[年报]君禾股份(603617):君禾股份2022年年度报告
原标题:君禾股份:君禾股份2022年年度报告 君禾泵业股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人张阿华、主管会计工作负责人范超春及会计机构负责人（会计主管人员）徐咪岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 向全体股东每 10股派发现金红利人民币 0.3元（含税），不进行资本公积转增股本。2023年 1季度公司发行可转债赎回转股，以 2023年 3月 31日公司总股本为 391,071,337股，以此计算合计拟派发现金红利 11,732,140.11元（含税）。 如在本预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 本预案尚需提交公司 2022年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本报告中详述了可能存在的风险事项，请查阅本报告中“第三节 管理层讨论与分析”相关内容，敬请投资者关注并注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 12 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 47 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 68 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 71 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 90 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 98 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 99 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 102
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司本期营业收入较上年同期降低 22.72%，主要系报告期上年海外居家终端消费采购积极，报告期国外客户订单库存消化，俄乌战争等影响，订单量减少。 公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 224.42%，主要系报告期内贷款资金回流，采购支付减少。 公司本期归属于上市公司股东的净资产和总资产分别较上年同期增长 2.37%和18.59%，主要系本期非公开发行及可转债转股。 因公司 2022年 6月实施了资本公积转增股本，根据《企业会计准则》相关规定，对上年及前年同期基本每股收益进行了调整计算。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，整体内外部环境趋向复杂严峻，俄乌战争、终端库存等预期因素冲击影响增加。面对内外部阶段性、突发性因素冲击，公司积极发挥全产业链布局的稳定性优势，加强公司管理和内部控制，优化公司治理结构，规范各项制度及流程，加快推进新募投项目工厂自动化升级，引入先进的物流管控系统，生产、研发、销售协同发展，公司实现营业收入 73,377.00万元，同比下降 22.72%；实现归属于母公司所有者的净利润 5,382.66万元，同比下降 41.73%，营业收入下降主要受俄乌战争，欧美市场需求减弱等影响。同时，公司 IPO募投项目和可转债募投项目已于 2021年 7月全面竣工，厂房和土地附加税金折旧费用相应增加，可转债利息费用化，受上述等因素影响导致公司利润有所下降。公司经营活动产生的现金流量净额为11,042.16万元，同比增加 19,916.78万元，主要为报告期货款资金回流，采购支付减少所致。 受海外市场居家消费表现渐趋平稳、物价通胀、大宗原材料高位运行、人民币贬值、终端库存消化等因素的综合影响，公司报告期内订单销售同比下滑，营业利润和净利润同比下降。公司在国内家用水泵行业规模产能和研发能力等行业龙头效应明显，针对家用水泵行业海外市场季节性销售的特点，加之由于主要产品家用水泵属于弱消费周期产品，终端市场具有显著的刚需消费特点，预期未来行业发展会逐步回暖复苏。 