[一季报]润农节水(830964):2023年一季度报告

时间：2023年04月26日 06:30:29 中财网

原标题:润农节水:2023年一季度报告

河北润农节水科技股份有限公司 2023年第一季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张国峰、主管会计工作负责人李明欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨文博保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2023年3月31日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,073,287,131.10	1,076,507,365.55	-0.30%
归属于上市公司股东的净资产	887,605,721.36	876,770,803.20	1.24%
资产负债率%（母公司）	14.92%	16.49%	-
资产负债率%（合并）	17.30%	18.55%	-

	年初至报告期末 （2023年1-3月）	上年同期 （2022年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	122,111,110.88	75,738,200.93	61.23%
归属于上市公司股东的净利润	10,834,918.16	10,196,688.47	6.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	9,912,323.80	6,445,802.62	53.78%
经营活动产生的现金流量净额	-50,957,783.91	-59,189,280.64	-
基本每股收益（元/股）	0.04	0.04	3.70%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.23%	1.21%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.12%	0.76%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

（一）资产负债表数据重大变化说明 （1） 交易性金融资产：较上年末减少 3,467.27万元，同比下降 36.76%，主要原因为本期赎回银行 理财产品所致。 （2） 预付款项：较上年末增加 830.85万元，同比增长 141.61%，主要原因为采购需求增加导致预 付货款增加所致。 （3） 其他流动资产：较上年末增加 60.01万元，同比增长 78.10%，主要原因为公司待抵扣进项税 增加所致。

（4） 长期待摊费用：较上年末减少 1.14万元，同比下降 60.00%，主要原因为本年摊销所致。 （5） 其他非流动资产：较上年末增加 336.26万元，同比增长 37.74%，主要原因为预付设备款所致。 （6） 合同负债：较上年末增加 3,010.74万元，同比增长 116.71%，主要原因为本期预先收取尚未 结算的合同款项增加导致。 （7） 应付职工薪酬：较上年末减少 229.37万元，同比下降 40.63%，主要原因为年初余额包含的上 年年终奖在本期支付所致。 （8） 应交税费：较上年末减少 1,565.01万元，同比下降 86.65%，主要原因为缴纳上年 12月增值 税和第四季度企业所得税所致。 （二）利润表数据重大变化说明 （1） 营业收入：报告期内实现营业收入 12,211.11万元，较上年同期增加 4,637.29万元，同比增长 61.23%，主要原因为各项目地加快验收进度导致节水工程收入增长所致。 （2） 营业成本：报告期内营业成本9,747.18万元，较上年同期增加4,070.10 万元，同比增长71.69%， 主要原因为公司收入规模增加所致。 （3） 税金及附加：报告期内税金及附加 73.91万元，较上年同期增加 39.64万元，同比增长 115.65%， 主要原因为公司增值税增加使得城建税和教育费附加增加所致。 （4） 财务费用：较上年同期增加 22.08万元，同比增长 1147.99%，主要原因为存货利息收入减少 所致。 （5） 其他收益：较上年同期减少 385.07万元，同比下降 90.39%，主要原因为上年同期取得政府上 市奖励所致。 （6） 公允价值变动收益：较上年同期增加 35.20万元，同比增长 100%，主要原因为购买的银行理 财产品尚未赎回产生的收益所致。 （7） 营业外收入：报告期内营业外收入 19.23万元，较上年同期增加 15.62万元，同比增长 433.38%， 主要原因为取得诉讼产生的逾期货款利息所致。 （8）所得税费用：较上年同期增加 71.48万元，同比增长 56.23%，主要原因为业绩增长利润增加 所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 （1） 投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额 3,376.92万元，较上年同 期减少 1,481.29万元，同比下降 30.49%，主要原因为本期赎回的理财产品净额同比减少所致。 （2） 筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额-34.66万元，较上年同 期减少 11.84万元，主要原因为本期实际支付的产业帮扶资金利息同比增加所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	12,571.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外）	409,410.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得投资收益	475,273.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	188,166.56
非经常性损益合计	1,085,421.86
所得税影响数	162,827.50
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	922,594.36

