[一季报]桂发祥(002820):2023年一季度报告

时间：2023年04月27日 07:42:07 中财网

原标题:桂发祥:2023年一季度报告

证券代码：002820 证券简称：桂发祥 公告编号：2023-019 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因

	本报告期	上年同期		本报告期比上年同期 增减（%）
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	142,651,899.09	68,519,272.64	68,519,272.64	108.19%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	25,536,569.67	-19,261,561.06	-18,349,865.13	239.16%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	24,106,134.81	-21,708,866.10	-20,797,170.17	215.91%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	49,421,560.86	-7,127,553.85	-7,127,553.85	793.39%
基本每股收益（元/ 股）	0.13	-0.10	-0.09	244.44%
稀释每股收益（元/ 股）	0.13	-0.10	-0.09	244.44%
加权平均净资产收益 率（%）	2.65%	-1.85%	-1.76%	4.41%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度 末增减（%）
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	1,078,422,696.63	1,032,872,101.44	1,032,874,381.69	4.41%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	976,905,051.71	952,784,557.16	951,369,626.77	2.68%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部2022年12月13日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31 号），解释了“关
于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自2023年1月1日起施行。

对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——
所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司对于在首次施行该解释的财
务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的上述交易，按照该解释的规定进行调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	323,594.96	摊销与资产相关的政府补助
委托他人投资或管理资产的损益	1,074,156.39	暂时闲置自有资金进行现金管理取得 高于定期存款的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	32,781.99	其他营业外收支净额
减：所得税影响额	98.48
合计	1,430,434.86

□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
得益于政策调整积极利好于消费市场、旅游市场的恢复，公司紧抓机遇积极拉动业绩恢复，重点针对春节旺季推新品、
多款年节礼盒同步上市，供不应求；线下渠道多项活动组合促销，参加年货展会宣传推广，线上直播、新媒体平台同步宣
传，营造线上线下火热消费氛围；在全力拉动消费的同时，根据销售情况调配产量、库存，做好成本管控。综上，一季度
扭亏为盈，整体业绩较去年同期大幅增长。

1.资产负债表数据变动原因分析
（1）应收账款、应付账款相较年初增加
报告期，营业收入同比大幅增长，公司“以销定产”模式下生产所需原物料采购同规模增长，应收账款、应付账款增加。

（2）其他应收款相较年初减少
报告期，收到人民法院发还的公司全资子公司物流公司原出纳侵占物流公司资金一案的诉讼执行款605.67万元。

上述款项的收回，同时也列报在现金流量表中的收到其他与经营活动有关的现金。

（3）应交税费相较年初增加
报告期，营业收入同比大幅增长，应交增值税及附加税也随之增加。

（4）使用权资产、租赁负债相较年初增加
报告期，部分租赁的用于直营门店经营的房屋，到期续签。

2.利润表数据变动原因分析
（1）营业收入、营业成本、税金及附加、其他收益同比增加
报告期，公司紧跟消费复苏，营业收入大幅增长，营业成本、税金及附加也随之增加。部分子公司继续享受国家对于小型
微利企业的增值税减免政策，其他收益同比增加。

上述经营数据的变化，同时也列报在现金流量表的销售商品、提供劳务收到的现金及购买商品、接受劳务支付的现金、支
付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金。

（2）研发费用同比减少
报告期，公司部分研发项目已结项，同比减少了研发项目支出。

（3）财务费用同比增加
报告期，销售频次增加，产生的手续费增加。

（4）投资收益同比增加、公允价值变动收益减少
报告期，公司利用暂时闲置自有资金购买理财产品，至报告期末已到期赎回，上年同期购买的理财产品未到期，公允价值
变动计入公允价值变动收益。

