[年报]中船防务(600685):中船防务H股公告_2022年年度报告
原标题:中船防务:中船防务H股公告_2022年年度报告 第二節 公司簡介和主要財務指標 4 第三節 董事會報告 10 第四節 公司治理 32 第五節 環境與社會責任 60 第六節 重要事項 64 第七節 股份變動及股東情況 78 第八節 財務報告 83 第九節 五年財務摘要 280 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導 性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 立信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人陳利平、主管會計工作負責人侯增全及會計機構負責人（會計主管人員）謝微紅聲明：保證年度報告中財務報告的 真實、準確、完整。 五、 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案公司擬向全體股東每10股派發現金紅利人民幣0.10元（含稅），截至2022年12月31日，公司總股本1,413,506,378股，以此計 算合計擬派發現金紅利人民幣14,135,063.78元（含稅），佔本年度歸屬於上市公司股東的淨利潤的比例為2.05%，剩餘未分配 利潤人民幣954,983,515.14元結轉至以後年度分配。公司2022年度不實施資本公積金轉增股本。在實施權益分派的股權登記 日前公司總股本發生變動的，擬維持每股分配比例不變，相應調整分配總額。此利潤分配預案須待本公司2022年度股東大會 批准後方可實施。 六、 本年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成公司對投資的實質承諾，請投資注意投資風險。 七、 本公司不存在被控股股東及其他關聯方非經?性佔用資金情況，亦不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。 八、 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第三節董事會報告中可能面對的風險部分的內容。 九、 本報告分別以中、英文兩種語言編製，兩種文體如出現解釋之歧義時，概以中文版本為準。 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 載重噸 指 以噸為單位的載重量 中船集團 指 中國船舶工業集團有限公司，本公司控股股東 中國船舶集團 指 中國船舶集團有限公司，中船集團控股股東 公司、本公司 指 中船海洋與防務裝備股份有限公司 本集團 指 中船海洋與防務裝備股份有限公司及其附屬公司 中國船舶 指 中國船舶工業股份有限公司，中船集團控股的上市公司中船財務 指 中船財務有限責任公司，中國船舶集團控股的非銀行金融機構黃埔文沖 指 中船黃埔文沖船舶有限公司，本公司控股54.5371%的子公司廣船國際 指 廣船國際有限公司，截至本報告期末，本公司持股41.9170%的參股公司文沖船廠 指 廣州文沖船廠有限責任公司，黃埔文沖100%控股的子公司黃船海工 指 廣州黃船海洋工程有限公司，黃埔文沖100%控股的子公司文船重工 指 廣州文船重工有限公司，黃埔文沖100%控股的子公司 立信 指 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 上交所 指 上海證券交易所 聯交所 指 香聯合交易所有限公司 報告期、年度 指 截至2022年12月31日止年度 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 一、 公司信息 公司的中文名稱 中船海洋與防務裝備股份有限公司 公司的中文簡稱 中船防務 公司的外文名稱 CSSC OFFSHORE & MARINE ENGINEERING (GROUP) COMPANY LIMITED公司的外文名稱縮寫 COMEC 公司的法定代表人 韓廣德 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李志東 于文波 聯繫地址 中國，廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 中國，廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層電話 020-81636688 020-81636688 傳真 020-81896411 020-81896411 電子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 中國，廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 公司註冊地址的歷史變更情況 2020年4月2日，公司註冊地址由「中國廣州市荔灣區芳村大道南40號」變更為「中國廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層」 公司辦公地址 中國，廣州市海珠區革新路137號船舶大廈15層 公司辦公地址的郵政編碼 510250 公司網址 comec.cssc.net.cn 電子信箱 [email protected] 四、 信息披露及備置地點 公司披露年度報告的媒體名稱及網址 《中國證券報》（www.cs.com.cn)、《證券日報》（www.zqrb.cn)、《證券時報》（www.stcn.com）、《上海證券報》（www.cnstock.com） 公司披露年度報告的證券交易所網址 www.sse.com.cn、www.hkexnews.hk公司年度報告備置地點 董事會辦公室 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 中船防務 600685 廣船國際 H股 香聯合交易所有限公司 中船防務 00317 廣州廣船國際股份 六、 其他相關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）辦公地址 上海市黃浦區南京東路61號樓4樓 簽字會計師姓名 梁謙海、魯李 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）辦公地址 上海市黃浦區南京東路61號樓4樓 簽字會計師姓名 梁謙海、魯李 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 – 辦公地址 – 簽字的保薦代表人姓名 – 持續督導的期間 – 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 – 辦公地址 – 簽字的財務顧問主辦人姓名 – 持續督導的期間 – 公司聘請的法律顧問（境內） 報告期內： 名稱 廣東經國律師事務所 辦公地址 廣州市東風中路368號交易廣場12層 報告期後： 名稱 北京市盈科（廣州）律師事務所 辦公地址 廣州市天河區珠江新城冼村路5號凱華國際中心 7-9層 公司聘請的法律顧問（境外） 報告期內： 名稱 史密夫斐爾律師事務所 辦公地址 香皇后大道中15號告羅士打大廈23字樓 報告期後： 名稱 歐華律師事務所 地址 香中環康樂廣場八號交易廣場三期25樓 股份過戶登記處 A股 上海證券登記結算有限責任公司上海分公司 辦公地址 中國（上海）自由貿易試驗區楊高南路188號 H股 香證券登記有限公司 辦公地址 香灣仔皇后大道東183號合和中心17樓 七、 近三年主要會計數據和財務指標 （一） 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣
1. 報告期內，本集團持續聚焦生產效率，生產產量穩步提升，完工產品按期交付，累計實現?業收入人民幣127.95億元，同比增長9.63%。 2. 報告期內，公司累計實現扣除與主?業務無關的業務收入和不具備商業實質的收入後的?業收入人民幣125.83億元，同比增長9.86%；與主?業務無關的業務收入為人民幣2.12億元，與上年基本持平，主要是租賃收入、銷售材料收入、提供動能等其他業務收入；不存在不具備商業實質的收入的情況。 3. 報告期內，公司累計實現歸屬於上市公司股東的淨利潤人民幣6.88億元，同比增長767.13%，累計每股收益人民幣0.4870元，同比增長766.55%，主要是本報告期對聯?企業的投資收益同比增加的影。 4. 報告期內，公司累計實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤人民幣-0.79億元，虧損額同比增加人民幣0.28億元，扣除非經常性損益後的基本每股收益人民幣-0.0562元，同比減少人民幣0.0198元，主要是以下因素的綜合影：(1)本報告期公司控股公司扣非後歸母淨利潤有所改善，一方面，報告期內完工交付的造船產品主要為前期鋼價低位、匯率高位時承接，建造過程中由於匯率波動，原材料價格、人工成本上漲等因素，導致單船收入減少、完工成本增加，毛利同比有所下降；另一方面，近兩年經?現金流持續改善，本報告期資金存量增加，使得利息收支淨額增加，以及美元升值帶來的匯兌收益增加，財務費用同比大幅下降；(2)本報告期公司聯?