[年报]新柴股份(301032):2022年年度报告
原标题:新柴股份:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人白洪法、主管会计工作负责人杨斌飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨斌飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“四、主营业务分析”部分，详细描述了公司业绩大幅下滑的具体原因及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，敬请投资者注意风险。 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以241,133,400为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10 第四节公司治理..................................................................................................................................................27 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................45 第六节重要事项..................................................................................................................................................47 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................59 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................65 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................66 第十节财务报告..................................................................................................................................................67 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告及摘要文本原件； 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
?适用□不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）行业基本情况 1.行业分类情况。 公司主要从事非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》规定，公司属于“C制造业”中的子类“C34通用设备制造业”。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类 与代码》（GB/T4754-2017），公司属于门类“C制造业”中的大类“C34通用设备制造业”中的小类“C3412内燃机及 配件制造”。 2.所处行业主管部门及管理体制。 国家发改委以及工业和信息化部为行业的宏观管理职能部门，主要负责制定产业政策，指导技术改造以及协调和平衡相 关发展规划和重大政策。公司在受到国家职能管理部门管理的同时，也受多个自律组织的指导，包括中国内燃机工业协 会等。行业协会主要负责相关产业及市场研究，参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究，起草和制定技术标准， 监督产品质量以及提供信息和咨询服务。 3.周期性特点 非道路用柴油发动机主要应用于工程机械、农用机械、发电机组等行业，应用领域非常广泛，其行业发展主要取决于下 游行业的景气度，而下游行业中工程机械和发电机组行业与宏观经济周期基本保持一致，故本行业与经济周期呈现一定 的关联性。 （二）公司所处的行业地位情况 公司是最早一批进入于非道路用多缸柴油机的企业，公司业务长期以来聚焦于该领域的生产和研发，公司对于非道路柴 油机的应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。特别是在叉车用柴油机领域，具有较为 明显的先发优势。根据中国内燃机工业协会统计部2022年12月出版的《中国内燃机工业销售月报》数据显示，2022年， 公司在工程机械内燃机（柴）销量及市场份额排名第一；多缸柴油机、农业机械内燃机（柴）销量及占有率位于前十。 （三）最新法律法规及政策对行业的重大影响 1.2022年，国务院印发了《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》，纲要明确指出，围绕推动制造业高质量发展、 建设制造强国，引导各类优质资源要素向制造业集聚。完善促进制造业发展的政策制度，降低企业生产经营成本，提升 制造业盈利能力。 2.环境保护部、国家质量监督检验检疫总局发布的《非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第 Ⅲ、IV阶段）》（GB20891—2014）等文件明确于2022年12月1日开始实施国四标准，禁止生产、进口和销售不符合 国四标准要求的560kW以下（含560kW）非道路柴油移动机械及柴油机。国四标准实施对非道路移动机械排放污染提出 了新要求，对非道路用柴油机CO、HC、NOX、PM等污染物排放要求进一步加强。 3.工程机械行业的《工程机械行业“十四五”发展规划》中指出坚持绿色发展，实现排放按标准按要求切换升级；进一 步推进绿色制造、绿色施工。