[年报]硕贝德(300322):2022年年度报告
原标题:硕贝德:2022年年度报告 惠州硕贝德无线科技股份有限公司 2022年年度报告 2023年 4月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱坤华、主管会计工作负责人陈忠琪及会计机构负责人(会计主管人员)周中伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2022年度公司业绩大幅下滑，主要是受外部环境影响，消费电子行业需求下行，公司指纹模组及终端天线业务销售收入较上年同期下滑，净利润较上年同期下降。新能源相关产线尚处于投入阶段，暂未形成规模效应。此外，基于谨慎原则，公司对各项重要资产重新进行了全面的清查，计提了部分资产减值准备及信用减值准备；资产负债表日后，公司的参股公司完成了增资扩股，公司按照最新的情况对持有的该参股公司股权的公允价值进行重新计量。有关公司本年度业绩情况及相关改善盈利能力的措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析” 部分予以描述。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。 投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、外部环境风险 当前国际政治经济贸易形势复杂，全球经济复苏依旧面临不少挑战。若未来市场需求复苏不及预期或行业政策发生不利影响，可能会对公司的经营业绩产生一定的不良影响。 公司将密切关注国际政治经济环境变化，及时调整生产经营措施；在深耕大客户、挖掘大客户价值的同时，不断开拓新客户和新产品，培育新的增长点。 2、汇率波动风险 公司的出口业务主要以美元进行结算，若人民币兑美元汇率大幅波动，将影响公司财务状况，公司需承担汇率波动带来的外汇结算风险。 公司将紧密关注外汇走势，加强对外汇走势的研究分析，适时开展外汇套期保值等金融衍生业务，规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响。 3、市场及技术研发风险 公司天线产品主要运用于消费电子、通信、汽车等领域，上述领域产品技术更新换代速度快，市场竞争激烈，公司需要不断创新，不断推出满足市场需求的新产品。如果公司不能持续拓展市场，不能及时把握技术、市场和行业的发展趋势，不能及时将技术研发成果与客户需求相结合，公司的经营业绩将受到不利影响。 公司将在稳定现有客户的基础上，积极开拓新客户和新产品，及时关注行业技术动态，进一步加大市场调研和研发力度，加快新产品的开发和量产速度，不断提高综合竞争实力、提升公司行业地位。 4、业绩下滑及亏损风险 受消费电子行业需求下行、计提资产减值及投资建设新能源产线等因素影响，2022年度公司营业收入减少，净利润同比大幅度下跌。如果公司不能实施有效的经营管理策略，则公司业绩存在进一步下滑的风险。 公司将深入梳理整合现有业务，及时调整经营管理策略，优化内部管理，持续加强市场拓展，提高产品竞争优势，增加市场占有率。 5、募投项目实施风险 募投项目是基于当时的产业政策、市场环境、技术发展趋势等因素做出的。虽然经过了慎重、充分的可行性研究论证，但是仍存在宏观政策和市场环境发生不利变动、行业竞争加剧、技术水平发生重大更替、项目实施过程中发生的其他不可预见因素等原因造成募投项目无法实施、延期或者无法产生预期收益的风险。且募投项目达产后，产品产能将出现较大幅度提高，如果市场开拓出现滞后或者市场环境发生不利变化，公司新增的产能将可能无法及时消化。 公司将审慎运用募集资金，积极关注募投项目相关产品的市场变化，定期分析募投项目的可行性，此外积极开拓新客户，不断加强技术提升，降低募投项目实施风险。 6、核心人员流失风险 公司所处行业具有创新性强、科技含量高的特点，优秀的研发创新团队和核心技术人员是公司技术不断更新、产品不断创新的基础条件，随着市场竞争的不断加剧，所属行业对于核心技术人才的需求不断增加，公司可能面临核心人员流失的风险。 公司将不断完善现有的人才激励制度，搭建人才成长发展的平台，充分调动人才工作的积极性。与此同时，公司将通过内部培养和外部引进相结合的方式，努力克服人才断层和后续发展动力不足等问题，不断充实、壮大、优化公司人才队伍。 7、应收账款坏账风险 随着公司经营规模的不断扩大，应收账款期末余额较高。如果客户的生产经营状况发生不利变化，公司的应收账款可能会产生坏账风险。 