企業廣船國際確認廣船國際荔灣廠區地塊二、三補償收益約人民幣17.4億元，公司按持股比例確認投資收益約人民幣7.3億元，並將該收益界定為非經常性損益，導致本集團歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤整體有所下降。 5. 報告期內，公司經?活動產生的現金流量淨額為人民幣20.15億元，同比減少53.84%，主要是產品收款節點不均勻分佈，本報告期收到的船舶進度款同比下降，而前期承接訂單陸續開工建造，物資採購支出同比增加的綜合影。近兩年，本集團手持訂單飽滿，經?現金流持續改善。 6. 報告期末，公司歸屬於上市公司股東的淨資產人民幣155.88億元，較年初增長0.41%，加權平均淨資產收益率4.65%，同比增加4.12個百分點，主要是本報告期淨收益增加、公司持有的中國船舶股票期末公允價值下降及現金分紅的綜合影。 7. 報告期末，公司國有獨享資本公積餘額為人民幣5.21億元，主要是國家撥入基建項目資金，待項目完工驗收合格後應作為國家對本公司或子公司的資本性投入，由國家獨享。按照國家國防科技工業局《涉軍企事業單位改制重組上市及上市後資本運作軍工事項審查工作管理暫行辦法》等有關規定，上述由國撥資金形成的資本公積應由國有資產出資人代表，即中船集團享有，並按照有關規定履行必要程序後轉為國有股權。公司在計算加權平均淨資產收益率時剔除了國有獨享資本公積的影。 八、 2022年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份） ?業收入 1,128,449,754.40 3,142,752,746.59 3,028,204,232.73 5,495,718,184.15歸屬於上市公司股東的淨利潤 -12,318,793.85 31,225,530.74 4,840,673.68 664,643,617.42歸屬於上市公司股東的扣除非經常性 損益後的淨利潤 -32,605,115.28 34,683,624.20 25,046,397.09 -106,506,544.95經?活動產生的現金流量淨額 3,038,823,824.90 -1,759,355,200.59 -1,966,291,894.91 2,701,856,459.71 情況說明： 1. ?業收入方面：報告期內，第一季度受春節假期、按某一時點履行履約義務並達到收入確認條件的完工產品較少等因 素影，確認的?業收入較少；從第二季度開始，生產逐步上量，?業收入相應增加；第四季度?業收入較前三季度大幅增長，主要是受造船季節性影，第四季度為造船黃金季節，產值較前三季度增長幅度較大，收入相應增長。 2. 淨利潤方面：報告期內，第一季度歸屬於上市公司股東的淨利潤為負值，主要是確認的?業收入較少；從第二季度開 始，隨著?業收入的增加，歸屬於上市公司股東的淨利潤開始轉正；第四季度歸屬於上市公司股東的淨利潤較前三季 度大幅度增長，主要是對聯?企業的投資收益增加的影。 3. 扣非後的淨利潤方面：報告期內，第一季度扣非後的歸母淨利潤為負值，主要是產品毛利未覆蓋期間費用；第二、三 季度扣非後的歸母淨利潤為正值，主要得益於收入的增長，確認的產品毛利增加；第四季度扣非後的歸母淨利潤為負 值，主要是第四季度公司將按持股比例確認的聯?企業地塊補償收益人民幣7.3億元界定為非經常性損益的影。 4. 經?活動產生的現金流量淨額方面：季度間存在差異的主要原因報告期內產品收款節點及集中採購時點不均勻分佈的 影。 九、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣
幣17.4億元，公司按持股比例確認投資收益約人民幣7.3億元，並將該收益界定為非經常性損益；以及代扣代繳個稅手續費返還、進項 稅額加計抵減等項目。 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開 發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明 原因。 單位：元 幣種：人民幣 項目 涉及金額 原因 首台套保險補貼 21,670,000.00 與經?密切相關且定量持續享受 財政貼息 5,300,000.00 與經?密切相關且定量持續享受 自產軟件增值稅即征即退 53,982.30 與經?密切相關且定量持續享受 合計 27,023,982.30 註： 以上政府補助均與公司正常經?業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助，根據《公開發行證 券的公司信息披露解釋性公告第1號－非經常性損益》，屬於經常性損益。 十、 採用公允價值計量的項目 單位：元 幣種：人民幣 對當期利潤 項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 的影金額 交易性金融資產 3,281,028,607.57 29,872,972.39 -3,251,155,635.18-37,130,145.86 交易性金融負債 -5,919,716.73 -5,919,716.73 套期工具 196,955,482.65 164,488,610.39 -32,466,872.26 -8,632,473.99 被套期項目 -196,955,482.65 -166,058,913.54 30,896,569.11 應收款項融資 192,855,840.34 111,888,545.80 -80,967,294.54 其他權益工具投資 5,480,001,529.79 4,911,318,677.22 -568,682,852.57 7,743,134.15 合計 8,953,885,977.70 5,045,590,175.53 -3,908,295,802.17 -38,019,485.70 情況說明： 1. 「被套期項目」「交易性金融負債」為負債類項目，以負數列示。 2. 「對當期利潤的影金額」括公允價值變動損益、投資收益等項目。 一、 經?情況討論與分析 2022年，面臨全球造船市場結構性調整等複雜形勢，本公司深入推進提質增效，實施高質量發展綱要和「十四五」規劃，聚焦 主責主業，聚力興裝強軍，提升科技創新能力和核心競爭力，生產經?取得重要進展，發展質量穩步提升。 經?接單再續良好態勢。公司持續深耕「海洋防務裝備」「船舶海工裝備」「海洋科技創新裝備」三大產業，全年實現經?接單人 民幣143.5億元，超額完成年度經?計劃任務。本年度，公司積極履行強軍首責，按照國防和軍隊現代化建設要求，持續增強 裝備供給能力，大力承接軍工任務；同時，積極搶抓市場機遇，科學籌劃民品接單，支線集裝箱船和公務船實現批量承接， 船舶產品結構不斷優化；海上風電、船舶修理、工業互聯網等業務也取得良好成績。 建造任務按期保質交付。本集團在手持訂單飽滿的有利局面下，紮實推進經?生產、成本管控、技術創新等重點工作，全面 強化研發設計、生產製造、供應鏈、質量安全等全流程管理，核心能力建設不斷深化，運行效率穩步提升。報告期內，本集 團主建船型造船週期縮短明顯，其他高端船舶產品生產均衡有序，建造任務圓滿完成，實現?業收入人民幣127.95億元，完 工交付32艘船舶，括多型多艘重要防務裝備產品，自主研發的1,900TEU集裝箱船、85,000DWT散貨船，以及智能型無人 系統母船「珠海雲號」、三峽2,000噸風電平台、深中通道鋼殼管節等重點產品。 二、 報告期內公司所處行業情況 本集團所處船舶行業具有明顯的週期性，主要受世界經濟貿易發展形勢、航運市場週期性波動和國際原油價格等因素影。 本報告期內，全球新造船市場成交量有所回落，成交價格保持高位；中國船舶工業穩居國際市場份額領先地位，國內造船產 業集中度保持在較高水平，產能利用率持續提升。 本集團是中國船舶集團屬下大型骨幹造船企業和國家核心軍工生產企業，控股子公司黃埔文沖創建於1851年，有著171年的 建廠史，130多年的軍工史，發展歷程橫跨三個世紀，是國內軍用艦船、特種工程船和海洋工程的主要建造基地，是中國疏浚 工程船和支線集裝箱船最大最強生產基地。 三、 報告期內公司從事的業務情況 （一） 主要業務 中船防務是集海洋防務裝備、海洋運輸裝備、海洋開發裝備和海洋科技應用裝備四大海洋裝備於一體的大型綜合性海 洋與防務裝備企業集團。本集團主要產品括以軍用艦船、海警裝備、公務船等為代表的防務裝備產品，以支線集裝 箱船、挖泥船、海洋工程平台、風電安裝平台等為代表的船舶海工產品，以及能源裝備、工程機械、工業互聯網平台 為代表的船海應用業務產品。報告期內，本集團主要業務未發生重大變化。 （二） 經?模式 中船防務為控股型公司，專注於資產經?、投資管理；公司實體企業獨立開展生產經?，在船舶製造方面建立了以造 船總裝化、管理精細化、信息集成化為重點的現代造船模式，以船舶和海洋工程裝備生產製造為主，通過前期的船型 研發、經?接單，實行個性化的項目訂單式生產方式，向客戶交付高質量的產品。本集團在船舶與海洋工程產業鏈中 主要處於總裝建造環節，在產業鏈前端已延伸到船海配套產品，在產業鏈後端已延伸到船舶全壽命保障。 （三） 主要的業績驅動因素 報告期內，本集團實現?業收入人民幣127.95億元，同比增長9.63%，主要是生產效率、生產產量整體提升，完工產 品按期交付的影。 四、 報告期內核心競爭力分析 （一） 產品優勢。本集團具備區域總裝造船模式和多船型同時建造能力，軍船、民船、海工等業務建造技術指標已達到國內 領先水平，形成了以海警裝備、公務裝備、支線集裝箱船、疏浚挖泥船等為代表的國內外特色產品。本集團將持續進 行船型改進和優化，提高產品性能，同時在優勢產品基礎上進行產品延伸，形成系列化的產品，更好地滿足客戶需 求。 （二） 技術優勢。本集團擁有國家級企業技術中心、博士後科研工作站、海洋工程研發設計國家工程實驗室、廣東省工程技 術研究中心等省部級以上科技創新平台11個，是華南地區最具有實力的船舶產品開發和設計中心之一，是廣東省第一 個軍民結合技術創新示範基地，在支線集裝箱船、公務船、科考船、風電安裝平台等高技術、高附加值產品和特種船 等方面掌握並擁有自主知識產權的核心技術。本集團通過持續研發投入，堅持自主創新，在前沿技術上攻堅克難，注 重加強綠色節能環保新船型和高技術、高附加值船型的研發。 （三） 品牌優勢。軍品方面，本集團是中國海軍華南地區最重要的軍用艦船生產和保障基地及國內重要的公務船建造基地； 民品方面，本集團聲譽卓著，在多功能深水勘察船、支線集裝箱船及疏浚工程船領域處於領先地位，支線集裝箱船實 現批量承接；應用產業方面，本集團在業界具備良好口碑，承接建造了深中通道、珠澳大橋等重點項目的鋼結構工 程，海上風電裝備成功出口海外市場。 （四） 市場優勢。本集團主?業務產品在國內外相關領域擁有較高佔有率，奠定了堅實的市場基礎。其中，在支線集裝箱船 及疏浚工程船市場具有領先優勢；軍用船舶、公務船、海警船系列、新一代大型海洋救助船市場處於國內領先地位。 上述優勢為公司帶來可持續發展，同時，在當前船舶行業加快產業升級、淘汰落後產能的背景下，公司將注重持續打造研發 能力、建造技術等核心競爭力，開拓新的增長點，提升盈利能力，更好地回報股東。 五、 報告期內主要經?情況 報告期內，本集團完工交船32艘，共計62.75萬載重噸，實現?業收入人民幣127.95億元，同比增長9.63%；利潤總額人民 幣7.00億元，同比增加人民幣5.85億元，增長508.04%；歸屬於上市公司股東的淨利潤人民幣6.88億元，同比增加人民幣 6.09億元，增長767.13%。 （一） 主?業務分析 1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） ?業收入 12,795,124,917.87 11,671,593,523.47 9.63 ?業成本 11,916,904,737.86 10,477,171,518.32 13.74 銷售費用 108,768,268.48 131,968,833.27 -17.58 管理費用 547,623,575.01 483,915,651.95 13.17 財務費用 -449,418,514.31 -40,736,162.84 不適用 研發費用 576,251,544.72 617,470,169.63 -6.68 經?活動產生的現金流量淨額 2,015,033,189.11 4,365,184,193.57 -53.84投資活動產生的現金流量淨額 3,471,984,760.39 -3,381,941,892.10 不適用籌資活動產生的現金流量淨額 121,856,764.32 -1,265,815,567.34 不適用投資收益 618,382,016.39 40,205,723.66 1,438.04 公允價值變動收益 -23,368,731.75 101,349,211.43 -123.06 信用減值損失（損失以「-」號填列） 20,637,396.96 -36,905,728.89 不適用資產處置收益 -1,904,345.08 5,363,414.13 -135.51 ?業外收入 8,275,062.68 18,758,139.54 -55.89 ?業外支出 2,974,975.19 7,767,943.26 -61.70 所得稅費用 -9,911,746.70 10,959,588.14 -190.44 ?業收入變動原因說明：主要是本集團持續聚焦生產效率，生產產量穩步提升，完工產品按期交付的影。 ?業成本變動原因說明：?業收入增加，?業成本相應增加。 銷售費用變動原因說明：主要是本報告期計提的保修費同比減少的影。 管理費用變動原因說明：主要是本報告期在管理費用列支的職工薪酬同比增加的影。 財務費用變動原因說明：主要是近兩年經?現金流持續改善，本報告期資金存量增加，使得利息收支淨額增加，以及美元升值帶來的匯兌收益增加的綜合影。 研發費用變動原因說明：主要是本報告期部分科研項目結題，以及科研項目和費用歸集差異的綜合影。 經?活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要是產品收款節點不均勻分佈，本報告期收到的船舶進度款同比下降，而前期承接訂單陸續開工建造，物資採購支出同比增加的綜合影。近兩年，本集團手持訂單飽滿，經?現金流持續改善。 投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要是本報告期委託理財到期收回，以及三個月以內到期的定期存款增加而計入現金流量表列報的影。 籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要是本報告期根據生產經?需要，向金融機構借款的淨額同比增加的影。 投資收益變動原因說明：主要是本報告期對聯合?企業的投資收益人民幣6.33億元，同比增加人民幣6.21億元的影。 公允價值變動收益變動原因說明：主要是本報告期手持交易性金融資產賬面公允價值變動收益同比減少的影。 信用減值損失變動原因說明：主要是報告期末應收賬款賬齡結構變化，賬齡一年以內的應收賬款佔比增加，按賬齡分析法計提的壞賬準備計提比例同比下降的影。 資產處置收益變動原因說明：主要是本報告期固定資產處置收益同比減少的影。 ?業外收入變動原因說明：主要是上年收到合同違約賠償款金額較大的影。 ?業外支出變動原因說明：主要是上年確認保險理賠淨支出的影。 所得稅費用變動原因說明：主要是本報告期因賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異而確認的遞延所得稅負債同比減少的影。 本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 報告期內，本集團確認投資收益為人民幣6.18億元，同比增加人民幣5.78億元，主要是本報告期權益法確認聯?企業的投資收益人民幣6.33億元，同比增加人民幣6.21億元的影。 2. 收入和成本分析 報告期內，本集團的?業收入主要括造船產品、海工產品、鋼結構工程、船舶修理及改裝、機電產品及其他，收入確認的具體政策和方法參見財務報表附註。 (1). 主?業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式情況 單位：元 幣種：人民幣 主?業務分行業情況 ?業收入比 ?業成本比 毛利率比 分行業 ?業收入 ?業成本 毛利率（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 船舶行業 12,583,224,796.39 11,763,984,038.35 6.51 9.86 13.48 減少2.98個百分點主?業務分產品情況 ?業收入比 ?業成本比 毛利率比 分產品 ?業收入 ?業成本 毛利率（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 上年增減（%） （一） 造船產品 7,879,946,903.05 7,279,156,144.02 7.62 -14.28 -12.77 減少1.60個百分點1. 散貨船 675,021,534.53 694,158,840.87 -2.84 269.89 432.70 減少31.43個百分點2. 集裝箱船 2,336,177,056.93 2,090,255,832.53 10.53 13.79 12.18 增加1.29個百分點3. 特種船及其他 4,868,748,311.59 4,494,741,470.62 7.68 -30.01 -29.23 減少1.02個百分點（二） 海工產品 1,075,091,736.55 964,523,063.83 10.28 202.01 172.84 增加9.59個百分點（三） 鋼結構工程 1,534,669,498.95 1,461,735,412.47 4.75 -6.27 -0.05 減少5.93個百分點（四） 船舶修理及改裝 1,892,919,952.76 1,882,899,961.52 0.53 1,429.49 1,551.41 減少7.34個百分點（五） 機電產品及其他 200,596,705.08 175,669,456.51 12.43 38.64 91.25 減少24.09個百分點主?業務分地區情況 ?業收入比 ?業成本比 毛利率比 分地區 ?業收入 ?業成本 毛利率（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 中國（含澳台） 11,272,758,976.03 10,469,045,467.78 7.13 1.62 4.14 減少2.25個百分點亞洲其他地區 34,414,243.40 25,743,801.37 25.19 -34.30 -29.94 減少4.66個百分點歐洲 -100.00 -100.00 不適用 北美洲 1,070,591,175.83 1,067,426,828.87 0.30 292.39 341.21 減少11.03個百分點非洲 205,460,401.13 201,767,940.33 1.80 2,796.36 1,478.77 增加81.96個百分點主?