[年报]大禹生物(871970):2022年年度报告

时间：2023年04月26日 05:46:13 中财网

原标题:大禹生物:2022年年度报告

大禹生物 871970

山西大禹生物工程股份有限公司 Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.


年度报告2022
公司年度大事记
公司年度大事记

公司于 2022 年 4月 21日收到中国 证券监督管理委员会《关于同意山西大 禹生物工程股份有限公司向不特定合格 投资者公开发行股票注册的批复》（证监 许可[2022]826号），同意公司向不特定合 格投资者公开发行股票的注册申请，公 司股票已于 2022 年 5月 18日成功在北 交所上市。

2022年 12月 12日公司通过高新技术企业复审，证书 编号：GR202214000436。目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................ 4 第二节 公司概况 ....................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 .............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................... 12 第五节 重大事件 ...................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ............................................. 45 第七节 融资与利润分配情况 ............................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................. 52 第九节 行业信息 ...................................................... 56 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................. 57 第十一节 财务会计报告 ................................................. 63 第十二节 备查文件目录 ................................................ 167


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人闫和平、主管会计工作负责人燕雪野及会计机构负责人（会计主管人员）燕雪野保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
为保护公司重要客户的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2022 年度报告 时，豁免披露重要客户的具体名称。


【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
重大动物疫情及自然灾害风险	公司产品主要应用于动物养殖领域，养殖行业的重大疫情 及自然灾害不仅给养殖户造成直接的经济损失，而且会挫伤养 殖户的积极性，导致养殖行业在短时期内陷入低迷，从而对饲 料及饲料添加剂行业产生冲击。如果发生大规模的疫情或者偶 发的自然灾害，将可能减少畜禽、反刍、水产的存栏规模，从 而影响对上游的饲料、饲料添加剂产品的需求，对公司饲料及 饲料添加剂产品的销售造成不利影响
生猪养猪行业周期性变化导致公司经 营业绩波动的风险	国内生猪养殖行业的集中度较低，且生猪育肥需一定的生 长周期，会阶段性出现供求不平衡的情况，从而导致生猪供求 量和价格呈现出周期性波动的特征。2018 年以来，由于非洲猪 瘟疫情的影响，生猪及能繁母猪存栏量出现大幅下降，导致生 猪价格持续处于较高水平，2021 年以来，随着存栏量的逐步恢 复，生猪价格有所下降。生猪存栏量及猪价波动一定程度上影 响公司的产品需求，现阶段生猪价格如果持续下降，甚至跌破
	历史底价，会对终端养殖户的养殖收益造成不利影响，挫伤养 殖户的养殖积极性，导致生猪存栏量和公司产品需求的下降， 进而可能对公司业绩造成不利影响。未来生猪存栏量和生猪价 格可能继续呈现周期性变化，受下游养殖行业周期性波动的影 响，可能导致公司经营业绩波动的风险。
经销模式风险	公司销售模式分为直销模式和经销模式，且经销模式占比 较大。经销模式下，公司以买断方式授权经销商在签约区域内 销售公司产品。公司借助经销商的销售渠道，可以以较低的成 本及较为快速的方式扩大销售区域并提升市场占有率。目前公 司经销商数量众多且分布较广，若公司不能稳定保持与现有经 销商的合作关系，或公司经销商在经营活动中未能遵守或者有 效执行合同约定，发生违规经营情况，都会直接或间接给公司 的渠道销售及品牌声誉造成不利影响。
经销商管理风险	公司经销商数量较大且分布区域在全国各地，公司制定了 《经销商管理制度》《产品退换货管理制度》等经销商筛选、 管理制度，未来公司的经销商数量可能进一步增加或发生一定 变化，若公司对经销商的管理制度不能得到有效执行，或公司 相关管理人员不能对经销商实行有效管理，会加大公司对经销 商的管理风险，进而影响到公司的经营稳定性。
国家和地方的生猪养殖政策变动对公 司经营业绩影响的风险	报告期内，公司产品主要经销区域集中在河北省、河南省、 山东省、山西省、辽宁省、安徽省和陕西省等省份，公司终端 养殖客户多为中小养殖户。为保证生猪市场的稳定和发展，国 家和各地省份出台了相关政策扶持中小养殖户的发展，并支持 中小养殖户规模化发展。若未来发生不利于中小养殖户市场的 政策变化，公司未能及时根据终端养殖政策和终端养殖市场的 变化情况调整公司的市场策略，将会对公司产品销售产生不利 影响，进而可能影响到公司经营业绩的稳定性。
若市场开发受阻影响公司经营稳定性 的风险	公司报告期以经销商模式为主，主要通过经销商向终端养 殖户销售产品，同时公司自2019 年起发展直销业务模式。由于 终端养殖户大都规模较小，现阶段直销客户以中小型客户为主， 抵御风险的能力较弱，一方面若未来由于终端养殖户养殖受挫 或其他因素导致公司与经销商不能维持稳定的合作关系，另一 方面若公司直销市场开拓不及预期，开拓业务受到阻碍，可能 会对生产经营稳定性造成一定不利影响。
产品开发与技术创新的风险	公司的产品技术主要是结合不同阶段动物的生长特点和机 体需要而设计的营养方案，促进动物高效生长，同时降低饲养 成本，最终提升养殖户的养殖效益，因此公司需要不断开发新 产品和技术创新，紧跟市场趋势，生产出满足多样化养殖需求 的新产品。如果公司不能及时研发和生产满足市场需求的新产 品，公司可能面临产品丧失市场竞争力的风险。
税收优惠政策变动风险	公司于2016年12月被认定为高新技术企业，并于 2019 年 11 月、2022年12月通过高新技术企业复审，报告期内公司减 按 15%的税率缴纳企业所得税，同时公司符合条件的研究开发 费用可以在计算应纳税所得额时加计扣除。此外，公司所销售
	的单一饲料和添加剂预混合饲料的收入享受免征增值税的税收 优惠。 如果未来国家主管部门对相关税收优惠政策作出调整或其 他原因导致公司不再符合相关的认定或鼓励条件，导致公司无 法享受上述税收优惠政策，则可能对公司盈利能力产生不利影 响。
实际控制人控制不当的风险	闫和平、彭水源夫妇作为本公司的实际控制人，可以通过 行使表决权或其他方式对公司生产经营、利润分配和管理决策 等重大事项加以控制或实施重大影响，形成有利于其自身的经 营决策行为，在一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响 力，可能损害公司其他股东的利益。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否

