157.57
在建工程  
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产5,825,400.216,472,666.89
无形资产50,525,035.8250,822,016.65
开发支出  
商誉  
长期待摊费用8,641,650.039,327,455.25
递延所得税资产885,670.731,008,457.91
其他非流动资产1,348,872,122.871,339,981,019.29
非流动资产合计2,271,617,842.532,267,295,773.56
资产总计3,232,730,370.613,396,143,582.14
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据157,055,000.00315,380,000.00
应付账款36,283,908.8856,640,015.04
预收款项  
合同负债7,522,398.8812,504,154.70
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬1,847,259.603,459,375.55
应交税费5,267,786.881,768,903.46
其他应付款42,838.0031,628.00
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债2,553,121.672,529,965.45
其他流动负债977,911.851,597,532.26
流动负债合计211,550,225.76393,911,574.46
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债3,325,073.093,972,103.01
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债  
递延收益2,418,785.222,492,937.77
递延所得税负债4,488,434.714,463,173.24
其他非流动负债  
非流动负债合计10,232,293.0210,928,214.02
负债合计221,782,518.78404,839,788.48
所有者权益:  
股本193,712,353.00193,712,353.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积2,570,396,735.212,570,396,735.21
减:库存股  
其他综合收益  
专项储备1,133,415.201,658,098.50
盈余公积88,649,672.6188,649,672.61
一般风险准备  
未分配利润157,055,675.81136,886,934.34
归属于母公司所有者权益合计3,010,947,851.832,991,303,793.66
少数股东权益  
所有者权益合计3,010,947,851.832,991,303,793.66
负债和所有者权益总计3,232,730,370.613,396,143,582.14
法定代表人:陈粤平 主管会计工作负责人:王丽容 会计机构负责人:林金谷2、合并利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入327,312,287.87446,748,878.97
其中:营业收入327,312,287.87446,748,878.97
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本310,528,446.52392,289,669.15
其中:营业成本312,974,121.32389,503,772.15
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加1,361,956.64754,711.42
销售费用386,984.41416,112.41
管理费用4,617,688.016,419,499.77
研发费用3,747,216.374,565,401.79
财务费用-12,559,520.23-9,369,828.39
其中:利息费用55,371.57210,458.89
利息收入12,759,178.279,757,660.54
加:其他收益1,562,562.5579,997.23
投资收益(损失以“-”号填 列)3,075,661.86888,881.10
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益  
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)1,068,283.754,032,035.75
信用减值损失(损失以“-”号 填列)188,925.70-1,690.93
资产减值损失(损失以“-”号 填列)  
资产处置收益(损失以“-”号 填列) 2,394.23
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)22,679,275.2159,460,827.20
加:营业外收入305,653.5024,804.11
减:营业外支出 171,726.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)22,984,928.7159,313,904.76
减:所得税费用2,816,187.248,100,627.81
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)20,168,741.4751,213,276.95
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)20,168,741.4751,213,276.95
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司所有者的净利润20,168,741.4751,213,276.95
2.少数股东损益  
六、其他综合收益的税后净额  
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益  
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额20,168,741.4751,213,276.95
归属于母公司所有者的综合收益总 额20,168,741.4751,213,276.95
归属于少数股东的综合收益总额  
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.100.29
(二)稀释每股收益0.100.29
法定代表人:陈粤平 主管会计工作负责人:王丽容 会计机构负责人:林金谷3、合并现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金364,204,414.25508,006,605.31
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还  
收到其他与经营活动有关的现金4,769,258.875,408,769.12
经营活动现金流入小计368,973,673.12513,415,374.43
购买商品、接受劳务支付的现金566,210,184.42358,755,711.31
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金8,168,438.087,254,480.57
支付的各项税费2,299,510.804,809,205.70
支付其他与经营活动有关的现金6,919,276.827,645,994.01
经营活动现金流出小计583,597,410.12378,465,391.59
经营活动产生的现金流量净额-214,623,737.00134,949,982.84
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金556,748,763.34360,000,000.00
取得投资收益收到的现金13,276,218.73888,881.10
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 27,456.31
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计570,024,982.07360,916,337.41
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金16,456,842.9478,395,665.71
投资支付的现金790,818,013.742,335,465,479.46
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计807,274,856.682,413,861,145.17
投资活动产生的现金流量净额-237,249,874.61-2,052,944,807.76
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 2,543,897,939.64
其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金  
取得借款收到的现金  
收到其他与筹资活动有关的现金 33,430,000.00
筹资活动现金流入小计 2,577,327,939.64
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 210,458.89
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金734,616.84107,441,549.32
筹资活动现金流出小计734,616.84107,652,008.21
筹资活动产生的现金流量净额-734,616.842,469,675,931.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-0.01-25.69
五、现金及现金等价物净增加额-452,608,228.46551,681,080.82
加:期初现金及现金等价物余额617,961,700.26127,984,926.06
六、期末现金及现金等价物余额165,353,471.80679,666,006.88
(二)审计报告(未完)
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