業務分銷售模式情況 ?業收入比 ?業成本比 毛利率比 銷售模式 ?業收入 ?業成本 毛利率（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 直接銷售 12,583,224,796.39 11,763,984,038.35 6.51 9.86 13.48 減少2.98個百分點註： 上表「主?業務分地區情況」以產品最終銷往地區進行分類。 主?業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式情況的說明 報告期內，本集團累計實現主?業務收入人民幣125.83億元，同比增長9.86%，主要是本報告期本集團持續聚焦生產效率，生產產量穩步提升，完工產品按期交付；主?業務毛利為人民幣8.19億元，毛利率6.51%，同比減少2.98百分點，主要是本報告期完工交付的造船產品主要為前期鋼價低位、匯率高位時承接，建造過程中由於匯率波動，原材料價格、人工成本上漲等因素，導致單船收入減少、完工成本增加，毛利同比有所下降。 從產品結構上看，本報告期由於從船舶修理及改裝業務收入比重增加，船海業務收入比重有所下降，其中，船海業務收入佔比71.17%，同比下降12.19個百分點；船舶修理及改裝收入佔比15.04%，同比增長13.96個百分點；鋼結構工程、機電產品及其他板塊收入比重與上年相比保持穩定，收入佔比分別為12.20%、1.59%。本報告期各板塊收入與毛利情況具體如下： 1） 造船業務 造船業務收入為人民幣78.80億元，同比下降14.28%，毛利率7.62%，同比減少1.60個百分點。收入下降的主要原因是隨著修理及改裝市場需求擴大，報告期內本集團逐步擴大修理業務和改裝業務規模，造船業務佔比相應有所下降；毛利下降的主要原因是本報告期完工交付的產品主要為前期鋼價低位、匯率高位時承接，產品整體毛利率較低。 2） 海工業務 海工業務收入為人民幣10.75億元，同比增長202.01%，毛利率10.28%，同比增加9.59個百分點。收入和毛利增長的主要原因是隨著海上風電行業發展，市場上對風電平台等需求略有增加，且本報告期本集團承接的產品處於主建造階段。 3） 鋼結構工程業務 鋼結構工程業務收入為人民幣15.35億元，同比下降6.27%，毛利率4.75%，同比減少5.93個百分點。收入和毛利下降的主要原因是本報告期深中通道項目已是收尾階段，收入、毛利率均有所下降。報告期內，本集團海上風電相關鋼結構業務發展迅速，產量及相關收入同比有所增長。 4） 船舶修理及改裝業務 船舶修理及改裝業務收入為人民幣18.93億元，同比增長1,429.49%，毛利率0.53%，同比減少7.34個百分點。收入增長的主要原因是隨著修理及改裝市場需求擴大，報告期內本集團逐步擴大修理業務和改裝業務規模；毛利下降的主要原因是本報告開展的修理改裝業務受時間限制較大，規模擴大導致勞動力需求集中，導致毛利率較低。 5） 機電產品及其他 機電產業產品及其他業務收入為人民幣2.01億元，同比增長38.64%，毛利率12.43%，同比減少24.09個百分點。收入增長的主要原因是軸舵系等非船產品收入增加；毛利下降的主要原因是毛利率較高的租賃收入合同到期，整體產品毛利率趨於平穩。 從地區分類上看，本報告期銷往中國（含澳台）市場的?業收入與上年基本持平，銷往國外市場的產品?業收入同比增加人民幣9.50億元，增長263.36%，主要是銷往北美洲的產品收入貢獻，其中，亞洲其他地區同比下降34.30%，且報告期內沒有向歐洲銷售產品，但北美洲及非洲分別增長292.39%及2,796.36%，主要是報告期內手持訂單的客戶存在地區差異；銷往中國（含澳台）地區的產品毛利率為7.13%，同比減少2.25個百分點，主要是特種船及其他船型毛利下降、船舶修理及改裝業務毛利貢獻較低的影；銷往除中國以外其他地區的產品毛利率1.18%，同比減少11.91個百分點，主要是銷往北美洲的產品毛利率較低。本集團將積極發揮自身優勢，主動作為，堅決履行強軍首責，密切跟進軍品訂單，加強民品經?管理，全力開拓國內外市場。 (2). 產銷量情況分析表 生產量比 銷售量比 庫存量比 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 上年增減（%） 上年增減（%） 上年增減（%） 造船產品 萬載重噸 67.52 67.52 0 -28.5 -28.5 – 艘 32 32 0 -13.5 -13.5 – 鋼結構 萬噸 20.11 20.11 0 46.79 46.79 – 產銷量情況說明 1. 按照公司生產計劃，2022年交付船舶數量同比減少，且交付產品以公司主建的支線集裝箱居多，因此整體完工船舶載重噸偏小。 2. 由於本集團海上風電相關鋼結構業務發展迅速，生產規模擴大，生產的產品噸位同比大幅增長。 (3). 已簽訂的重大銷售合同的履行情況 單位：萬元 幣種：美元 合同未正常 合同標的 對方當事人 合同總金額 合計已履行金額 本報告期履行金額 待履行金額 是否正常履行 履行的說明 2艘1900TEIU、11艘 EVERGREEN 104,342 20,668 0 83,674 是 – 2300TEU、11艘 MARINE (ASIA) PET. 3000TEU共計24艘 LTD 集裝箱船建造合同 (4). 成本分析表 單位：萬元 幣種：人民幣 分行業情況 本期金額 本期佔總 上年同期佔總 較上年同期 分行業 成本構成項目 本期金額 成本比例(%) 上年同期金額 成本比例(%) 變動比例(%) 情況說明 船舶行業 直接材料 733,418.94 62.34 764,220.68 73.72 -4.03 加工成本 463,958.57 39.44 299,218.33 28.86 55.06 減值損失 -20,979.11 -1.78 -26,774.77 -2.58 不適用 1） 分產品情況 本期金額 本期佔總 上年同期佔總 較上年同期 分產品 成本構成項目 本期金額 成本比例(%) 上年同期金額 成本比例(%) 變動比例(%) 情況說明 造船產品 直接材料 542,128.89 46.08 643,393.06 62.07 -15.74 加工成本 195,559.02 16.62 191,967.34 18.52 1.87 減值損失 -9,772.30 -0.83 -883.22 -0.09 不適用 海工產品 直接材料 76,237.34 6.48 43,666.56 4.21 74.59 2） 加工成本 31,408.79 2.67 17,569.04 1.69 78.77 減值損失 -11,193.82 -0.95 -25,884.03 -2.50 不適用 鋼結構工程 直接材料 56,169.79 4.77 73,256.12 7.07 -23.32 加工成本 90,016.74 7.65 72,992.15 7.04 23.32 減值損失 -12.99 -0.00 – – 不適用 船舶修理及改裝 直接材料 46,434.80 3.95 1,848.08 0.18 2,412.60 3）加工成本 141,855.20 12.06 9,553.66 0.92 1,384.83 減值損失 – – – – 不適用 機電產品及其他 直接材料 12,448.11 1.06 2,056.86 0.20 505.20 4）加工成本 5,118.83 0.44 7,136.14 0.69 -28.27 減值損失 – – -7.52 – 不適用 合計 1,176,398.40 100.00 1,036,664.24 100.00 13.48 註： 上表按照本集團主?業務分產品情況的成本構成項目進行分析填列，分析對象僅為主?業務成本。 成本分析其他情況說明 1） 「減值損失」項目為負數，主要是報告期內按某一時點履行履約義務的產品完工銷售時，對已計提的資產減值準備予以轉銷，沖減主?業務成本；本報告期在建產品減值準備轉銷額人民幣2.10億元，同比減少人民幣0.58億元，主要是報告期內完工銷售的產品已計提的減值準備同比減少的影。 2） 報告期內海工產品業務板塊直接材料發生人民幣7.62億元，同比增加74.59%，加工成本發生人民幣3.14億元，同比增加78.77%，主要是本報告期該業務板塊收入同比增加，材料消耗及加工成本相應增加的影。 3） 報告期內船舶修理及改裝業務板塊直接材料發生人民幣4.64億元，同比增加2,412.60%，加工成本發生人民幣14.19億元，同比增加1,384.83%，主要是：一方面，本報告期該業務板塊收入同比增加，材料消耗及加工成本相應增加；另一方面，本報告期該業務板塊在建產品成本結構對比上年有差異，使得材料消耗與加工成本變動幅度差異較大。 4） 報告期內機電產品及其他業務板塊直接材料發生人民幣1.24億元，同比增加505.20%，加工成本發生人民幣0.51億元，同比減少28.27%，直接材料與加工成本增減變動差異的主要原因是該業務板塊在建產品成本結構對比上年有差異的影。 (5). 主要銷售客戶及主要供應商情況 A. 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶銷售額人民幣769,773.90萬元，佔年度銷售總額61.18%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額人民幣0萬元，佔年度銷售總額0 %。 