报告期内，公司营销部门加大参加海外展会和拜访客户，研发新产品尤其对锂电系列，商用泵系列取得积极成果，公司 22年度重点研发的高效率喷射增压花园泵产品，产品性能明显高于行业标准，在低扬程高流量技术方面提升 30%-50%以上，对该类产品销售产生积极因素。 同时，公司积极关注家用消费品等行业的产业先进技术，在自身资源优势的基础上，充分利用资本市场拓展新品类，新市场，新方向，跨越发展第二主业，以形成公司未来持续盈利能力，提升公司综合实力。 报告期内，公司各项重点工作推进如下： （一）市场营销及开发方面 报告期内，公司继续以现有家用水泵业务为中心，兼顾商用系列产品的销售推广，和现有客户保持高强度的合作粘性，并通过国际展会等方式开拓新客户。同时，公司积极做好营销售后服务工作，快速响应客户发货、物流仓储、售后等工作，完成了公司 2022年的销售目标。报告期内，公司加大了对北美、欧洲等客户拜访交流的力度，下半年公司领导带领业务部积极参展国际性展会，走进市场和客户面对面交流，满足市场、客户的不同需求。在市场营销上组建成立市场部门，深化对市场战略，产品方向，客户竞品等方面的探索，同时扩大网络营销团队，加大线上线下的自主品牌发展力度，公司在亚马逊等自主线上品牌发展取得积极效果，同比完成 1,262.80万元，同比增长 36.51%。 （二）技术研发方面 报告期内，公司进一步提升在产品研发、设计、检测等方面的自主创新能力。公司通过产学研合作、博士工作站等方式开展产品研发创新工作，通过开发新产品锂电直流系列（直流污水泵，池底清洁器，雨水浇灌泵，浴缸泵等）、高效率喷射增压花园泵、高功率过砂泵等产品积极布局研发工作，以满足客户对产品在性能、质量、成本等多方面的要求。同时公司加大了对北美、国内市场等新兴市场的产品研发力度，尤其注重商用泵研发工作。其中公司自行研发的高效率喷射泵在 2022年度取得重大技术进步，位于同行业技术领先，技术指标高于同行业标准 30%-50%以上。 公司对奉化君禾智能园区的研发中心进行了规划布局，在性能安规检测基础上增加化学检验、锂电电池检验等方面内容，积极申报国家级 CNAS认可实验室，提升企业研发基础能力。在研发团队建设方面，公司开展应届高校毕业生人才引进培养策略常态化，积极引进优秀工程师，扩充了研发人员队伍。 （三）生产制造方面 公司在加快实施智能制造、机器换人，数字化工厂建设的战略部署下，通过对集士港厂区和奉化新厂区合理规划产线精益布局、提升设备自动化率和员工操作熟练度，生产技术改善等手段，提高人均生产效率。深入推进MES/T100系统，数字化工厂，智能物流立体仓等后期建设运营工作，提高生产管理效率。各分子公司、事业部对奉化君禾智能科技园的募投项目建设分别完成注塑设备流水线、铝铸数控精加工自动化生产线、冲压设备自动化生产线、电机自动组装线、水泵总装项目流水线等，并逐步实现竣工投产，成为浙江省数字化车间验收项目。同时，商用专业泵产业化项目已有订单现阶段主要通过技改等方式进行批量规模化生产，为公司商用泵项目阶段性的产能扩张、产品升级提供坚实基础。 （四）企业文化及人力资源计划方面 报告期内，公司人事行政部积极组织员工做好企业文化宣传，健全内部管理制度、人力资源管理体系，完善岗位职责、考核激励、培训教育等体系建设，同时通过国外客户和第三方机构验厂机制，完善提高企业社会责任、内部管理等制度保障，配合工程建设部门落实完善园区配套措施工作，做好企业消防、安全检查等日常安规工作，保障了企业工人的生产、生活有序进行。 （五）资本市场和信息披露方面 报告期内，公司积极做好证券信息披露工作，并做好资本市场沟通及外部投资者接待工作，多次开展业绩说明会、线上线下路演，与投资者保持密切交流。一方面，公司积极做好IPO募投项目和可转换公司债券募投项目的结项收尾工作，就非公开发行股票募投项目的最新进展及时与投资者进行沟通交流，积极为投资者解答疑问，使机构、中小股东投资者了解企业生产经营和募投项目开展情况；另一方面，针对 2022年公司投资可利尔和哈工石墨的情况，公司按照相关法律法规及时向市场公开披露事项进度，与投资者就公司未来发展的战略方向开展路演交流，使投资者进一步了解公司战略升级的目的性和可行性。 二、报告期内公司所处行业情况 泵是一种输送流体介质的设备，广泛应用于家庭供排水、农林灌溉、工业、市政、国防军工等国民经济各部门，是流体装置中不可替代的设备。