同时，鼓励优先发展中小非道路移动机械动力装置的电动化，加快新能源非道路移动机械 的推广使用，鼓励优先使用电动或清洁能源非道路用移动机械。下游工程机械行业节能减排的发展趋势对于非道路用柴 油机的节能减排提出了要求。 二、报告期内公司从事的主要业务 1.公司主营业务情况 报告期内，公司主要业务及主要经营模式均未发生变化。公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生 产与销售，是一家集研发、制造于一体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成 立以来一直专注于非道路用柴油发动机领域，获取了“中国内燃机行业排头兵企业”“中国机械工业百强”“中国机械 500强”等多项荣誉，公司生产的新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。公司是国内非道路柴油机领域重要的生产销售 厂商之一。作为专业的非道路发动机研发与制造企业，配套领域其发展的周期性与行业及宏观经济的运行息息相关。 2.公司经营模式 （1）盈利模式 公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售，经过多年的发展和积累，公司已在行业内具备 一定竞争优势。公司产品主要面向工程机械及农业机械客户，通过与主要客户签订合同，并以客户需求预测或具体订单 为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现产品销售、获取利润。报告期内，公司营业收入主要来源于非道路用柴油 发动机及相关零部件的销售。 （2）采购模式 公司与主要供应商签订采购框架合同，并依据月度生产计划及库存情况制定采购计划。公司原材料采购采用上线结算为 主、入库结算为辅的结算模式。同时，公司还建立了成熟的合格供应商体系。公司对于每个新进入的零部件供应商都实 行严格的审核，通过多环节考核后，才能达到公司规模采购标准。为了保障供应商的质量，公司定期对供应商进行评价， 产品质量不能持续达到公司标准的供应商将被剔除出公司的合格供应商名录。 （3）销售模式 公司一般与主要客户签订年度框架协议，对产品交付、质量、验收、支付、产品的价格等条款进行约定，具体销售产品 的规格、数量根据客户需求确定。同时，公司应国内部分主机厂商客户防止缺货、断货现象需求，在其仓库或指定的第 三方物流仓库保持适当数量的产成品，由其根据生产进度进行取用，公司根据该部分客户具体取用情况定期和其进行结 算。 （4）生产模式 公司执行“计划管理、以销定产、适度库存”的生产策略以保证生产经营的稳定性，生产部门依据营销中心编制的月度 销售计划并在保证适度库存的基础上组织生产。同时，生产部门根据行业经验通常会在销售旺季来临前提前备货，以缓 解销售旺季时的生产压力。公司为了进一步提升产品的稳定性和可控性，自建铸造车间用于柴油机主要的零部件机体和 缸盖的生产。 （5）研发模式 公司拥有完善的研发组织结构，经过多年积累，已经形成了规范、成熟、严谨的新产品研发流程，可以根据行业监管及 下游行业具体特征研发符合市场需求的产品。 （6）售后服务模式 公司为了更好地满足客户的需求以及精准及时地服务客户，建立了集市场服务中心、区域配件中心、特约服务网点为一 体的服务网络。公司内部设立了市场服务中心统筹负责柴油机产品的售前、售中、售后服务工作。同时，公司根据区域 特点，挑选适当的合作伙伴建立区域配件中心，方便客户配件的采购及售后替换。 3.主要的业绩驱动因素 报告期内公司实现营业总收入209,425.73万元，较上年下降15.64%；营业利润1,448.41万元，较上年下降81.55%；利 润总额1,448.41万元，较上年下降81.96%；归属于上市公司股东的净利润为2,217.18万元，较上年下降72.15%。报告 期内，业绩变动幅度较大的主要原因是2022年受到市场经济下行因素影响，销量同比下降导致毛利总额减少；产量同比 下降导致单位加工成本上升，毛利率下降；非流动资产处置损益同比下降，该项目属于非经常性损益。公司所处行业的 下游工程机械及农业机械的市场规模、增长情况、更新换代等因素都会对本行业产生直接影响。《国民经济和社会发展 第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出，坚持自主可控、安全高效，推进产业基础高级化、产业链现代化，保 持制造业比重基本稳定，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展。随着经济社会逐渐恢复常态，在政策引导与消 费升级的双重推动下，下游行业将在未来迎来较好的发展契机，作为下游主机厂商核心零部件的柴油发动机也将迎来良 好的发展机会。 4.公司主要产品及用途
（1）客户资源优势：公司始终秉持以客户需求为导向，积极开拓市场资源，巩固传统市场，深耕细分市场，凭借质量、 成本、技术、服务等方面的优势，持续提升市场占有率。出口业务方面，有效维护和开发目标客户群体。通过产品创新、 成本优势以及服务优化，新柴品牌形象与品牌价值不断提升。 （2）行业聚焦及市场先发优势：公司业务长期以来聚焦于非道路用多缸柴油机的生产和研发，公司对于非道路柴油机的 应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。 （3）技术及研发优势：公司具有丰富的非道路用柴油机制造经验，一直以来致力于非道路用柴油机的创新研发。公司积 极响应国家节能减排号召，紧跟国家排放法规政策要求，不断加大技术创新投入，加快新产品、新技术、新工艺的研发 步伐，全面布局非道路国四产品，持续提升公司的技术创新能力。 （4）制造工艺优势：公司通过多年的经验积累和技术改造，已建立了完善的柴油发动机生产制造工艺体系，从关键零部 件加工、整机组装到检测试验都处于国内同行业可比上市公司水平。 （5）服务优势：公司自成立伊始就秉承“顾客至上，服务第一”的理念，构建了包含服务中心、区域配件中心、特约服 务站在内的多层次的销售服务网络，基本覆盖全国重点的省市。