報告期內向單個客戶的銷售比例超過總額的50%、前5名客戶中存在新增客戶的或嚴重依賴於少數客戶的情形 單位：萬元 幣種：人民幣 佔年度銷售 序號 客戶名稱 銷售額 總額比例（%） 1 客戶二 59,117.60 4.70 2 客戶三 50,054.80 3.98 3 客戶四 41,213.46 3.28 4 客戶五 40,435.76 3.21 情況說明：上述客戶屬報告期內前5名客戶中新增客戶的情形。 B. 公司主要供應商情況 前五名供應商採購額人民幣584,362.11萬元，佔年度採購總額49.68%；其中前五名供應商採購額中關聯方採購額人民幣517,600.25萬元，佔年度採購總額44.00%。 報告期內向單個供應商的採購比例超過總額的50%、前5名供應商中存在新增供應商的或嚴重依賴於少數供應商的情形 單位：萬元 幣種：人民幣 佔年度採購 序號 供應商名稱 採購額 總額比例（%） 1 客戶四 13,748.00 1.17 2 客戶五 8,836.93 0.75 情況說明：上述供應商屬報告期內前5名供應商中存在新增供應商的情形。 3. 費用 報告期內，本集團期間費用合計為人民幣7.83億元，同比下降34.33%，具體如下：單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動金額 變動比例（%） 銷售費用 108,768,268.48 131,968,833.27 -23,200,564.79 -17.58管理費用 547,623,575.01 483,915,651.95 63,707,923.06 13.17 研發費用 576,251,544.72 617,470,169.63 -41,218,624.91 -6.68 財務費用 -449,418,514.31 -40,736,162.84 -408,682,351.47 不適用情況說明： (1) 銷售費用累計發生人民幣1.09億元，同比減少17.58%，主要是本報告期計提的保修費同比減少的影。 (2) 管理費用累計發生人民幣5.48億元，同比增加13.17%，主要是本報告期在管理費用列支的職工薪酬同比增加的影。 (3) 研發費用累計發生人民幣5.76億元，同比減少6.68%，主要是本報告期部分科研項目結題，以及科研項目和費用歸集差異的綜合影。 (4) 財務費用累計發生人民幣-4.49億元，同比減少人民幣4.09億元，主要是近兩年經?現金流持續改善，本報告期資金存量增加，使得利息收支淨額增加，以及美元升值帶來的匯兌收益增加的綜合影。 4. 研發投入 (1). 研發投入情況表 單位：元 幣種：人民幣 本期費用化研發投入 576,251,544.72 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 576,251,544.72 研發投入總額佔?業收入比例（%） 4.50 研發投入資本化的比重（%） 0 (2). 研發人員情況表 公司研發人員的數量 1,180 研發人員數量佔公司總人數的比例（%） 15.72 研發人員學歷結構 學歷結構類別 學歷結構人數 博士研究生 12 碩士研究生 83 本科 1003 專科 79 高中及以下 3 研發人員年齡結構 年齡結構類別 年齡結構人數 30歲以下（不含30歲） 124 30-40歲（含30歲，不含40歲） 668 40-50歲（含40歲，不含50歲） 283 50-60歲（含50歲，不含60歲） 100 60歲及以上 5 (3). 情況說明 報告期內，本集團持續以創新引領發展，完善和優化科技創新機制，聚焦產品研發、生產設計、製造工藝、科研管理等領域，完成專利申請525件，獲得專利授權293件，積極推進創新能力建設，不斷提升科技水平。 5. 現金流 報告期內，本集團現金及現金等價物淨增加額人民幣56.53億元，同比增加人民幣59.55億元，經?活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量的構成情況具體如下： 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動金額 變動比例（%） 經?活動產生的現金流量淨額 2,015,033,189.11 4,365,184,193.57 -2,350,151,004.46 -53.84投資活動產生的現金流量淨額 3,471,984,760.39 -3,381,941,892.10 6,853,926,652.49 不適用籌資活動產生的現金流量淨額 121,856,764.32 -1,265,815,567.34 1,387,672,331.66 不適用情況說明： (1) 經?活動產生的現金流量淨額為人民幣20.15億元，同比減少人民幣23.50億元，主要是產品收款節點不均勻分佈，報告期收到的船舶進度款同比下降，而前期承接訂單陸續開工建造，物資採購支出同比增加的綜合影。近兩年，本集團手持訂單飽滿，經?現金流持續改善。 (2) 投資活動產生的現金流量淨額為人民幣34.72億元，同比增加人民幣68.54億元，主要是本報告期委託理財到期收回，以及三個月以內到期的定期存款增加而計入現金流量表列報的影。 (3) 籌資活動產生的現金流量淨額為人民幣1.22億元，同比增加人民幣13.88億元，主要是本報告期根據生產經?需要，向金融機構借款的淨額增加的影。 （二） 非主?業務導致利潤重大變化的說明 報告期內，本集團確認投資收益為人民幣6.18億元，同比增加人民幣5.78億元，主要是本報告期權益法確認聯?企業 的投資收益人民幣6.33億元，同比增加人民幣6.21億元的影，公司聯?企業廣船國際2022年度確認廣船國際荔灣廠 區地塊二、三補償收益約人民幣17.4億元，公司按持股比例確認投資收益約人民幣7.3億元，並將該收益界定為非經 常性損益。 （三） 資產、負債情況分析 1. 資產及負債狀況 單位：元 幣種：人民幣 本期期末 本期期末數 上期期末數 金額較上期 佔總資產 佔總資產 期末變動 項目名稱 本期期末數 的比例（%） 上期期末數 的比例（%） 比例（%） 情況說明 貨幣資金 14,813,771,761.29 31.87 9,560,403,363.57 21.60 54.95 本報告期產品淨收款增加，以及委託理財到期收回轉入貨幣資金。 交易性金融資產 29,872,972.39 0.06 3,281,028,607.57 7.41 -99.09 報告期末委託理財餘額減少。 應收款項 1,154,073,770.27 2.48 1,160,063,923.81 2.62 -0.52 其中：應收票據 86,019,898.33 0.19 82,331,260.05 0.19 4.48 應收賬款 1,068,053,871.94 2.30 1,077,732,663.76 2.43 -0.90應收款項融資 111,888,545.80 0.24 192,855,840.34 0.44 -41.98 本報告期重分類的應收票據及數字化應收賬款債權憑證到期解付。 預付款項 2,892,088,396.57 6.22 2,149,658,651.91 4.86 34.54 報告期末預付材料設備款餘額增加。 其他應收款 60,834,609.19 0.13 94,550,370.96 0.21 -35.66 報告期末存出保證金餘額減少。 存貨 4,353,610,820.41 9.37 4,922,901,059.95 11.12 -11.56 合同資產 2,294,261,099.29 4.94 2,542,443,559.33 5.74 -9.76 長期股權投資 5,576,276,499.57 12.00 4,952,678,909.18 11.19 12.59投資性房地產 136,186,631.58 0.29 142,724,056.62 0.32 -4.58 固定資產 5,354,647,353.76 11.52 4,740,631,472.84 10.71 12.95在建工程 277,015,334.55 0.60 229,186,214.27 0.52 20.87 使用權資產 183,901,510.27 0.40 189,367,500.07 0.43 -2.89 短期借款 2,881,008,138.92 6.20 1,914,936,125.56 4.33 50.45 本報告期根據生產經?需要，新增流動資金貸款。 交易性金融負債 5,919,716.73 0.01 – – 不適用 報告期末部分手持金融衍生產品確認的公允價值為負數。 合同負債 11,979,592,304.12 25.77 9,348,839,525.55 21.12 28.14應付職工薪酬 1,179,807.93 0.00 361,255.50 0.00 226.59 報告期末已計提未支付的工會經費和職工教育經費增加。 應交稅費 76,728,304.39 0.17 35,046,259.47 0.08 118.93 本報告期部分增值稅減免政策取消後應交增值稅增加。 其他應付款 273,196,896.59 0.59 185,245,553.74 0.42 47.48 本報告期按照階段性緩繳社會保險費政策，緩繳的社保費增加。 一年內到期的非流動負債 1,459,215,392.42 3.14 951,219,195.92 2.15 53.40 報告期末一年內到期的長期借款增加。 本期期末 本期期末數 上期期末數 金額較上期 佔總資產 佔總資產 期末變動 項目名稱 本期期末數 的比例（%） 上期期末數 的比例（%） 比例（%） 情況說明 長期借款 2,230,247,510.00 4.80 3,189,417,299.77 7.21 -30.07 報告期末長期借款到期償還及一年內到期的長期借款增加。 