因此，公司将强化对客户信用的风险评估和跟踪管理，加强应收账款的事前审核、事中控制和事后监管，进一步明确销售人员和财务人员管理应收账款的职责，完善和细化应收账款管理制度和销售人员的考核管理制度。 8、经营管理风险 公司经过多年的发展，形成并积累了较好的管理经验，随着公司业务规模的扩大、人员的增加、子公司的增多，公司业务方向、经营模式等不断出现新的变化，管理的跨度进一步加大，对公司运营管理、人才发展、技术开发、业务拓展等各方面的能力带来更大的挑战。若公司的组织结构和管理模式等不能适应并进行及时的调整、完善，将导致一定的经营管理风险。 对此，公司在及时完善内部管理体制的同时，加强和改进各子公司内控管理，加强管理团队培训及能力建设，提升管理团队素质。同时，不断改进内部控制体系，加大管理变革力度，以提高公司管理水平和经营效率。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 10 第三节 管理层讨论与分析........................................... 14 第四节 公司治理 .................................................. 30 第五节 环境和社会责任 ............................................ 47 第六节 重要事项 .................................................. 48 第七节 股份变动及股东情况 ......................................... 58 第八节 优先股相关情况 ............................................ 63 第九节 债券相关情况 .............................................. 64 第十节 财务报告 .................................................. 65 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 四、经公司法定代表人签名的年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室 释 义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
√适用 □不适用
中信证券股份有限公司现委派保荐代表人印鹏先生接替计玲玲女士继续履行持续督导工作。此次变更后，公司非公开项 目持续督导的保荐代表人为刘坚先生和印鹏先生，具体内容详见公司于2023年2月16日在巨潮资讯网上披露的相关公 告。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是 □否 追溯调整或重述原因 会计差错更正
2020年10月，硕贝德公司与北京中创为南京量子通信技术股份有限公司签署了两份《设备采购合同》，合计采购8,501.71万元的存货，并于2020年12月与其母公司北京中创为量子通信技术股份有限公司（以下简称“中创为”）签 署了《补充合同》，《补充合同》约定：中创为保证硕贝德公司根据设备采购合同采购的设备，硕贝德公司出售的合同 总金额（含税）如低于壹亿元，中创为应当在收到硕贝德公司的书面通知后五个工作日内补足该差额；如中创为未按约 定向硕贝德公司补足差额视为违约，除需赔偿硕贝德公司的全部损失外，仍应按差额的30%承担违约责任，同时应承担 由此产生的所有费用，包括但不限于利润差额、诉讼费用、保全费用、律师费用、差旅费等。由于该批存货附加了补偿 条款，已经不符合存货的定义，因此对该批存货及相关业务的会计处理进行更正。 2023年4月，硕贝德公司第五届董事会第三次会议审议通过《关于对前期会计差错进行更正的议案》，公司根据董事会决议，对相关会计差错事项进行了调整，这些会计差错包括： 1、2020年度：公司将外购的附补偿协议的存货调整至其他流动资产科目，追溯调整后资产总额无变化； 2、2021年度：公司将外购的附补偿协议的存货对江苏博融信息技术有限公司的销售调整为净额法，并将外购的附补偿协议的存货调整至其他流动资产科目，追溯调整后，资产总额无变化，并对硕贝德公司2022年期初留存收益无影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 √否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元