释义

释义项目		释义
本公司、公司、大禹生物、股份公司	指	山西大禹生物工程股份有限公司
报告期、本期	指	2022年1月1日至 2022年12月31日
大禹有限	指	山西大禹生物工程有限公司
元、万元	指	人民币元、万元
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
公司章程	指	山西大禹生物工程股份有限公司章程
厚扬天灏	指	苏州厚扬景桥投资管理有限公司－宁波梅山保税港区 厚扬天灏股权投资中心（有限合伙）
大成基金	指	招商银行股份有限公司－大成北交所两年定期开放混 合型证券投资基金
聚智投资	指	北京聚智投资管理有限公司
回购专户	指	山西大禹生物工程股份有限公司回购专用证券账户
标谱质检	指	山西标谱通用质检技术服务有限公司

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	大禹生物
证券代码	871970
公司中文全称	山西大禹生物工程股份有限公司
英文名称及缩写	Shanxi Dayu Biological Functions co.,Ltd.
法定代表人	闫和平

二、 联系方式

董事会秘书姓名	燕雪野
联系地址	山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧（丽都大酒店南）
电话	0359-3030180
传真	0359-3030180
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.sxdysw.cn
办公地址	山西省运城市芮城县永乐南路开发区西侧大禹生物
邮政编码	044600
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	2014年 7月 23日
上市时间	2022年 5月 18日
行业分类	制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-食品及 饲料添加剂制造（C1495）
主要产品与服务项目	饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的 研发、生产与销售
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	55,960,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	闫和平
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为闫和平、彭水源，无一致行动人

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91140800396698854U	否
注册地址	山西省运城市芮城县永乐南路开 发区西侧（丽都大酒店南）	否
注册资本	55,960,000元	是
公司于 2022年 5月 18日向不特定合格投资者公开发行股票 1,500万股并在北京证券交易所上市， 于 2022年 7月 13日完成注册资本变更，变更后的注册资本为 55,960,000元。