最常用的水泵产品根据其输送介质的流量和扬程的大小可划分为大中型水泵和小微型水泵，根据使用领域可划分为工业泵和民用泵，大中型水泵主要用于工业用途，而小微型水泵主要应用于家用及小型农业灌溉等民用领域。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”中的“泵及真空设备制造（C3441）”；根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”。公司所处的细分行业为小型民用水泵行业。 （一）国内行业发展情况 2022年，通用机械设备制造业开局发展平稳向好，二季度克服了地缘政治冲突加剧、全球滞涨风险上升等国际国内多重不利因素的影响，最终呈现“V”型修复曲线，虽然国内行业发展面临的风险和不确定性加大，但总体仍顶住压力持续恢复。下图为2022年行业增加及出口情况，其中，4月行业各项指标均呈现最低，出口交货值和行业增加值同比增长均为负值，自 6月起逐步实现稳定，下半年走势偏弱但基本表现较上年同期持平。2022年，通用设备制造行业全年实现营业收入 41,591.90亿元，较上年同期增长 1.00%。 数据来源：国家统计局 图 1 2022年通用设备制造业行业增加及出口情况图 行业的出口则仍然表现出较强的韧性，成为支撑通用设备制造业维稳的重要力量，全年出口交货值同比增长速度基本大于行业增加值同比增长。2022年，我国通用设备制造业出口交货值总额为 5,858.20亿元，较上年同期增长 5.69%。在政府政策的支持和引导下，业内外向型企业抓住新机遇，持续推动外贸新业态和新模式发展，参加各类线上展会、境外自办展会，积极抓抢订单。 “中国制造”凭借完善的基础设施、健全的产业链布局、日益精进的制造品质，迎难而上，实现了产品出口的持续增长和中高端制造业的承接转移。 数据来源：国家统计局 图 2 2022年通用设备制造业行业增加及出口情况图 （二）全球行业发展情况 全球泵行业呈现高度集聚特点，主要集中在以美国为代表的美洲市场，以德国、英国为代表的欧洲市场和以中国、日本为代表的亚洲市场三大板块。全球知名泵业公司主要聚集在欧美国家，由于行业起步较早，掌握着核心技术，是高端泵产品的主要提供方，同时也是泵产品的重要需求方。而随着中端制造业产业转移趋势的进一步发展，国外知名泵业公司也更加青睐中国市场和中国制造。 高度智能的机械自动化水平、多年积累的先进工艺技术以及庞大强劲的终端需求，使得国外知名水泵品牌商近年来在经济环境波动的情况下仍实现业绩有力增长。以行业内知名美国公司富兰克林（Franklin Electric Co., Inc.，NASDAQ:FELE）为例，根据其披露的 2022年财报，报告期内其实现营业收入 20.44亿美元，实现净利润 1.87亿美元，分别较上年同期增长 22.98%和 21.75%，其中，水系统设备销售额为 11.58亿美元，较上年同期增长 20.12%。知名德国电动园艺工具设备制造商安海（Einhell Germany AG，FWB：EING_p）最新披露的 2022年前三季度业绩也呈现积极态势，2022年 1-9月，其实现收入 8.06亿欧元，实现净利润 4,873万欧元，分别较上年同期增长 17.29%和 19.52%。而这些企业都有很大一部分的产品转移给了中国制造商进行生产。从海外市场及核心客户的表现来看，2022年行业增速相较于 2021年有所放缓， 但总体态势良好。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司是国内领先的家用水泵生产企业，自 2003年成立以来，一直专注于家用水 泵及其配件的研发、设计、制造和销售。主要产品包括潜水泵、花园泵、喷泉泵及 深井泵四大系列 800多个规格型号产品，取得GS、CE、EMC、UL等多项国际产品认 证，产品远销欧洲、美洲、大洋洲等地区，与安海、凯驰、OBI（欧倍德）、翠丰、 安达屋、富兰克林等国际知名品牌制造商、贸易商、大型连锁商超等建立了直接合 作关系，客户关系长期稳定。 根据中国通用机械工业协会泵业分会编制的《中国通用机械泵行业年鉴》，公 司 2017年、2018年、2020年的出口交货值排名均为行业第 2位，在潜水电泵细分 领域位居第 1名，是国内家用水泵出口龙头企业之一。 （一）主要业务及产品 公司始终坚持以家用水泵为业务核心，以拓展国际市场为起点，狠抓品质管 理，建立了迅速应对不同市场需求的产品研发机制，在行业内拥有较高的知名度与 美誉度。