公司基于销售服务一体化的理念搭建了“新柴‘慧眼’ 呼叫管理平台”，将售后服务中的呼叫中心服务、服务站管理、售后维修服务环节完全打通，并对服务的各个环节实时 把控，确保售前、售中、售后服务工作得以落实。同时，该平台还是企业的售后服务数据库，产品一旦进入售后流程， 从产品保修到跟踪服务全过程数据一应俱全，形成闭环管理。 （6）细分市场规模及成本优势：根据《中国内燃机工业协会》的统计，报告期内，公司销售规模属于非道路多缸柴油机 市场第一梯队，并且在工程机械用多缸柴油机细分领域市场份额排名第一，在非道路多缸柴油机细分市场具有明显的规 模优势。规模化生产有利于提高生产装置运行及产品质量的稳定性、提高生产效率、降低产品的单位生产成本，从而使 公司的产品更具市场竞争力。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入209,425.73万元，同比下降15.64%，其中柴油机及配件实现营业收入208,537.85万元，同比下降15.51%，其他营业收入实现887.88万元，同比下降37.67%；营业毛利率8.79%，同比下降2.45%，其中柴 油机及配件毛利率8.47%，同比下降2.3%；柴油机销量24.36万台，同比下降19.5%；柴油机产量23.64万台，同比下 降22.89%；归属于上市公司股东的净利润2,217.18万元，同比下降72.15%；基本每股收益0.09元，同比下降76.92%； 加权平均净资产收益率2.07%，同比下降6.84个百分点。 公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。目前，公司已发展成为一家集研发、制造于 一体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成立以来一直专注于非道路用柴油发 动机领域，获取了“中国内燃机行业排头兵企业”、“中国机械工业百强”、“中国机械500强”等多项荣誉，公司生 产的新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。同时，公司也是国家级高新技术企业，拥有省级企业技术中心、省级高新技 术研究开发中心和国家级博士后科研工作站。报告期内，受到市场经济下行趋势影响，公司应对措施如下：（一）以主营业务为核心 报告期内，在宏观经济及市场波动等诸多不确定因素下，公司聚焦主营业务发展，充分发挥自身优势，积极应对市场变 化，以客户为中心，以市场需求为导向，满足客户个性化需求。 （二）持续加大研发投入及技术提升 公司持续加大技术开发和自主创新力度，积极引进优秀的研发及技术人才，优化人才培养和储备机制，完善开发管理与 创新制度，购进先进的试验检测设备，提升产品的全面检测能力，提高公司产品的开发效率、开发能力及产品测试能力， 满足客户多元化个性需求，公司坚持立足市场，研发新产品、提升产品性能，增强公司整体研发技术水平，进一步提高 公司核心竞争力。 （三）促进公司长期稳定发展 报告期内，公司充分调动董事、高级管理人员及核心技术人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人 利益紧密结合，确保公司发展战略的有力实现。同时公司不断完善人才引进机制，以人才梯队建设、专业能力建设为重 点，形成有效的人才评估和培养机制，提高人才稳定性，稳步实现组织人才和公司的长期共赢发展。 (四）持续优化经营管理水平，提升公司整理管理成效 报告期内，面对日趋复杂的国际形势及严峻的宏观经济发展形势，公司持续优化经营管理方式，夯实管理基础，优化管 理体系，不断完善精益化生产，在保证公司稳定发展的前提下，坚持推行降本增效举措，增强全员降本增效意识，提高 控制成本水平。同时着重加强风险防范，提高内控治理水平，提升公司整体管理和运营效率。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
□适用 ?不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
?是□否 2022年12月1日，浙江新柴股份有限公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立合资公司芜湖新柴佩特来动力科技 有限公司，合资公司注册资本5,000.00万元，其中本公司认缴出资2,550.00万元，持有合资公司51.00%股权，本期 实际出资765.00万元，上海汽车电驱动有限公司认缴出资2,450.00万元，持有合资公司49.00%股权，本期实际出资 735.00万元，认缴出资期限2027年12月31日。芜湖新柴佩特来动力科技有限公司本年纳入本公司合并财务报表范围。 新昌县新柴机器有限公司于2022年12月21日注销，本次注销事宜完成后，新柴机器将不再纳入公司合并财务报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
?适用□不适用 客户一为杭叉集团股份有限公司及其附属公司，为同受实际控制人控制的关联方。 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增长170.63%，主要原因是购买材料支付的现金减少。 投资活动产生的现金流量净额同比增长217.46%，主要原因是投资支付的现金减少，收回投资收到的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额同比减少143.06%，主要原因是吸收投资收到的现金减少，偿还债务支付的现金增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量21,255万元，本年度净利润2,217万元，差异19,038万元，主要原因是折旧 及摊销6,551万元，存货减少5,190万元，经营性应收项目减少14,638万元，经营性应付项目减少6,136万元。 五、非主营业务情况 ?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
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