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层
	签字会计师姓名	李民、田晓
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	安信证券股份有限公司
	办公地址	广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融 大厦
	保荐代表人姓名	徐荣健、刘桂恒
	持续督导的期间	2022年 5月 18日 – 2025年 12月 31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
营业收入	156,983,059.01	178,959,666.55	-12.28%	144,846,677.35
毛利率%	43.80%	48.31%	-	55.46%
归属于上市公司股东的净利润	18,147,189.57	35,058,919.43	-48.24%	32,742,304.58
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	10,591,985.45	28,569,603.11	-62.93%	30,625,353.12
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	6.07%	17.91%	-	20.80%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	3.54%	14.60%	-	19.46%
基本每股收益	0.37	0.86	-56.98%	0.81

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比上年 末增减%	2020年末
资产总计	433,317,187.05	296,502,885.46	46.14%	278,782,544.60
负债总计	75,138,629.71	83,252,251.30	-9.75%	100,590,829.87
归属于上市公司股东的净资产	358,178,557.34	213,250,634.16	67.96%	178,191,714.73
归属于上市公司股东的每股净 资产	6.40	5.21	22.84%	4.35
资产负债率%（母公司）	17.24%	27.89%	-	35.86%
资产负债率%（合并）	17.34%	28.08%	-	36.08%
流动比率	2.31	1.73	33.53%	1.14
	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
利息保障倍数	41.80	23.16	-	17.97

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
经营活动产生的现金流量净额	26,602,938.13	57,326,692.74	-53.59%	45,317,809.20
应收账款周转率	6.68	9.92	-	14.06
存货周转率	3.17	4.37	-	3.83

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年增 减%	2020年
总资产增长率%	46.14%	6.36%	-	17.99%
营业收入增长率%	-12.28%	23.55%	-	27.02%
净利润增长率%	-48.24%	7.08%	-	18.27%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 变动比例 营业收入 156,983,059.01 156,983,059.01 0.00% 归属于上市公司股东的净利润 18,147,189.57 18,639,103.88 -2.64% 归属于上市公司股东的扣除非 10,591,985.45 11,083,899.76 -4.44% 经常性损益的净利润 基本每股收益 0.37 0.38 -2.63% 加权平均净资产收益率%（扣非 6.07% 6.22% -2.41% 前） 加权平均净资产收益率%（扣非 3.54% 3.70% -4.32% 后） 总资产 433,317,187.05 431,797,051.00 0.35% 归属于上市公司股东的所有者 358,178,557.34 358,670,471.65 -0.14% 权益 股本 55,960,000 55,960,000 0.00% 归属于上市公司股东的每股净 6.40 6.41 -0.16% 资产 公司于2023年2月27日披露《2022 年年度业绩快报公告》，公告所载2022年度主要财务数据为 初步核算数据，未经会计师事务所审计。2022年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的 财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到20%。
	项目	年度报告	业绩快报	变动比例
	营业收入	156,983,059.01	156,983,059.01	0.00%
	归属于上市公司股东的净利润	18,147,189.57	18,639,103.88	-2.64%
	归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	10,591,985.45	11,083,899.76	-4.44%
	基本每股收益	0.37	0.38	-2.63%
	加权平均净资产收益率%（扣非 前）	6.07%	6.22%	-2.41%
	加权平均净资产收益率%（扣非 后）	3.54%	3.70%	-4.32%
	总资产	433,317,187.05	431,797,051.00	0.35%
	归属于上市公司股东的所有者 权益	358,178,557.34	358,670,471.65	-0.14%
	股本	55,960,000	55,960,000	0.00%
	归属于上市公司股东的每股净 资产	6.40	6.41	-0.16%

七、 2022年分季度主要财务数据

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	35,493,365.06	23,906,407.85	36,725,823.02	60,857,463.08
归属于上市公司股东的净利润	8,936,436.40	-1,092,220.04	3,887,300.91	6,415,672.30
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	7,684,758.28	-2,396,200.44	1,961,004.37	3,342,423.24