租賃負債 114,585,384.56 0.25 169,778,977.55 0.38 -32.51 報告期末一年內到期的租賃負債重分類至一年內到期的非流動負債。 2. 境外資產情況 境外資產1,260,927,363.57（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為2.71%。 3. 截至報告期末主要資產受限情況 報告期末，本集團持有3個月以上定期存款、未到期定期存款利息及各類保證金等使用權受到限制的貨幣資金折合人民幣3,743,786,475.45元，質押的應收票據折合人民幣22,469,820.40元，使用權限制將於合同履行完畢後解除。使用有限制的項目明細詳見財務報表附註。 （四） 行業經?性信息分析 新船訂單成交收窄。2022年，航運市場結構性調整，同時船廠手持訂單飽滿、船價處於高位，新船成交動力不足。 2022年1-12月全球成交新船訂單1,484艘、8,868萬載重噸，同比下降36.1%。從成交船型上看，油船、散貨船、集裝箱三大主力船型成交量全線回落，以載重噸計，分別同比下降58.9%、50.0%及38.6%；液化氣船成交量則實現大幅增長，以載重噸計，同比上升72.8%，主要是以液化天然氣（LNG）運輸船為主的能源運輸市場對運力的長期需求推 動相關船舶訂造。 新船價格走勢分化。2022年12月，克拉克森新船價格指數收於162點，同比上漲8點。本年度新船價格延續2021年上漲態勢，但下半年新造船價格漲幅趨緩。從主力船型看，油船、集裝箱船和液化氣船新船價格指數分別為192點、 102點及175點，同比分別上漲10點、4點及17點；散貨船新船價格指數為155點，同比下滑6點。 中國接單全球第一。2022年1-12月，中日韓三國船廠共計承接新船訂單8485.7萬載重噸，全球市場份額之和約95.7%；中日韓全球市場份額分別為54.1%、12.1%及29.6%，中國接單位居世界首位。本報告期內，中國造船業除在散貨船等傳統優勢船型領域保持領先外，在大型集裝箱船、超大型油船(VLCC)、汽車運輸船(PCTC)等高附加值船型 領域超越韓國，並在氣體船領域實現新突破，大型液化天然氣(LNG)運輸船市場份額約30%。 海工市場量跌價升。報告期內，全球海工市場呈現修復性行情，2022年全球共成交海工裝備125座╱艘，同比增長43.7%；成交金額為235.2億美元，同比增加135.1%。從細分市場上看，以海上浮式生產儲油裝置（FPSO)為代表的生 產儲運裝備成交19座、金額約154.7億美元；海工作業船成交89座╱艘、金額約77.5億美元，主要以海上風電工程施 工船舶為主，括海上風電安裝船、重船、鋪攬船等；移動鑽井平台新造市場零成交；海洋調查裝備與海工支持船 成交數量不到20艘，以金額計市場佔比不足2%。 萬載重噸 油船 散貨船 箱船 LNG船 LPG船 2019.12 2020.06 2020.12 2021.06 2021.12 2022.06 2022.12 2019.12 2020.06 2020.12 2021.06 2021.12 2022.06 2022.12 克拉克松新船價格指數 世界新船訂單量 備註： 以上資料索引自中國船舶集團經濟研究中心。 （五） 投資狀況分析 對外股權投資總體分析 本公司為控股型公司，對外股權投資情況參見財務報表附註。報告期末，本集團長期股權投資餘額為人民幣55.76億 元，對比年初人民幣49.53億元增加人民幣6.24億元，增長12.59%，主要是報告期內對聯?企業的投資收益增加的影 。 1. 重大的股權投資 單位：億元 幣種：人民幣 標的 截至資產 被投資 是否主? 報表科目 合作方 投資期限 負債表日的 預計收益 本期 披露日期公司名稱 主要業務 投資業務 投資方式 投資金額 持股比例 是否並表 （如適用） 資金來源 （如適用） （如有） 進展情況 （如有） 損益影 是否涉訴 （如有） 披露索引（如有） 廣西文船重工 海上風電及海洋 是 新設 3 71.4% 是 – 自籌 中船廣西船舶及 – 截止2022年12 – – 否 2022.8.31 詳見本公司於2022 有限公司 工程結構製造 海洋工程有限 月31日，文船 年8月30日在上海公司、廣西欽 重工向其出資 證券交易所網站、 州臨海工業投 金額為人民幣 聯交所網站發佈的 資集團有限公 71.40萬元。 《關於控股公司投 司 資設立子公司暨關 聯交易的公告》 合計 / / / 3 / / / / / / / / / / / / 2. 以公允價值計量的金融資產 單位：萬元 幣種：人民幣 本期 計入權益的 公允價值 累計公允 本期計提 本期 本期出售╱ 資產類別 期初數 變動損益 價值變動 的減值 購買金額 贖回金額 其他變動 期末數 股票 545,311.47 -157.67 198,390.50 248.47 488,346.11 衍生工具 17,850.42 -3,883.70 -11,757.10 2,209.62 其他 其中：委託理財 310,066.10 1,704.50 310,000.00 -1,770.60 應收款項融資 19,285.58 3.37 8,093.36 11,188.85 非 上市公司的其他權益 工具投資 2,875.03 982.98 2,814.44 合計 895,388.60 -2,336.87 199,373.48 3.37 318,341.83 -13,527.70 504,559.02 證券投資情況 單位：萬元 幣種：人民幣 計入 本期 權益的 最初 期初 公允價值 累計公允 本期 本期 本期 期末 會計 證券品種 證券代碼 證券簡稱 投資成本 資金來源 賬面價值 變動損益 價值變動 購買金額 出售金額 投資損益 賬面價值 核算科目 股票 600150 中國船舶 285,788.32 股權置換 539,169.90 198,790.36 652.48 484,578.68 其他權益工具投資 股票 601328 交通銀行 115.55 自有資金 251.82 132.92 248.47 19.39 – 其他權益工具投資 股票 HK00206 華商國際 4,271.54 債權置換 5,703.41 -532.78 3,738.76 其他權益海洋控股 工具投資 股票 HK00620 大唐西市 230.73 債權置換 186.34 -157.67 28.67 交易性金融資產 合計 / / 290,406.14 / 545,311.47 -157.67 198,390.50 0.00 248.47 671.87 488,346.11 / 衍生品投資情況 公司第十屆董事會第十二次會議和2021年年度股東大會已審議通過《關於2022年度在銀行開展外匯衍生品交易的議案》，同意公司及子公司在銀行開展外匯衍生品交易業務，任一時點的外匯衍生品餘額不超過32.8億美元，有效期自2022年1月1日至2022年年度股東大會作出新的決議或修改決議之前。上述內容詳見本公司分別於2022年3月30日、2022年5月19日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn)發佈的《中船防務關於2022年度開展外匯衍生品交易業務的公告》（公告編號：臨2022-009）、《中船防務2021年年度股東大會決議公告》（公告編號：臨2022-017）。 截至2022年12月31日，公司及子公司開展外匯衍生品交易業務餘額共計16.58億美元（按交易時約定的擬交割匯率、執行匯率或成交匯率折合人民幣113.73億元）。公司及子公司在2022年任一時點的外匯衍生品餘額未超過股東大會對公司2022年度外匯衍生品交易的授權額度。 公司及子公司根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業會計準則第24號——套期會計》《企業會計準則第37號——金融工具列報》《企業會計準則第39號——公允價值計量》等相關規定及其指南，對外匯衍生品交易業務進行相應的會計核算和列報，並反映在公司資產負債表及損益表相關項目中。 公司開展外匯衍生品交易與日常經?需求緊密相關，是公司為規避匯率波動風險而採取的措施，以套期保值為目的開展，不進行單純以盈利為目的的投機和套利交易，有利於提升公司運行的穩健性。公司已從管理制度、產品選擇、交易對手管理、動態監督管理等方面入手制定開展外匯衍生品交易業務的風險管理措施，並密切關注匯率走勢，及時評估已投資外匯衍生品相關風險，當市場發生重大變化時，將啟動應急機制，妥善處理。 （六） 主要控股參股公司分析 1、 直接控股參股及間接控股公司分析 單位：萬元 幣種：人民幣 本公司持有 股權比例 期末 期末 本期 企業名稱 主要業務 註冊資本 (%) 資產總額 淨資產 淨利潤╱虧損 中船黃埔文沖船舶有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 361,918.32 54.5371 3,229,004.22 683,164.12 18,640.48 廣船國際有限公司 金屬船舶製造；船舶設計；專業設計服務；船舶 979,802.46 41.9170 3,456,919.33 979,640.14 157,057.48 製造；金屬結構製造；等 廣州文沖船廠有限責任公司 金屬船舶製造；非金屬船舶製造；船舶?