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期 变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	175,831,922	67.31%		175,831,922	67.31%
	其中：控股股东、实际控制人	23,778,947	9.10%		23,778,947	9.10%
	董事、监事、高管	4,679,739	1.79%		4,679,739	1.79%
	核心员工	-	-		-	-
有限售 条件股 份	有限售股份总数	85,376,078	32.69%		85,376,078	32.69%
	其中：控股股东、实际控制人	71,336,847	27.31%		71,336,847	27.31%
	董事、监事、高管	14,039,231	5.37%		14,039,231	5.37%
	核心员工
总股本	261,208,000	-	0	261,208,000	-
普通股股东人数	14,647

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末持 股比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期末持 有的质 押股份 数量	期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量
1	薛宝松	境内自然人	86,970,163		86,970,163	33.30%	65,227,623	21,742,540
2	北京融拓创新投资管理有限公司-石家庄融 拓股权投资基金中心（有限合伙）	基金、理财产品	11,500,000		11,500,000	4.40%	-	11,500,000
3	北京融拓智慧农业投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	10,500,000		10,500,000	4.02%	-	10,500,000
4	张国峰	境内自然人	8,570,987		8,570,987	3.28%	6,428,241	2,142,746
5	李明欣	境内自然人	8,145,631		8,145,631	3.12%	6,109,224	2,036,407
6	北京六合基金管理有限公司-北京市北农果 品产业投资中心（有限合伙）	基金、理财产品	8,108,000		8,108,000	3.10%	-	8,108,000
7	水发上善集团有限公司	境内非国有法人	7,717,608		7,717,608	2.95%	-	7,717,608
8	薛丽霞	境内自然人	4,751,318		4,751,318	1.82%	3,563,489	1,187,829
9	薛丽超	境内自然人	4,616,018		4,616,018	1.77%	-	4,616,018
10	唐山汇聚企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	3,958,875		3,958,875	1.52%	-	3,958,875
合计	154,838,600	0	154,838,600	59.28%	81,328,577	73,510,023	0	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：薛宝松与李明欣是夫妻关系； 薛宝松与薛丽霞和薛丽超是姐弟关系； 李明欣与薛丽霞和薛丽超是姻亲关系； 除上述关联关系外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内部审议 程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查询 索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2023-004
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	2023-016
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一） 诉讼、仲裁事项 单位：元 累计金额 占期末净资产 性质 合计 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 1,622,122.86 0.00 1,622,122.86 0.18%
	性质	累计金额		合计	占期末净资产 比例%
		作为原告/申请人	作为被告/被申请人
	诉讼或仲裁	1,622,122.86	0.00	1,622,122.86	0.18%

（二） 日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料和动力、接受劳务 销售产品、商品、提供劳务 5,000,000.00 369,100.06 委托关联方销售产品、商品 接受关联方委托代为销售其产品、商品 其他 200,000,000.00 0.00 合计 205,000,000.00 369,100.06 （三） 已披露的承诺事项 承诺 承诺开 承诺结 承诺 承诺履 承诺类型 承诺具体内容 主体 始日期 束日期 来源 行情况 2020年 真实性、准 详见《公开发行说明书》“重大事项提 正在履 公司 7月 27 发行 确性、完整 示”之“二、关于公开发行说明书真实 行中 日 性的承诺 性、准确性、完整性的承诺” 实际 控制 2020年 真实性、准 详见《公开发行说明书》“重大事项提 正在履 人或 7月 27 发行 确性、完整 示”之“二、关于公开发行说明书真实 行中 控股 日 性的承诺 性、准确性、完整性的承诺” 股东 2020年 真实性、准 详见《公开发行说明书》“重大事项提 董监 正在履 7月 27 发行 确性、完整 示”之“二、关于公开发行说明书真实 高 行中 日 性的承诺 性、准确性、完整性的承诺” 实际 控制 2020年 详见《公开发行说明书》“第六节 同业竞争 正在履 人或 7月 27 发行 公司治理”之“六、同业竞争”之“（二） 承诺 行中 控股 日 避免同业竞争的承诺” 股东 董监 2020年 发行 同业竞争 详见《公开发行说明书》“第六节 正在履
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	购买原材料、燃料和动力、接受劳务
	销售产品、商品、提供劳务	5,000,000.00	369,100.06
	委托关联方销售产品、商品
	接受关联方委托代为销售其产品、商品
	其他	200,000,000.00	0.00
	合计	205,000,000.00	369,100.06
	承诺 主体	承诺开 始日期	承诺结 束日期	承诺 来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履 行情况
	公司	2020年 7月 27 日		发行	真实性、准 确性、完整 性的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“二、关于公开发行说明书真实 性、准确性、完整性的承诺”	正在履 行中
	实际 控制 人或 控股 股东	2020年 7月 27 日		发行	真实性、准 确性、完整 性的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“二、关于公开发行说明书真实 性、准确性、完整性的承诺”	正在履 行中
	董监 高	2020年 7月 27 日		发行	真实性、准 确性、完整 性的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“二、关于公开发行说明书真实 性、准确性、完整性的承诺”	正在履 行中
	实际 控制 人或 控股 股东	2020年 7月 27 日		发行	同业竞争 承诺	详见《公开发行说明书》“第六节 公司治理”之“六、同业竞争”之“（二） 避免同业竞争的承诺”	正在履 行中
	董监	2020年		发行	同业竞争	详见《公开发行说明书》“第六节	正在履