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
计入当期损益的政府 补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的 政府补助除 外）	8,823,803.26	7,999,635.03	2,544,990.44
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	64,672.18	-365,145.24	-54,459.31
非经常性损益合计	8,888,475.44	7,634,489.79	2,490,531.13
所得税影响数	1,333,271.32	1,145,173.47	373,579.67
少数股东权益影响额 （税后）
非经常性损益净额	7,555,204.12	6,489,316.32	2,116,951.46

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司主营业务为饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料以及兽药的研发、生产与销售。 公司自成立以来一直专注于生物技术研究，以促生长、提品质、代替抗生素为产业发展方向，先后推出 了出提、合生源、希慕泰、活抗等一系列微生态制剂产品；同时，公司利用在微生态制剂领域多年的技 术积累和渠道优势，将业务逐渐拓展至饲用酶制剂、饲料以及兽药领域，满足下游客户多产品需求。公 司产品涵盖饲料添加剂（包括微生态制剂、饲用酶制剂）、饲料和兽药三大领域，不仅满足了养殖户在 不同养殖场景中对动物营养和健康的差异需求，为其提供一站式、多方位的产品服务；同时，公司的饲 料添加剂产品凭借良好的品质在饲料及添加剂生产企业也得到广泛使用。 报告期内，公司主要通过经销和直销方式向养殖户提供饲料添加剂、饲料以及兽药产品以获取利润， 公司致力于满足用户在养殖过程中的不同场景对动物营养和健康的不同需求，为用户提供一站式、全方 位的产品服务；同时，公司也向饲料和饲料添加剂生产加工企业提供包括酶制剂、微生态制剂在内的饲 料添加剂产品。作为一家从事饲料及饲料添加剂研发、生产和销售的高新技术企业，公司始终结合市场 需求及行业发展趋势，在不断提升公司产品品质的同时，努力降低生产成本，并积极扩大市场份额，以 实现业务持续增长和盈利。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	山西省企业技术中心 - 山西省工业和信息化厅、山西省科学技术 厅、山西省财政厅、中华人民共和国太原海关、国家税务总局山西 省税务局

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司不断完善治理结构，提高经营管理水平，在公司上下通力合作，不断努力之下，进 一步提升公司综合实力，但受国内疫情封控影响，公司营销活动及物流运输受到不同程度影响，整体收 入情况未及预期；受猪肉价格低迷、饲料原料豆粕等价格大幅上涨影响，行业整体较为疲软，养殖户收 益降低，采购欲望不强，导致营业收入、净利润较上年同期减少。 1、经营指标 报告期内，公司实现营收 15,698.31万元，同比下降 12.28%，归属于上市公司股东的净利润 1,814.72 万元，同比下降 48.24%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,059.20 万元，同比下降 62.93%。公司资产总额 43,331.72 万元，较上年年末增长 46.14%；负债总额 7,513.86 万元，较上年年 末下降 9.75%；净资产 35,817.86万元，较上年年末增长 67.96%。 2、经营管理 2022年下半年公司新成立经销 2-5事业部，针对经销空白区域进行市场开拓；针对直销业务公司组 建了开发大客户及集团客户的销售团队。 2022年 5月 18日，公司在北京证券交易所成功上市，登陆资本市场将对公司未来发展产生重大积 极影响。 2022年 12月 12日，公司通过了高新技术企业的复审。