上述数据的变化也列报在现金流量表中的收回投资收到的现金、取得投资收益收到的现金、投资支付的现金。

（5）信用减值损失同比减少
报告期，上年年末部分应收账款已收回，转回计提的信用减值准备。

（6）营业外支出同比减少
上年同期营业外支出含捐赠支出。

3.现金流量表变动原因分析
（1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少 同比减少了新开直营店的装修、以及存续直营门店的装修改造支出。

（2）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加
报告期，租金减免相关政策不再延续，用于经营性的房屋租赁支出增加。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	33,234	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
天津市桂发祥麻 花饮食集团有限 公司	国有法人	33.99	68,273,314.0 0
南通凯普德股权 投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人	3.50	7,030,156.00
李辉忠	境内自然人	2.04	4,103,147.00
瞿小刚	境内自然人	1.04	2,085,900.00
李林	境内自然人	0.95	1,907,660.00
李铭祥	境内自然人	0.35	710,289.00	532,717.00
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION	境外法人	0.30	611,081.00
郑海强	境内自然人	0.27	532,717.00
蔡明景	境内自然人	0.25	500,000.00
成繁荣	境内自然人	0.23	454,400.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
天津市桂发祥麻花饮食集团有限 公司	68,273,314.00	人民币普通股	68,273,314.0 0
南通凯普德股权投资合伙企业 （有限合伙）	7,030,156.00	人民币普通股	7,030,156.00
李辉忠	4,103,147.00	人民币普通股	4,103,147.00
瞿小刚	2,085,900.00	人民币普通股	2,085,900.00
李林	1,907,660.00	人民币普通股	1,907,660.00
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION	611,081.00	人民币普通股	611,081.00
郑海强	532,717.00	人民币普通股	532,717.00
蔡明景	500,000.00	人民币普通股	500,000.00
成繁荣	454,400.00	人民币普通股	454,400.00
中山市新达 投资管理有限公司	429,900.00	人民币普通股	429,900.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	天津市桂发祥麻花饮食集团有限公司为公司控股股东，与其他股东 不构成关联关系或一致行动人；除此之外，未知上述其他股东之间 是否存在关联关系，亦未知其是否构成一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司全资子公司天津桂发祥物流有限公司原出纳利用职务之便侵占资金一案，经检察院公诉、法院公开审理，已审理
终结。截至目前，公司已累计收回款项 735.67万元。2021年度公司就该事项计提减值时已预计以上可收回款项，不会对
2023年度经营成果及财务数据造成重大影响。该事项最新进展详见公司于2023年3月8日在指定媒体发布的《关于子公司
收到诉讼执行款项暨案件进展公告》（公告编号 2023-004）。天津桂发祥物流有限公司从事业务非公司核心业务，上述事
项不影响生产经营的正常运转。公司将配合司法机关，继续向被告人追缴剩余的执行款项。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
2023年03月31日
单位：元

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	641,524,154.58	597,711,701.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	21,820,496.66	16,245,490.29
应收款项融资
预付款项	6,728,704.48	6,710,866.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,960,675.46	10,261,677.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	33,359,134.91	37,296,422.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,040,303.60	6,068,725.45
流动资产合计	713,433,469.69	674,294,883.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	31,945.48	32,519.20
其他权益工具投资	74,811.84	76,338.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	179,077,877.28	181,305,777.59
在建工程	57,267,045.91	57,103,832.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	63,075,448.52	52,094,087.32
无形资产	35,709,897.45	35,801,174.25
开发支出
商誉	3,301,151.52	3,301,151.52
长期待摊费用	22,283,318.34	25,120,046.13
递延所得税资产	4,167,730.60	3,744,571.08
其他非流动资产
非流动资产合计	364,989,226.94	358,579,497.71
资产总计	1,078,422,696.63	1,032,874,381.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	21,393,649.44	14,039,679.98
预收款项	931,963.73	1,058,204.01
合同负债	1,801,467.62	1,518,904.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,136,566.89	1,041,165.17
应交税费	5,432,858.61	3,995,316.50
其他应付款	5,040,999.77	4,238,298.47
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	18,624,974.39	21,810,893.92
其他流动负债	393,380.68	493,009.98
流动负债合计	54,755,861.13	48,195,472.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	38,308,006.56	24,622,315.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,934,676.53	7,258,271.49
递延所得税负债	1,519,100.70	1,428,695.17
其他非流动负债
非流动负债合计	46,761,783.79	33,309,282.14
负债合计	101,517,644.92	81,504,754.92
所有者权益：
股本	200,868,295.00	200,868,295.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	437,740,181.11	437,740,181.11
减：库存股
其他综合收益	33,308.88	34,453.61
专项储备
盈余公积	62,053,528.48	62,053,528.48
一般风险准备
未分配利润	276,209,738.24	250,673,168.57
归属于母公司所有者权益合计	976,905,051.71	951,369,626.77
少数股东权益
所有者权益合计	976,905,051.71	951,369,626.77
负债和所有者权益总计	1,078,422,696.63	1,032,874,381.69