公司已通过ISO9001:2015质量管理体系认证和GB/T24001- 2016/ISO14001:2015环境管理体系认证，拥有“博士后工作站”、“浙江省级研发 中心”、“高新技术企业”、“浙江省AAA级守合同重信用企业”、“浙江省专利 示范企业”、“浙江出口名牌”、“浙江省信用管理示范企业”等多项荣誉称号。 公司商标被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。 公司产品及其用途如下： 图 3 产品应用场景展示 报告期内，公司专注于家用水泵、商用水泵和清洗设备等产品的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。 （二）经营模式 1、采购模式 公司对外采购的产品分为原辅材料、外购件及委外加工品，原辅材料主要包括漆包线、钢带、塑料原料及铝锭等，外购件主要包括电器类、密封件类、五金件类、包装类、铸件类等，委外加工品主要包括委托加工和表面处理等。上述材料均为大宗或普通商品，市场供应充足。对于主要原材料，公司主要采取与供应商签订框架性《合作协议》，在实际采购时向供应商下达订单方式采购；对于辅助材料采取在需要时直接向市场采购。 公司物流中心负责供应商的开发和管理，制定了一套完善的供应商开发、管理、评价、考核体系，并与主要供应商建立了长期良好的合作关系，以保证所需材料的质量及供货及时性和稳定性。品质管理部负责对采购产品的检验。财务部负责对材料采购成本的监控。 公司一般采用货到检验合格后一定期限内付款的结算方式，采购产品经检验合格，公司收到供应商开具的增值税发票后，按约定期限和方式付款。对于采购金额较大的订单，公司会按约定预付部分货款。 2、生产模式 公司的生产模式为以销定产的“订单式”生产模式。营销中心负责与客户确定产品规格、数量、交货期等订单任务，根据订单制作生产通知单交生产管理部；生产管理部根据生产通知单和仓库提供的原材料、零部件库存情况，结合车间目前的生产能力编制《日生产指令》，车间按《日生产指令》安排生产，并按照要求做好日常生产统计工作；品质管理部按照安规要求、设计标准和客户合同要求，对产品进行检验；生产管理部规定了标识和可追溯性控制方法，当产品出现重大质量问题时，可组织对其进行追溯；根据合同或客户的要求，由营销中心负责联系出货事宜，物流中心核对待发货产品并安排运输。 3、销售模式 公司产品主要面向国际市场销售，外销比例占 98%以上。公司拥有自营进出口权，外销分为公司直接出口和通过外贸公司间接出口两种方式，主要采用ODM和OEM模式；国内市场主要以自主品牌“君禾”通过经销商买断式销售方式销售，多采用OBM模式。此外，公司还通过“蓝鳍”这一自主电商品牌在亚马逊等电商平台进行海外线上销售，多采用OBM模式。 ODM模式即公司自主进行产品设计、开发、制造，由客户选择下单后进行生产，产品销售时以客户的品牌进行销售，公司已经掌握了家用水泵从研发、设计到生产制造、检测的完整流程并拥有丰富的行业经验，能为客户提供从产品外观设计、内部结构改良、生产制造、试验和检测等整套解决方案，公司主要采用ODM模式进行销售。 同时，公司也与凯驰等国际知名品牌制造商共同合作开发产品，公司主要侧重功能设计、模具设计、制造工艺、材料选择等方面的设计开发，品牌拥有方主要侧重外观设计，根据约定，产品整体设计的知识产权由品牌拥有方买断，因此，此类业务采用OEM模式。OBM模式是以公司自有品牌对外销售。 公司未来仍将坚持以ODM模式为主，为欧美等主要国家的中高端客户定制开发具有自主知识产权的新产品。另一方面，公司将利用自身的技术、品牌优势，积极扩大自主品牌在国内市场和其他新兴市场国家的影响力，研发并生产新一代家用、商用水泵等系列产品。 公司对国外客户的结算方式主要分为LC、TT： LC（信用证）：是开证银行应公司的客户的要求，开出的一种在符合信用证条款时凭规定单据向公司保证承担付款责任的文件，开证银行承担首要付款责任。 TT（电汇）：是客户按照合同中规定的时间和条件，通过银行主动将货款汇给公司的一种付款方式。 公司在和客户建立业务关系前均对每名客户基本信息、信用状况进行多方面调查了解并建立相应客户档案进行动态管理，对于境外客户会通过中国出口信用保险集团进行客户信用状况调查，结合客户所在国家政治、经济状况、客户以往信用记录等对客户信用进行综合评判。公司在客户下订单后，一般会根据对客户信用的综合评判情况，要求客户开立信用证或者支付 10%-30%预付款（前T/T）后安排订单生产。 