(二) 行业情况
2022年，受俄乌冲突、原料波动、猪价周期、消费疲软、双疫情等多重因素影响，饲料和养殖行业 经历了从低谷到回升的过程。上半年，原料大幅上涨、养殖和饲料生产成本大幅上升、消费疲软导致全 行业陷入亏损状态；下半年，养殖存栏下降，养殖价格回升，带动养殖信心、补栏积极性、投料积极性 逐渐有所改善，下游养殖业对饲料产品需求和价格的压制明显减弱，养殖行业和饲料行业逐步恢复。 具体来看：2022年，全国工业饲料产值、产量双增长，产品结构调整加快，规模企业经营形势总体 平稳，饲料行业创新发展步伐加快。全国工业饲料总产量 30223.4万吨，比上年增长 3.0%；全国饲料添 加剂总产量 1468.8万吨，比上年下降 0.6%。其中，单一饲料添加剂产量 1368.7万吨，增长 0.1%；混合 型饲料添加剂产量 100.1万吨，下降 8.8%。 养殖板块据国家统计局公布的数据，2022 年全国生猪出栏量达 69995 万头，同比增长 4.3%，能繁 殖母猪存栏 4390万头，增长 1.4%；母猪存栏已处于近几年高位。2022年一季度生猪产能去化，二季度 能繁母猪存栏止降回升，三季度母猪存栏缓慢恢复，四季度高位趋降，消费下降、生猪供应量上升挤压 了价格和盈利，最终导致猪价在年底出现下滑。全年养殖行业处于大面积亏损状态。 饲料和饲料添加剂企业最终的应用端是养殖企业，当养殖企业处于亏损状态时，会降低投入信心， 导致对饲料和饲料添加剂的需求减少。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	45,112,911.72	10.41%	36,949,444.62	12.46%	22.09%
应收票据	600,000.00	0.14%	360,000.00	0.12%	66.67%
应收账款	20,901,640.10	4.82%	19,786,994.10	6.67%	5.63%
存货	33,751,160.28	7.79%	21,900,686.36	7.39%	54.11%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	167,657,563.77	38.69%	177,452,175.00	59.85%	-5.52%
在建工程	90,767,241.17	20.95%	2,035,398.23	0.69%	4,359.43%
无形资产	25,306,496.94	5.84%	13,144,175.75	4.43%	92.53%
商誉
短期借款	17,006,572.23	3.92%	23,082,556.19	7.78%	-26.32%
其他非流动资 产	43,769,687.49	10.10%	16,413,855.00	5.54%	166.66%
应付账款	9,657,591.63	2.23%	10,350,574.09	3.49%	-6.70%
合同负债	468,995.52	0.11%	360,903.87	0.12%	29.95%
应付职工薪酬	11,179,493.10	2.58%	8,947,135.41	3.02%	24.95%
应交税费	6,616,218.10	1.53%	6,995,448.97	2.36%	-5.42%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：本期期末金额较上期期末金额增加 816.35万元，增长 22.09%，主要原因系：本期 公开发行股票 1,500万股，募集资金 15,000.00 万元，截止期末募集资金尚未支付完毕，导致货币资金 期末余额增长。 2、应收票据：本期期末金额较上期期末金额增加 24.00万元，增长 66.67%，主要原因系：本期 公司收到直销客户的银行承兑汇票增加。 3、存货：本期期末金额较上期期末金额增加 1,185.05万元，增长 54.11%，主要原因系：（1） 原材料较上年期末余额增加 382.08万元，公司新增单一饲料产品豆粕用量，公司年末豆粕库存金额增加 257.43万元；（2）公司根据市场行情备货，导致期末库存商品、自制半成品增加。 4、在建工程：本期期末金额较上期期末金额增加 8,873.18万元，主要原因系：募投项目微生态 制剂产业化项目基础建设工程增加。 5、无形资产：本期期末金额较上期期末金额增加 1,216.23万元，主要原因系：2022年新购置土 地所致。 6、其他非流动资产：本期期末金额较上期期末金额增加 2,735.58万元，主要原因系：预付募投 项目固定资产款项增加。 7、短期借款：本期期末金额较上期期末金额减少 607.60万元，主要原因系：公司归还了银行短 期借款所致。 8、合同负债：本期期末金额较上期期末金额增加 10.81万元，主要原因系：公司新增牛羊、禽、

水产产品，实行先款后货政策。 9、应付职工薪酬：本期期末金额较上期期末金额增加 223.24万元，主要原因系：公司 2022年职 工人数增加，导致应付职工薪酬增加。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	156,983,059.01	-	178,959,666.55	-	-12.28%
营业成本	88,219,050.52	56.20%	92,501,180.79	51.69%	-4.63%
毛利率	43.80%	-	48.31%	-	-
销售费用	22,824,446.07	14.54%	23,025,381.61	12.87%	-0.87%
管理费用	21,510,803.22	13.70%	17,084,790.29	9.55%	25.91%
研发费用	10,480,810.81	6.68%	8,807,934.92	4.92%	18.99%
财务费用	276,314.91	0.18%	1,756,415.24	0.98%	-84.27%
信用减值损失	-963,908.12	-0.61%	-1,304,369.32	-0.73%	-26.10%
资产减值损失	-	-	-	-	-
其他收益	4,550,595.80	2.90%	5,999,635.03	3.35%	-24.15%
投资收益	-	-	-	-	-
公允价值变动 收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	15,580,731.79	9.93%	38,211,074.16	21.35%	-59.22%
营业外收入	4,354,281.75	2.77%	2,047,661.30	1.14%	112.65%
营业外支出	16,402.11	0.01%	412,806.54	0.23%	-96.03%
净利润	18,147,189.57	11.56%	35,058,919.43	19.59%	-48.24%