法定代表人：李路 主管会计工作负责人：蒋桂洁 会计机构负责人：付强 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	142,651,899.09	68,519,272.64
其中：营业收入	142,651,899.09	68,519,272.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	120,648,174.03	90,698,178.76
其中：营业成本	79,148,841.48	48,681,797.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,397,859.29	541,520.93
销售费用	30,043,693.33	30,402,211.58
管理费用	9,513,270.41	9,773,108.76
研发费用	736,179.19	1,735,398.63
财务费用	-191,669.67	-435,858.40
其中：利息费用	542,628.14	528,829.04
利息收入	1,043,074.43	1,120,274.24
加：其他收益	357,982.13	68,492.84
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,462,623.77	-3,544.32
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-573.72	-3,544.32
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		3,186,525.54
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	172,781.90	-174,562.50
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”填列）	24,997,112.86	-19,101,994.56
加：营业外收入	330,893.16	346,027.63
减：营业外支出	4,044.51	20,843.90
四、利润总额（亏损总额以“－”填 列）	25,323,961.51	-18,776,810.83
减：所得税费用	-212,608.16	-426,945.70
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	25,536,569.67	-18,349,865.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	25,536,569.67	-18,349,865.13
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	25,536,569.67	-18,349,865.13
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-1,144.73	-3,451.07
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-1,144.73	-3,451.07
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-1,144.73	-3,451.07
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-1,144.73	-3,451.07
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	25,535,424.94	-18,353,316.20
归属于母公司所有者的综合收益总 额	25,535,424.94	-18,353,316.20
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	-0.09
（二）稀释每股收益	0.13	-0.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李路 主管会计工作负责人：蒋桂洁 会计机构负责人：付强 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	154,027,980.38	76,751,189.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	7,749,485.21	1,375,176.14
经营活动现金流入小计	161,777,465.59	78,126,365.84
购买商品、接受劳务支付的现金	58,562,093.99	40,815,317.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	32,959,148.99	34,202,695.79
支付的各项税费	11,277,372.96	4,113,560.46
支付其他与经营活动有关的现金	9,557,288.79	6,122,345.84
经营活动现金流出小计	112,355,904.73	85,253,919.69
经营活动产生的现金流量净额	49,421,560.86	-7,127,553.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	400,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,610,989.34
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	402,610,989.34
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金	924,263.00	1,995,939.32
投资支付的现金	400,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	400,924,263.00	1,995,939.32
投资活动产生的现金流量净额	1,686,726.34	-1,995,939.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	7,295,061.04	3,819,742.65
筹资活动现金流出小计	7,295,061.04	3,819,742.65
筹资活动产生的现金流量净额	-7,295,061.04	-3,819,742.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	43,813,226.16	-12,943,235.82
加：期初现金及现金等价物余额	597,710,928.42	263,824,752.43
六、期末现金及现金等价物余额	641,524,154.58	250,881,516.61

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。


天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司董事会
2023年04月27日