承	高	7月 27 日			承诺	公司治理”之“六、同业竞争”之“（二） 避免同业竞争的承诺”	行中
	其他 股东	2020年 7月 27 日		发行	同业竞争 承诺	详见《公开发行说明书》“第六节 公司治理”之“六、同业竞争”之“（二） 避免同业竞争的承诺”	正在履 行中
	实际 控制 人或 控股 股东	2020年 7月 27 日		发行	关于减少 及规范关 联交易的 承诺	详见《公开发行说明书》“第六节公司 治理”之“七、关联交易”之“（二）关 联交易”之“6、规范及减少关联交易的 措施”	正在履 行中
	其他 股东	2020年 7月 27 日		发行	关于减少 及规范关 联交易的 承诺	详见《公开发行说明书》“第六节公司 治理”之“七、关联交易”之“（二）关 联交易”之“6、规范及减少关联交易的 措施”	正在履 行中
	董监 高	2020年 7月 27 日		发行	关于减少 及规范关 联交易的 承诺	详见《公开发行说明书》“第六节公司 治理”之“七、关联交易”之“（二）关 联交易”之“6、规范及减少关联交易的 措施”	正在履 行中
	公司	2020年 7月 27 日		发行	关于未履 行公开承 诺事项的 约束措施 的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“三、关于未履行公开承诺事项 的约束措施的承诺”	正在履 行中
	实际 控制 人或 控股 股东	2020年 7月 27 日		发行	关于未履 行公开承 诺事项的 约束措施 的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“三、关于未履行公开承诺事项 的约束措施的承诺”	正在履 行中
	董监 高	2020年 7月 27 日		发行	关于未履 行公开承 诺事项的 约束措施 的承诺	详见《公开发行说明书》“重大事项提 示”之“三、关于未履行公开承诺事项 的约束措施的承诺”	正在履 行中