项目重大变动原因：

1、营业收入：本期金额较上年同期金额减少 2197.66万元，减少 12.28%，主要原因系：受国内疫 情封控影响，公司营销活动及物流运输受到不同程度影响，整体收入情况未及预期；受猪肉价格低迷、 饲料原料豆粕等价格大幅上涨影响，行业整体较为疲软，养殖户收益降低，采购欲望不强，导致营业收 入较上年同期减少。 2、营业成本：本期金额较上年同期金额减少 428.21 万元，减少 4.63%，营业成本下降比例与营业 收入下滑比例趋势不一致原因系：除单一饲料外其他产品 2022 年收入下滑 20%，成本下滑 19%，成本 下滑趋势与收入下滑趋势一致；单一饲料 2022年收入增长 70%，成本上涨 146%，且单一饲料 2022年 销售收入占比由 2021年的 8.21%增长到 16.01%，销售成本占比由 2021年 8.75%增长到 22.52%。单一饲 料的收入增长主要来源于公司新上市产品适旦白，该产品单位成本较高，导致单一饲料单位成本上涨， 进而导致营业成本整体下滑较小。

3、毛利率：本期毛利率较上年同期下降 4.51 个百分点，主要原因系：（1）公司报告期新增单一 饲料产品适旦白毛利较低，且销量较大，导致单一饲料整体毛利由 2021 年的 44.64%下降至 2022 年的 19.99%；（2）毛利率较低的单菌和单一饲料产品 2022 年销售收入占比较 2021年销售收入占比有所提 升，导致整体毛利率下降。 4、财务费用：本期金额较上年同期金额减少 148.01万元，减少 84.27%，主要原因系：本期短期借 款金额较上年同期减少，导致利息费用减少；本期银行存款增加，导致利息收入增加。 5、营业外收入：本期金额较上年同期金额增加 230.66 万元，增加 112.65%，主要原因系：本期收 到政府的上市奖励增加。 6、营业外支出：本期金额较上年同期金额减少 39.64 万元，减少 96.03%，主要原因系：上年同期 存在原材料报废情况。 7、净利润：本期金额较上年同期金额减少 1,691.17万元，减少 48.24%，主要原因系：（1）公司销 售收入下滑；（2）公司毛利率下滑；（3）因菌酶生产车间停产检修，相关折旧、职工薪酬计入管理费 用，导致管理费用增加；（4）公司为开拓空白市场，新增销售人员，导致销售费用中职工薪酬、差旅 费增加；（5）公司加大研发投入，新增研发人员，导致研发费用增加。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	153,437,826.72	175,737,403.21	-12.69%
其他业务收入	3,545,232.29	3,222,263.34	10.02%
主营业务成本	87,270,429.50	91,268,743.59	-4.38%
其他业务成本	948,621.02	1,232,437.20	-23.03%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
微生态制剂	96,325,511.81	44,487,631.67	53.82%	-11.48%	-10.00%	减少0.76个 百分点
酶制剂	19,352,000.42	12,791,699.34	33.90%	-32.61%	-24.44%	减少7.15个 百分点
饲料	32,770,180.93	25,671,632.57	21.66%	12.12%	36.51%	减少14.00个 百分点
兽药	4,990,133.56	4,319,465.92	13.44%	-44.41%	-29.24%	减少18.56个 百分点