公司对海外直接出口客户进行中国出口信用保险公司全面覆盖承保，确保货款回笼，减少风险。 报告期内，公司经营模式未发生变化。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发和创新优势 公司自成立以来始终坚持以水泵业务为核心，在与国外知名采购商合作的过程中，掌握了新型家用水泵研发和制造过程中的核心环节，每年均独立或与客户合作向市场推出新款家用水泵产品，以不断满足和引领市场需求。作为国家级高新技术企业，公司拥有“省级企业研究院”“省级高新技术企业研究开发中心”、“博士后工作站”，具有较强的研究开发设计能力和试验检测能力。截至 2022年 12月 31日，公司共拥有国内外专利 208项，拥有各项国内专利 186项，其中发明专利 17项、实用新型专利 83项、外观设计专利 86项；拥有各项境外专利 22项，其中境外发明 1项、实用新型专利 12项、外观设计专利 9项。经过多年的自主创新和持续研发投入，公司积累了丰富的产品研发经验，在潜水泵、花园泵等主要产品领域具有较强的技术优势。 （二）优质客户资源优势 凭借良好的产品品质、较强的研发能力以及良好的信誉，公司与国内外知名客户建立了长期稳定的业务合作关系。公司产品销售覆盖欧洲、美洲、大洋洲、亚洲等地区，目前，已与公司建立业务合作关系的世界知名品牌制造商包括K?RCHER（凯驰）、AL-KO（爱科）、FRANKLIN（富兰克林）、HOMA、牧田等，世界知名连锁超市包括OBI（欧倍德）、KINGFISHER（翠丰）、ADEO（安达屋）等，世界知名贸易商包括EINHELL（安海）、TRUPER等。优质的客户资源是公司业绩稳定成长的有力保障。 （三）快速供货优势 由于家用水泵产品需求大多季节性特征较为明显，为适应这种特征，制造商必须生产系列化、多规格产品才能面向全球市场并维持生产的均衡性。通常客户下单随季节而变化，并采取密集型、批量下单方式，因此对制造商的快速响应和及时供货能力要求较高。公司作为国内重要的家用水泵出口企业之一，较大的产销规模、稳定的供应商原材料供应及区位优势，保障了公司快速响应客户需求并及时供货。 （四）制造工艺优势 公司采用新型节能注塑设备，生产过程低噪音，成型稳定，并配有自动化机械手，提高生产效率和安全性。小型水泵装配过程中，装配及检测效率是关键环节，公司通过对水泵加工技术的研究，自主开发出水泵环形流水线。该流水线相比传统水泵装配设备，设有工装板顶托装置，能提高工装稳定性，并且不会影响其它工位工作，提升装配速度和质量；设有气密性检测装置，保证水泵的密封性能；主密封自动压机代替传统的人工操作，提高压主密封操作的质量和效果等特点，能够降低劳动强度、提高生产效率，保证了产品标准化程度和质量的稳定性。 （五）产品品质优势 为了确保公司产品的品质标准、安全性、环保指标等符合欧美等地客户严格的品质要求，公司按照欧美发达国家的品质管理标准和产品特点，建立了完整科学的生产质量管理体系。公司不仅获得了ISO9001:2015质量管理体系认证证书，还于 2009年建立了通过莱茵TüV集团认可的制造商现场测试实验室，2015年获得美国UL目击测试实验室认证，配备先进的检测设备，2022年产品获得了ISO 14064及ISO 1406产品核查声明书。为了全方位保证产品品质，公司产品在选材和工艺都遵循 ROHS指令的要求。根据欧美等地对产品的严格环保和安全性要求，公司产品先后通过了欧洲CE认证、德国GS认证、美国UL认证、CB国际认证、澳大利亚AS/NZS4020认证。这是公司产品畅销欧美的通行证，是公司产品受到国内外知名客户青睐的原因，是公司核心竞争优势所在。 （六）产业链完整优势 公司目前已经形成了一体化的产业链，涵盖水泵电机、注塑件、铝制配件、电缆线以及水泵产品组装和检测。公司下辖君禾塑业、蓝鳍科技和君禾线缆 3家全资子公司，专业生产水泵注塑件、电机和电缆线等核心部件，形成一体化的产业链，有利于保障公司产品核心部件供应及时性和产品质量；有助于发挥产业链各环节协同效应，降低综合成本，提高公司竞争力。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，受上一年度海外居家终端消费采购积极，国外客户订单库存消化，俄乌战争等影响，销售收入存在前高后低趋势变化，公司营业收入下降 22.72%；成本端受制于原材料高位运行，运营费用增加，产量减少等原因，毛利率受到一定影响。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