2020年 7月 27日，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌工作，相关挂牌后 触发的承诺事项已经进入履约期。2021年 11月 15日公司平移北交所上市，相关承诺继续有效。报告期 内，公司及相关人员均没有违反承诺的行为。 （四） 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 占总资产的 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 发生原因 比例% 履约保证金保函、 银行存款 货币资金 存出保证金 3,117,498.38 0.29% 承兑汇票保证金 总计 - - 3,117,498.38 0.29% -
	资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	银行存款	货币资金	存出保证金	3,117,498.38	0.29%	履约保证金保函、 承兑汇票保证金
	总计	-	-	3,117,498.38	0.29%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	74,699,122.76	92,808,649.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	59,656,326.37	94,328,995.75
衍生金融资产
应收票据	300,000.00	250,000.00
应收账款	414,831,174.06	431,668,201.84
应收款项融资
预付款项	14,175,791.33	5,867,248.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	26,437,904.44	21,042,081.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	351,902,331.24	300,553,831.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,368,382.35	768,319.80
流动资产合计	943,371,032.55	947,287,328.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	72,157,409.91	74,557,264.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	376,408.46	529,127.81
无形资产	10,860,705.36	10,928,586.87
开发支出
商誉	17,166,195.03	17,166,195.03
长期待摊费用	7,591.22	18,978.17
递延所得税资产	17,075,188.57	17,109,884.24
其他非流动资产	12,272,600.00	8,910,000.00
非流动资产合计	129,916,098.55	129,220,037.00
资产总计	1,073,287,131.10	1,076,507,365.55
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	680,000.00	680,000.00
应付账款	84,359,573.34	107,461,446.39
预收款项
合同负债	55,904,318.86	25,796,967.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,352,002.90	5,645,738.30
应交税费	2,410,596.73	18,060,724.09
其他应付款	206,795.93	1,370,675.86
其中：应付利息	10,272.10	8,463.40
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	81,475.38	80,515.46
其他流动负债	10,617,574.00	12,839,792.37
流动负债合计	157,612,337.14	171,935,859.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	85,430.83	84,424.32
长期应付款	19,906,440.00	19,906,440.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,489,993.58	7,206,064.55
递延所得税负债	587,304.19	603,869.84
其他非流动负债
非流动负债合计	28,069,168.60	27,800,798.71
负债合计	185,681,505.74	199,736,658.35
所有者权益（或股东权益）：
股本	261,208,000.00	261,208,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	240,511,235.25	240,511,235.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	37,630,464.71	37,630,464.71
一般风险准备
未分配利润	348,256,021.40	337,421,103.24
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	887,605,721.36	876,770,803.20
少数股东权益	-96.00	-96.00
所有者权益（或股东权益）合计	887,605,625.36	876,770,707.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,073,287,131.10	1,076,507,365.55

法定代表人：张国峰 主管会计工作负责人：李明欣 会计机构负责人：杨文博
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	63,765,801.86	84,276,605.45
交易性金融资产	59,656,326.37	94,328,995.75
衍生金融资产
应收票据	50,000.00	50,000.00
应收账款	358,241,178.90	374,429,998.55
应收款项融资
预付款项	9,411,654.23	3,844,339.99
其他应收款	69,855,343.22	39,701,756.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	289,775,374.86	259,134,023.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	468,538.01	545,025.84
流动资产合计	851,224,217.45	856,310,746.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	92,960,000.00	89,460,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	55,540,519.45	58,631,633.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	199,364.56	219,301.00
无形资产	10,841,739.55	10,908,415.84
开发支出
商誉
长期待摊费用	7,591.22	18,978.17
递延所得税资产	13,744,661.80	14,000,741.65
其他非流动资产
非流动资产合计	173,293,876.58	173,239,070.54
资产总计	1,024,518,094.03	1,029,549,816.66
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	680,000.00	680,000.00
应付账款	66,836,226.48	76,336,857.52
预收款项
合同负债	29,854,590.56	17,887,358.90
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	2,507,996.11	4,791,626.43
应交税费	1,824,496.45	12,109,494.23
其他应付款	14,909,428.17	20,577,553.56
其中：应付利息	10,272.10	8,463.40
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	81,475.38	80,515.46
其他流动负债	8,686,369.66	10,165,828.00
流动负债合计	125,380,582.81	142,629,234.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	85,430.83	84,424.32
长期应付款	19,906,440.00	19,906,440.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,289,993.58	7,006,064.55
递延所得税负债	178,316.53	184,331.45
其他非流动负债
非流动负债合计	27,460,180.94	27,181,260.32
负债合计	152,840,763.75	169,810,494.42
所有者权益（或股东权益）：
股本	261,208,000.00	261,208,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	240,511,235.25	240,511,235.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	37,630,464.71	37,630,464.71
一般风险准备
未分配利润	332,327,630.32	320,389,622.28
所有者权益（或股东权益）合计	871,677,330.28	859,739,322.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,024,518,094.03	1,029,549,816.66

（未完）