□适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）消费电子行业、通信行业 2022年是我国5G商用的第三年，我国政策环境持续优化。据中国信息通信研究院统计，截至2022年7月底，各省市共出台各类5G扶持政策文件640个，推动5G应用与网络建设。如，《2022年政府工作报告》中提出建设数字信息基 础设施，逐步构建全国一体化大数据中心体系，推进 5G规模化应用，促进产业数字化转型。《5G应用“扬帆”行动计 划(2021-2023年)》中提出大力推动 5G全面协同发展，深入推进 5G赋能千行百业，并提出到 2023年，中国 5G个人用 户普及率目标超过40%，5G应用发展水平将显著提升。 2022年我国5G新型信息基础设施建设取得了新进展。据《2022年通信业统计公报》显示，2022年我通信业完成固定资产投资总额为 4193亿元，在上年高基数的基础上增长 3.3%。投资进一步向新基建倾斜，其中完成5G投资超 1803 亿元，占比达43%。2022年底我国移动通信基站总数达1083万个，全年净增87万个，其中5G基站为231.2万个，全年 新建5G基站88.7万个，占移动基站总数的21.3%，占比较上年末提升7个百分点。 2022年消费电子行业萎缩，未来市场前景较广阔。据IDC统计，2022年全球智能手机出货量 12.1亿台，同比下降了11.3%；2023年智能手机的出货量将下降1.1%至11.9亿部，真正的市场复苏预计要到2024年才会出现，届时预计同 比增长 5.9%。2022年全球传统PC全年出货量约为2.92亿台，同比下滑了约16.3%；预计 2023年全球个人电脑和平板 电脑的出货量将降至 4.031亿台，同比下降 11.2%，2024年个人电脑和平板电脑的出货量将比 2023年增加 3.6%，达到 4.177亿台。2022年全球可穿戴设备市场首次出现萎缩，预估 2023年全年可穿戴设备出货量同比增长 6.3%，预估 2027 出货量将达到6.445亿台，复合年增长率为5.4%。 （二）新能源汽车行业 在“碳达峰”、“碳中和”目标背景下，各主要国家和地区也不断制定相关政策促进新能源产业的发展，进而带动 了新能源汽车产业的发展壮大。如，2023年1月国务院新闻发布会上工信部发言人表示，下一步工信部通过采取加强政 策供给、保障稳定运行、支持融合创新及优化发展环境等措施来促进新能源汽车产业的高质量发展；2022年11月工信 部、发改委、国务院国资委联合印发的《关于巩固回升向好趋势加力振作工业经济的通知》中提出进一步扩大汽车消费， 落实好2.0升及以下排量乘用车阶段性减半征收购置税、新能源汽车免征购置税延续等优惠政策；2022 年7月国家发改 委、工信部等17部门下发了《关于搞活汽车流通扩大汽车消费若干措施的通知》，破除新能源汽车市场地方保护，支持 新能源汽车消费，积极支持充电设施建设；2021年11月工信部发布的《“十四五”工业绿色发展规划》中表示要着力 打造能源资源消耗低、环境污染少、附加值高、市场需求旺盛的产业发展新引擎，加快发展新能源、新材料、新能源汽 车、绿色智能船舶、绿色环保、高端装备、能源电子等战略性新兴产业，带动整个经济社会的绿色低碳发展；2020年10 月国务院发布的《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》中表示到2025年我国新能源汽车市场竞争力明显提高， 新能源汽车新车销量占比达到25%左右，到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流。 2022年新能源汽车市场虽然受供应链不稳定等因素影响，但在政策等支持下，新能源市场仍呈现快速增长态势。工 信部表示当前我国新能源汽车已经进入全面市场拓展期，据中国汽车工业协会统计，2022年新能源汽车持续爆发式增长， 产销分别完成705.8万辆和688.7万辆，同比分别增长96.9%和93.4%，市场占有率达到25.6%，高于2021年12.1%。据 IDC发布的《2022-2026中国新能源汽车市场趋势预测》显示，中国新能源汽车市场规模将在2026年达到1598万辆的水 平，年复合增长率35.1%。新能源汽车产业市场有望继续保持增长。 （三）公司情况 公司自成立以来，一直从事无线通信终端天线研发、制造与销售，有近二十年的经验。公司历来重视产品研发投入， 研发项目具有前瞻性与持续性。2017年，公司加大研发投入，提前部署 5G研发，成为无线通信终端行业内最早开展 5G 研发的企业之一。2019年公司成为国内首款 5G入网手机的天线供应商，在技术和市场上居于领先地位。公司是国内知 名客户新能源部品的供应商。此外，公司在惠州总部、苏州及越南拥有生产制造基地，制造能力辐射珠三角、长三角电 子及东南亚等信息产业聚集区，为客户提供个性化、多样化的一站式产品服务需求。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要为客户提供天线及天线模组、指纹识别模组、散热器件模组、新能源部品及线束等产品，产品 广泛应用于消费电子领域、通信领域、新能源及汽车领域，具体如下： （一）主营业务 1、天线业务 公司深耕终端天线业务近二十年，主要研发、生产及销售无线通信终端天线，产品主要为手机天线、笔记本电脑天 线、可穿戴产品天线、车载天线、无线充电以及基站天线等，产品广泛应用于手机、平板电脑、移动支付、汽车、无人 机及可穿戴等各类移动通信终端通信设备上。公司研发设计和生产销售的天线主要为弹片式天线、PCB天线、NFC天线、 FPC天线、LAP天线、LDS天线、UWB天线、PEP阵子天线、CPE天线及高精度定位车载天线、V2X天线等。 2、指纹识别业务 公司控股子公司江苏凯尔生物识别技术有限公司主要研发、生产、销售指纹模组等，主要产品有电容式指纹识别模 组、屏下光学指纹识别模组，TouchPad模组、ToF模组等，产品主要应用于通信终端、笔电、智能家居、物联网、安防 等领域，目前正在积极拓展汽车等领域的应用。 3、散热器件组件业务 公司控股子公司东莞市合众导热科技有限公司及惠州市硕众导热科技有限公司主要从事导热、散热产品等研发、生 产及销售，主要产品有热管、VC、液冷板及散热模组，产品可用于游戏机、笔记本电脑、手机、基站、服务器、光伏储 能新能源汽车等领域。 4、新能源部品业务及线束业务 报告期内，公司加快对新能源产线的投入，搭建了铜铝排、端侧板、汇流排、CCS连接系统产品线，产品主要应用于新能源汽车领域；此外公司收购了惠州金日工业科技有限公司 51.28%的股权，其主要从事新能源汽车电池包高低压线 束的研发、生产和销售，产品主要为电池包 PACK线束（连接电池模组到 BMS）、电池模组 CCS线束（采集电芯温度和电 压信号）、PDU控制盒线束等。 （二）公司的运营模式 1、采购模式 公司产品具有定制化和非标准的特点。针对上述特点，公司主要采用根据订单进行采购的采购管理模式，即在公司 收到客户订单后，再组织下达相应零配件订单给供应商，尽量减少定制件的库存风险。另外，对于经常使用的原材料， 公司根据原材料的通用性及月使用量预测设置安全库存。 为保证产品的品质，公司在采购过程中非常重视对供应商的选择。根据 ISO9001质量管理标准的相关程序，公司形 成了系统规范的采购程序，对供应商的选择、评定、定期评审、采购控制、采购成本管理等各环节都建立了完善的制度。 2、生产模式 公司采取以销定产、按单定制的生产模式。接到客户的订单后，公司组织合同评审，综合评估包括人员、设备、模 具、工装夹具能力、相配套的材料及配件、预计交付周期等条件，然后制定生产计划表，随后按照生产计划表组织、合 理调配相应资源。整个制造体系完全遵循 ISO9001标准及客户要求进行，从订单处理到物料采购、生产组织，全部通过 ERP系统进行管理。 3、销售模式 公司产品主要直接面向客户销售。针对无线通信终端天线产品以批量定制为主的销售特点，公司主要采取了开发和 巩固大客户的营销策略。同时，针对我国已形成的主要手机研发及生产基地以及笔记本电脑生产基地，公司建立了覆盖 全国的营销网络，在惠州设立总部，在深圳、苏州、西安、北京、上海等地设立分公司，并积极开发海外市场，设立了 台湾公司、韩国公司、美国公司、越南公司等海外机构，配备了充足的研发和销售服务团队。确保能够抓住市场机遇， 适时进行专业、系统的营销。 三、核心竞争力分析 ①技术及研发优势。公司自设立以来一直十分重视技术的沉淀和综合研发实力的提升，组建了一支研发实力深厚的 技术团队，始终积极关注国内外相关产业的技术变化，及时调整研发方向和技术储备，研发设计出适应市场需求的产品。 