裝件製 142,017.85 100 577,055.36 210,722.99 -10,425.86 造與安裝；船舶改裝與拆除；船舶修理；船舶 設計服務；等 廣州黃船海洋工程有限公司 金屬船舶製造；非金屬船舶製造；船舶?裝件製 6,800 100 233,753.98 -17,867.79 2,324.95 造與安裝；船舶改裝與拆除；船舶修理；船舶 設計服務；等 廣州文船重工有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 21,000 100 213,300.27 35,361.15 3,142.74 湛江南海艦船高新技術服務有限公司 艦船設備、系統的維修、調試和保養 200 60 730.11 726.79 59.76廣州星際海洋工程設計有限公司 船舶設計服務、金屬結構件設計服務、工程技術 500 37.5 755.22 519.75 -200.86 諮詢服務 廣州中船文沖兵神設備有限公司 鐵路、船舶、航空航天和其他運輸設備製造業 560 60 3,973.09 593.06 71.54華隆國際船舶有限公司 船舶租賃 幣100萬 99 57,666.61 5,569.12 245.66華順國際船舶有限公司 船舶租賃 幣100萬 99 340.98 340.98 -282.76中船工業互聯網有限公司 信息傳輸、軟件和信息技術服務 5,000 100 3,216.01 1,925.76 375.31華誠（天津）船舶租賃有限公司 船舶租賃 5 100 86,002.83 -1,798.62 -1,113.54華信（天津）船舶租賃有限公司 船舶租賃 5 100 45,733.12 5.11 -0.05華祥船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.35 -1.06 -1.36 華盛船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 54,377.93 1,674.32 1,603.53華裕船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.35 -1.06 -1.36 華瑞船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 0.35 -1.06 -1.36 華興船舶國際有限公司 船舶租賃 幣1萬 100 13,706.19 -4.02 -4.20中船（廣州）新能源有限公司 清潔能源生產 1,800 61.88 119.21 110.07 -20.39廣西文船重工有限公司 海上風電及海洋工程結構製造 42,000 71.4 5,136.08 68.69 -31.31情況說明： 報告期內，控股公司文船重工與中船廣西船舶及海洋工程有限公司、廣西欽州臨海工業投資集團有限公司合資成立廣西文船重工有限公司，共同發展海上風電相關業務，目前海上風電裝備產業南翼（一期）項目建設已啟動。 2、 來源於單個子公司的淨利潤或單個參股公司的投資收益對公司淨利潤影達到10%以上的公司分析單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 主?業務收入 主?業務利潤 淨利潤 中船黃埔文沖船舶有限公司 1,156,873.94 49,248.70 18,640.48 廣州文沖船廠有限責任公司 186,433.55 953.75 -10,425.86 廣船國際有限公司 1,309,668.15 128,295.95 157,057.48 3、 單個子公司或參股公司的經?業績同比出現大幅波動且對公司合併經?業績造成重大影的公司分析單位：萬元 幣種：人民幣 淨利潤 公司名稱 淨利潤本期數 上年同期數 變動比例% 中船黃埔文沖船舶有限公司 18,640.48 -7,085.23 不適用 廣州文沖船廠有限責任公司 -10,425.86 5,354.45 不適用 廣船國際有限公司 157,057.48 2,553.45 6,050.80 利潤變動情況說明： (1) 報告期內，黃埔文沖實現淨利潤人民幣1.86億元，同比增加人民幣2.57億元，主要是近兩年經?現金流持續改善，本報告期資金存量增加，使得利息收支淨額增加，以及美元升值帶來的匯兌收益增加，財務費用同比大幅下降的影。 (2) 報告期內，文沖船廠實現淨利潤人民幣-1.04億元，同比減少人民幣1.58億元，主要是本報告期交付並確認收入的部分產品毛利率較低，無法覆蓋期間費用。 (3) 報告期內，廣船國際實現淨利潤人民幣15.71億元，同比增加人民幣15.45億元，主要是本報告期確認廣船國際荔灣廠區地塊二、三補償收益約人民幣17.4億元。 （七） 流動性、財務資源及庫務政策 本集團資本管理之主要目標是確保本集團持續經?的能力，以持續向股東和其他利益相關提供回報；及按照風險水 平對產品和服務進行相應的定價，從而向股東提供足夠的回報。本集團積極定期檢討及管理資本架構，並經考慮經濟 環境變化、未來資金需求、目前及預期的盈利能力及運?現金流量、預期資本開支及預期戰略投資等而作出調整。本 集團報告期末的銀行借款總額及貨幣資金（括銀行存款及庫存現金等）的詳情載列於財務報表附註。 六、 公司關於公司未來發展的討論與分析 （一） 行業格局和趨勢 新造船市場需求總量進一步回落。在全球宏觀經濟形勢走弱、海事規則規範生效、造船業船位資源有限、船價處於高 位等因素影下，預計2023年全球新船訂單成交量約為7,100萬載重噸，同比下滑約20%。支線集裝箱船面臨集中交 付，訂單熱度繼續回落，但低碳零碳船舶需求將持續提升。 海工市場在高位油價帶動下整體向好。在俄烏衝突等影下，國際油價站上高位，油氣公司投資增加，海上勘探開發 活動明顯?復，預計2023年，全球海工裝備新建需求總量有望達到260億美元，同比提升約10%。從裝備類型來看，海洋工程船舶需求將持續釋放，鑽井平台領域也會生成一定的新訂單，養殖工程船有望成為新的熱點。 應用產業仍在政策窗口期和黃金發展期。我國大力發展新能源、新材料、綠色環保、智能製造等戰略性新興產業，未 來能源結構變革驅動的市場發展邏輯日益清晰，海上風電業務前景十分廣闊，工業互聯網等新基建領域也面臨重大發 展機遇。隨著風機價格下降疊加新規劃出台，海上風電將進入快速發展期，持續向大型化、深遠海及漂浮式發展， 「風電+」多元化發展也將為海洋經濟提供新動能。 備註： 以上資料索引自中國船舶集團經濟研究中心。 （二） 公司發展戰略 本集團確立了以國際領先的綜合性海洋產業發展商為戰略目標，致力於打造精品海洋裝備，強軍報國、深耕海洋，和 諧發展，成為研發、製造與服務一體的世界一流海洋裝備上市公司。 面對船舶市場發展新常態，本集團秉承「創新、高效、協作、共贏」的企業精神，遵循「堅持製造服務並重」的發展理 念，積極構建「海洋防務裝備產業」、「船舶海工裝備產業」、「海洋科技創新應用產業」三大產業佈局，全面對接「一帶 一路」、軍民融合發展、製造強國建設及海洋強國建設等重大戰略，以「優化結構、深化改革、創新發展」為主線，推 動傳統製造產業向更具價值的方向拓展延伸，做強做優主業，大力拓展新興產業，加快公司轉型升級，實現高質量發 展。 （三） 2023年度經?計劃 2022年，公司實現?業收入人民幣127.95億元，完成年度計劃的109.36%；合同承接金額人民幣143.5億元，完成年度計劃的125%。 2023年度，公司計劃實現?業收入人民幣138億元，計劃承接合同人民幣162億元。公司將積極適應市場新形勢，加強主業經?工作；提高生產效率，強化成本管控；加強產品研發，著力提升創新引領能力，以達到2023年經?計劃。 上述經?目標不代表本集團對2023年的盈利預測，並不構成公司對投資的業績承諾，公司實際經?情況受各種內外 部因素影，存在不確定性，敬請投資注意投資風險。 （四） 可能面對的風險 1、 財務風險 (1) 匯率風險：本集團的匯率風險產生於以外幣計價的資產（或債權）與負債（或債務），由於匯率的波動而引價值漲跌的可能性。主要集中於以美元計價的出口船舶訂單，本集團將繼續堅持以風險防範為目的，立足本集團經?接單匯率，加強匯率走勢分析，制定匯率風險防範方案，採用遠期結匯、期權等金融工具防範匯率風險。 (2) 利率風險：本集團的利率風險產生於銀行借款，主要來自於市場利率變動帶來的不確定性。按浮動利率計價可能會使本集團承受現金流量利率風險，按固定利率計價可能會使本集團承受公允價值利率風險。本集團充分考慮所面臨的國內、國際市場經濟環境及國家貨幣政策變化，結合本集團生產經?實際，制定並及時調整有效的利率風險管理方案。 本集團因匯率、利率等因素變化對公司之影程度見財務報表附註。 2、 客戶風險 受世界經濟、航運貿易等因素影，船東可能出現融資困難、資金緊張的情況，導致拖欠船款、延遲確認交付及修改合同甚至棄船情況的發生，造成公司存在在手訂單違約的風險。本集團將進一步加強合同履約管理，強化船東資信調查、項目過程管理，提高船東的違約成本，加強合同履行的預警監控，促進在手訂單交付。 3、 成本風險 本集團實行訂單式生產且建造週期長，鋼材等原材料價格波動及人工成本上漲，可能導致公司在建產品成本被動增長，控增降本難度較大，將對公司經?業績產生一定影。本集團將持續做好全產業鏈提效降本工作，並優化產品結構，通過推進主建產品批量化承接生產，及提升高附加值產品佔比等措施，盡量降低成本波動對公司影。 七、 其他 1、 管理合約 二零二二年內任何時間公司並無就有關全部或任何重大部份業務的管理或行政工作簽訂任何合約，亦無存在有關合 約。 