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减%
东北	10,181,056.92	5,203,842.33	48.89%	-24.53%	-19.76%	减少3.04个 百分点
华北	49,150,833.67	24,782,258.36	49.58%	-13.50%	-13.04%	减少0.27个 百分点
华东	39,192,026.38	22,624,188.74	42.27%	-10.14%	3.01%	减少7.37个 百分点
华南	9,032,245.69	4,307,911.58	52.31%	-22.63%	-20.48%	减少1.29个 百分点
华中	28,610,732.75	19,917,174.52	30.39%	-10.93%	3.79%	减少9.88个 百分点
西北	8,191,697.87	5,043,520.01	38.43%	-5.03%	13.37%	减少9.99个 百分点
西南	9,079,233.44	5,391,533.96	40.62%	-3.28%	2.36%	减少3.27个 百分点

收入构成变动的原因：
在其他类产品本年收入较去年同期均有所下降的情况下，饲料类产品收入较去年同期增涨12.12%， 主要原因系：2022年饲料类产品适旦白上市，销售收入增加所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户1	8,883,296.48	5.66%	否
2	客户2	5,720,884.82	3.64%	否
3	林州市原康镇伟杰饲料经销部	2,001,821.19	1.28%	否
4	客户3	1,724,800.89	1.10%	否
5	固始县韩氏饲料经营部	1,681,973.12	1.07%	否
合计	20,012,776.50	12.75%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	太原英腾众科科技有限公司	6,852,968.19	10.77%	否
2	山西丰喜新能源开发有限公司	4,705,887.84	7.39%	否
3	三门峡锦之谷贸易有限公司	3,420,530.07	5.37%	否
4	三原天佑苹果粕生物饲料有限公司	2,324,003.20	3.65%	否
5	河南德邻生物制品有限公司	2,066,242.72	3.25%	否
合计	19,369,632.02	30.43%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	26,602,938.13	57,326,692.74	-53.59%
投资活动产生的现金流量净额	-141,419,122.08	-39,399,074.21	-258.94%
筹资活动产生的现金流量净额	122,979,651.05	-32,598,210.37	477.26%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额较上年减少 3,072.38 万元，主要原因系：本期销售收 入减少，销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 1,745.91万元，本期收到的政府补助金额减少导致 收到其他与经营活动有关的现金较上年减少 1,139.44万元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额较上年减少 10,202.00万元，主要原因系：本期募投项 目开始施工建设、旧工房及原有设备改造，导致固定资产投资额增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额较上年增加 15,557.79万元，主要原因系：本期公开发 行股票 1,500万股，募集资金 15,000.00万元。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用

4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股参股公司情况说明
山西标谱通用质检技术服务有限公司 截至报告期末，本公司持有标谱质检 100%股权。标谱质检成立于 2018年 1月，注册资本 1,000.00 万元，主营业务：农产品质量安全检测;检验检测服务;动物无害化处理;动物诊疗；技术服务、技术开发、 技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;畜牧专业及辅助性活动。

(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	主营业务收入	主营业务利润	净利润
山西标谱通用质 检技术服务有限 公司	控股子公 司	农产品质量安全 检测;检验检测服 务;动物无害化处 理;动物诊疗；技 术服务、技术开 发、技术咨询、技 术交流、技术转 让、技术推广;畜 牧专业及辅助性 活动。	3,545,232.29	2,597,276.13	415,429.73

(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
8、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
1、所得税税收优惠 2022年 12月 12日通过高新技术企业复审，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》 第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2022 年度本 公司适用 15%的企业所得税税率。 2、增值税税收优惠 据 2001年 8月 1日《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税［2001］121 号）规定“根据国务院关于部分饲料产品继续免征增值税的批示，现将免税饲料产品范围及国内环节饲料 免征增值税的管理办法明确如下：一、免税饲料产品范围包括：（一）单一大宗饲料。指以一种动物、 植物、微生物或矿物质为来源的产品或其副产品。其范围仅限于糠麸、酒糟、鱼粉、草饲料、饲料级磷 酸氢钙及除豆粕以外的菜子粕、棉子粕、向日葵粕、花生粕等粕类产品。（二）复合预混料。指能够按 照国家有关饲料产品的标准要求量，全面提供动物饲养相应阶段所需微量元素（4 种或以上）、维生素 （8 种或以上），由微量元素、维生素、氨基酸和非营养性添加剂中任何两类或两类以上的组分与载体 或稀释剂按一定比例配置的均匀混合物。”本公司生产的单一大宗饲料和复合预混料产品免征增值税。

(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
（未完）