报告期内公司保持较高的研发投入，截至本报告期末，公司共获得中华人民共和国国家知识产权局颁发的专利证书 200 项，其中发明专利46项，实用新型专利146项，外观设计专利8项；公司共获得美国专利商标局颁发的专利发明证书1 项，进一步提升了公司的核心竞争力。 ②管理优势。公司核心管理团队不仅拥有十多年通信行业经验，同时也拥有丰富的行业经验和管理经验，此外公司 导入了具有国际化公司背景工作的高阶质量主管，引入六西格玛等先进的质量管控工具，推动公司内部各项品质活动。 ③人才优势。公司始终坚持以人为本，管理制胜的理念，大力加强人才的引进和培养，不断完善多元化激励管理机 制，形成多元化、多层次的人才梯队。公司通过与多家院校进行产学研合作，输入满足不同岗位需求的技术人员，达到 企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。 ④品牌和客户资源优势。公司坚持以客户优先的服务宗旨，在惠州、苏州、荆门、深圳、上海、台湾、越南以及韩 国、美国等地紧紧围绕客户搭建完善的生产及销售服务点，为客户提供满足个性化的、多样化的一站式产品服务需求。 公司深耕通信行业近二十年，在市场上树立了良好的品牌形象，与众多知名客户建立了稳定且密切的合作关系。在 天线方面，公司进入了全球前五大的手机厂商供应链；获得了多家知名车企的合格供应商资质；成为了国际头部客户 VR/AR天线的重要供应商；取得了国内外部分主流基站设备商的供应资质；在散热组件方面，公司获得了储能行业领先 地位的下游企业的供应商资质认证；取得了国际主流游戏机厂商散热模组的供应商资质。在新能源部品方面，成为了国 内知名客户动力电池端板侧板铜铝排等结构件的供应商。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入 154,573.27万元，归属于上市公司股东的净利润为-8,660.52万元。报告期内，受外 部环境影响，消费电子行业需求下行，公司指纹模组及终端天线业务销售收入较上年同期下滑，净利润较上年同期下降。 新能源相关产线尚处于投入阶段，暂未形成规模效应。此外，基于谨慎原则，公司对各项重要资产重新进行了全面的清 查，计提了部分资产减值准备及信用减值准备；资产负债表日后，公司的参股公司完成了增资扩股，公司按照最新的情 况对持有的该参股公司股权的公允价值进行重新计量。受前述各项影响，公司的业绩亏损。 报告期内，公司主要工作如下： 1、业务方面，报告期内公司加大了对射频天线与散热器件的投入，实现了在VR/AR、5G基站、新能源汽车部件、新 能源电池散热等领域的技术、产品与客户突破，具体体现如下：一是加强了射频天线技术研发与扩展新业务。公司 VR/AR天线获得国际头部客户批量订单，实现放量；5G基站天线实现海外大客户的突破，开始批量出货。二是实现了新 能源汽车部件方面多个产品线的突破。公司多合一汽车天线取得了国内知名新能源汽车客户大批量订单；毫米波 4D雷达 波导天线已获得客户认证，已小批量出货；汽车传感器 SiP产品获得国际大客户认证。三是实现了新能源部品的突破。 光伏储能等新能源散热产品已向客户批量供货；新能源动力电池端板侧板铜铝排等结构件获得国内知名客户批量订单， 动力电池散热液冷板产线已投产。 2、技术研发方面，公司注重技术创新，始终坚持自主创新与吸收引进相结合，持续研究、开发先进的技术、工艺、 方案和产品。公司依托多年的行业经验及优秀的研发团队，持续关注行业发展动向，进行前瞻性技术开发，储备内生增 长动力。报告期内公司加大研发，针对客户不同的需求，提供优质的产品和个性化的服务。 3、经营管理方面，公司重视成本管控，积极推进精细化管理，逐步实现预算、人事考勤及培训管理的系统化，提升 产品质量、效率和良率。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否
□适用 √不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
（6） 报告期内合并范围是否发生变动 √是 □否 本报告期内新增子公司：
（8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 √不适用 公司主要供应商情况
□适用 √不适用 3、费用 单位：元
√适用 □不适用
□适用 √不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 5、现金流 单位：元
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