研发费用变动原因说明：研发项目由子公司承担，相应减少 财务费用变动原因说明：外币产生汇兑收益增加 投资收益变动原因说明：对外银行及券商理财减少 公允价值变动收益变动原因说明：汇率远期收益增加 信用减值损失变动原因说明：计提应收账款减值减少 资产减值损失变动原因说明：计提哈工石墨资产减值 资产处置收益变动原因说明：报告期上年有房产处置收益 营业外收入变动原因说明：营业外收入减少 所得税费用变动原因说明：报告期申报高新技术企业税率降低，研发费用加计扣除 购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明：订单下降采购支付减少 支付的各项税费变动原因说明：报告期支付所得税、增值税增加 收回投资收到的现金变动原因说明：收到投资理财金额增加 取得投资收益收到的现金变动原因说明：对外投资理财减少，收益减少 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明：上年有资产处置 投资支付的现金变动原因说明：对外投资哈工石墨、可利尔电器 吸收投资收到的现金变动原因说明：上年非公开发行 取得借款收到的现金变动原因说明：银行借款增加 偿还债务支付的现金变动原因说明：银行还款增加 支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：上年融资其他费用。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现销售收入 753,769,986.87元，同比下降 22.72%，营业成本592,008,210.33元，同比下降 21.63%。受上年海外居家终端消费采购积极，国外客户订单库存消化，俄乌战争等影响，销售收入存在前高后低趋势变化；成本端受制于原材料高位运行，运营费用，产量减少等，毛利率受到一定影响。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1）从现有销售产品来看，产品类型上以家用潜水泵，花园泵为主，辅之以深井泵，喷泉泵，报告期内新增加清洗机品类及相关配件等。按照公司战略布局及市场拓展方向来看，横向品类发展以泵及清洗类产品为主，是公司未来积极拓展的方向。 2）从销售出口方式来看，主要仍以海外出口市场为主，占比 97%以上，出口方式以直接出口和间接出口欧美等国际市场为主，欧洲区出口占比 63.65%，北美洲出口占比 25.07%，其他亚非拉市场相对较小，和公司产品家用水泵消费特点适应。 3）公司自主品牌建设主要以国内销售和国内外网上销售为主。近年来国内销售和网上销售呈现较高增速，未来公司仍将积极发展国内销售和以跨境电商方式为主的线上销售模式，拓展自主品牌路线，树立君禾品牌市场形象。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 受海外市场居家消费表现渐趋平稳、物价通胀、大宗原材料高位运行、人民币贬值、终端库存消化等因素的综合影响，公司报告期内订单和产量同比下滑。报告期内，公司销售产品主要以潜水泵，花园泵为主，销量结构占比 95.33%。2022年度公司主要产品水泵销量下降 27.04%，主要受市场及订单下降影响。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 为加快公司清洗类产品的多元化发展，积极发挥公司的资本优势和行业优势，拓展清洗设备品类业务，2022年 3月，公司以自有资金人民币 400.00万元受让宋铁军持有的可利尔部分股权，以自有资金人民币 1,777.78万元向可利尔增资。本次收购完成前，公司未持有可利尔股权；上述增资及股权转让完成后，公司共持有可利尔 70%的股权。按照会计准则要求，可利尔纳入合并范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 277,635,925.67万元，占年度销售总额 37.54%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 101,818,147.14万元，占年度采购总额 27.43%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0%。（未完）  |