2、 環境政策與績效 本集團致力於其?運所在地的環境及社區的長期可持續性。透過對環境負責的態度，本集團努力遵守環境保護方面的 法例及規例，採取有效措施，實現資源高效利用、節省能源、減少廢物排放。 3、 遵守法律及法規 據本公司董事會及管理層所深知，本公司於所有重大方面均遵守主要影本公司業務及經?的相關法律及法規。於本 年度，本公司並無重大違反或不遵守適用法律及法規的情況。 4、 與持份之間的關係 本公司始終秉持厚德載物之理念，積極承擔對股東的勤謹之德，對客戶的誠信之德，對員工的涵養之德和對社會的感 恩之德。因此，本公司在加快自身發展的同時，積極參與公益活動，努力回報社會，注重企業發展與社會發展、員工 發展和諧共贏。 5、 與僱員、客戶及供應商的關係 報告期內，本集團于與僱員、客戶及供應商的關係載於本公司2023年4月26日發佈的《2022年社會、環境及管治報告》，有關內容構成本董事會報告的一部分。 6、 審計師 本公司審計師信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）於本公司2018年年度股東大會退任本公司財務報告審計師，經股 東選舉決議由大信會計師事務所擔任本公司財務報告審計師，直至本公司2020年年度股東大會退任，經股東選舉決議 由立信會計事務所（特殊普通合夥）擔任本公司財務報告審計師。 除上文披露外，本公司審計師於過去三年並無變動。 7、 報告期後事項 於本報告日期，本集團並無重大報告期後事項須予披露。 8、 其他 香公司條例規定的其他事項可參見第六節「重大事項」。該等討論構成本董事會報告的一部分。 一、 公司治理相關情況說明 （一） 企業文化、使命及目標 企業文化 「創新、高效、協作、共贏」其中，創新，要求服務中心工作，堅持創新驅動，不斷開創工作新局面；高效，是團結協 作、創新發展，實現高質量高效益的目標；協作指圍繞公司戰略定位，立足崗位，精誠協作，形成合力；共贏，表示 堅持以人為本，共享發展成果，實現員工與公司共同成長。 企業使命 公司的企業使命是：履行軍工報國責任，支海洋強國建設，驅動央企價值創造。 履行軍工報國責任，把興裝強軍、軍工報國作為重大政治責任和首要使命，充分利用公司滬上市的資本市場地位， 為建設一流軍工央企集團公司提供動力和保障。 支海洋強國建設，切實發揮央企A+H上市平台公司的作用和優勢，依託粵澳大灣區建設等國家區域戰略，大力推 動國家海洋強國建設進程。 驅動央企價值創造，持續增強核心競爭力，重點為集團公司產業發展提供資本動力和創新動力，以雙驅動力服務集團 公司高質量發展，為央企價值創造提供動力。 戰略目標 公司的戰略目標是：打造精品海洋裝備，強軍報國、深耕海洋，和諧發展，成為產業結構合理、核心技術領先、質量 服務卓越、國際競爭力強的世界一流海洋防務裝備上市公司。 秉承「創新、協調、綠色、開放、共享」的發展理念，積極應集團公司高質量發展戰略綱要，構建科學合理的產業佈 局，全面對接「一帶一路」、軍民融合發展、製造強國建設及海洋強國建設等重大戰略，以「優化結構、深化改革、資 本驅動，創新發展」為主線，推動傳統製造產業向更具價值的方向拓展延伸，做強做優主業，大力拓展新興產業，加 快公司轉型升級，實現高質量發展。 （二） 企業管治 本公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》（「《公司法》」）、《中華人民共和國證券法》（「《證券法》」）、中國證監會有關 法律法規、上交所以及聯交所的上市規則的要求不斷完善公司法人治理結構，規範公司運作。本報告期內，公司治理 情況與《公司法》和中國證監會的相關規定不存在重大差異。本公司已採納聯交所證券上市規則附錄十四所載企業管治 守則及企業管治報告（「企業管治守則」）。 於報告期內，公司符合聯交所上市規則第3.10(1)條所規定的最少有三名獨立非執行董事及如第3.10A條所規定的由最 少佔三分之一的獨立非執行董事組成的要求。此外，本公司已收到各獨立非執行董事根據聯交所上市規則第3.13條就 其獨立性發出的年度確認書。因此，公司認為，所有獨立非執行董事均符合聯交所上市規則所載的獨立性規定。 董事會 於報告期末，董事會共有董事10名，括2名執行董事，4名非執行董事，4名獨立非執行董事。董事會成員具有不同 的行業背景，在企業管理、財務會計、投資戰略、海洋工程及裝備、法律事務等方面擁有專業知識。有關董事會成員 之詳情載列於本節「三、董事、監事和高級管理人員的情況」中。 就董事會成員多元化而言，本公司充分瞭解董事會成員多元化對公司發展的裨益，訂有董事會成員多元化政策，並已 在換屆選舉時進一步豐富了董事會成員構成，本屆董事會成員從專業技能、行業經驗、年齡、資歷背景等多方面均體 現了差異化和多元化。 董事會充分代表股東利益，向股東大會負責，在《公司章程》規定的職權範圍內按照《董事會議事規則》所規定的程序 制定公司發展策略，並監察落實本集團經?管理的執行情況及財務表現，對董事委任提出建議，決定重大合約及交易、以及其他重大政策及財務事宜。董事會已將日常職責轉授予執行董事及高級管理人員。本公司日常?運管理事務 由管理層負責處理。本公司董事長與總經理由不同人士擔任，保證董事會決策和管理層日常?運管理活動的獨立性。 於報告期內直至2022年8月2日止，本公司董事長為韓廣德先生，主要負責領導董事會制定公司的整體發展策略，確 保董事會履行職責時有效運作，確保制訂良好的企業管治制度及常規以及確保董事會的行為符合公司及其全體股東的 最佳利益。總經理為陳利平先生，主要負責公司行政工作，括實施董事會決議案、制訂基本管理規定及就日常運? 作出決定等。 2022年8月2日，公司原董事長韓廣德先生因退休原因，辭去公司第十屆董事會董事長、董事職務，及董事會戰略委 員會主任委員職務。韓廣德先生辭任後，截至本報告發佈之日，本公司尚未選舉產生新任董事，替補原董事長韓廣德 先生有關公司董事長及董事會戰略委員會主任委員職務，因此無法完全符合企業管治守則第C.2條原則及其項下守則 條文適用於董事長的要求。除以上所述外，於報告期內，本公司已嚴格遵守有關原則及守則條文以及守則內所載 的部分建議最佳常規。韓廣德先生的辭任並未有對公司董事會的正常運作帶來影，而本公司將按照有關法律法規及 《公司章程》的規定，盡快選舉產生新董事長，確保屆時能全面滿足上述企業管治守則要求並持續更好的履行企業管治 相關職責。 2022年，本公司共召開了6次董事會，其中4次現場會議，2次通訊會議，發佈了2期定期報告，42次臨時公告，及時 向市場傳遞了公司經?業績情況、市場情況、重要會議決議、重大人事變動以及關聯交易等相關信息。2022年審議的 所有董事會議案在提交董事會討論前按要求提交公司黨組織審議決策，並充分聽取相關意見，在本年度對外披露的 董事會決議公告事項未出現紕漏，決策程序和內容符合兩地《上市規則》、《公司章程》及有關法律法規的要求，所作 決議合法有效。 每年董事會定期會議的舉行日期均提前確定，定期會議通知在會議召開前14天發出，臨時會議通知則在合理時間內發 出，以便更多董事出席會議。董事會秘書協助董事長編製會議議程，以及確保已遵守所有適用規則及條例。議程及隨 附之董事會議案材料一般在舉行定期董事會會議（及就可行情況下，亦適用於其他董事會會議）前至少7天呈送予全體 董事。董事會秘書負責整理及備存所有董事會及轄下各委員會的會議記錄和相關會議材料，所有董事可隨時查閱。會 議記錄是對會議審議、表決情況以及各董事發表的意見作客觀詳細的反映，由各與會董事簽字確認。在審議關連交易 事項時，關聯董事均迴避表決。 每位董事有權查閱董事會文件及相關數據，並可向董事會秘書尋求意見及服務。董事會及各董事可個別及獨立地接觸 本公司之高級管理人員。 董事會每年進行一次內部控制檢討，以確保內部控制系統的有效性。 董事 執行董事任期三年屆滿，可連選連任，非執行董事（括獨立非執行董事）任期為三年，可連選連任。獨立非執行董事 連任時間不得超過六年，各董事之間不存在任何括財務、業務、親屬或其他重大相關的關係。 全體董事均能通過董事會秘書及時獲得上市公司董事必須遵守的法規、監管及其他持續責任的相關資料及最新動向， 以確保其能瞭解應盡之職責，保證董事會的程序得以貫徹執行以及適用的法律法規得以恰當遵守。 本公司嚴格遵守境內及香兩地監管機構對於董事、監事及高級管理人員進行證券交易的有關約束條款。本公司已採 納聯交所上市規則附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》（「標準守則」）作為本公司董事證券交易的行為守 則。經過查詢，本公司全體董事均確認：在2022年內完全遵守標準守則所規定的有關董事的證券交易的標準，未發生 在定期報告公告、業績預告和業績快報公告以及其他重大事項披露期間等禁止買賣本公司證券的敏感期內買賣公司股 票的行為。 董事確認其有責任編製截至2022年12月31日止年度財務報表，以真實及公平地報告本公司及本集團的財務狀況和經 ?成果。 本公司鼓勵董事、監事及高級管理人員參加由中國證監會、上交所、聯交所及香秘書公會等舉辦的有關上市規則及 企業管治常規之全面專業發展學習，組織董事、監事參加廣東證監局輪訓，通過《董事會月報》向公司董事、監事、高 管人員傳遞證券監管的重點，持續拓展董事、監事、高管的專業素養。 於報告期間，公司秘書李志東先生已遵守聯交所上市規則第3.29條有關培訓的要求，達到每年15小時的要求。 此外，於報告期內，董事會人員有所變化，具體情況見下文。本公司亦已收到各獨立非執行董事喻世友、林斌、聶煒（未完）  |