[年报]龙溪股份(600592):龙溪股份2022年年度报告
原标题:龙溪股份:龙溪股份2022年年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈晋辉、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）吴慧泉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度，归属于上市公司股东的净利润为-5,989,962.60元，母公司实现净利润为-21,121,272.07元。综合上市公司及全体股东利益，公司拟不实施2022年度利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司在年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分，描述了公司未来的发展趋势、可能面对的挑战和存在的风险，相关内容涉及的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 24 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 42 第六节 重要事项........................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 63 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 68 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 69 第十节 财务报告........................................................................................................................... 69
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润第四季度大幅减少的主要原因： 1、部分产品因下游客户受行业周期影响，第四季度需求减少，主营产品收入下降。 2、公司于资产负债表日对固定资产、在建工程等长期资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产、在建工程等进行减值测试，当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，2022 年12月新增计提的固定资产减值准备1,140万元，增加资产减值损失1,140万元。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022年，在俄乌战争、大国博弈、地缘政治冲突等叠加冲击下，百年变局加速演进，经济全球化遭遇波折，全球产业链供应链脆弱性上升，国际商贸不畅，大宗商品价格高位运行，世界经济复苏遭受重创；国内经济面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，居民消费信心不足，房地产市场遇冷，投资拉动力减弱，国内经济下行压力加大；此外，能耗双控限电限产对机械制造业平稳运行带来不利影响，终端客户限量压价、原材料价格高位运行、人工成本持续攀升等负面因素进一步挤压制造业利润空间。面对复杂多变的内外部环境，公司董事会和管理层积极采取应对措施，坚持以创新为驱动，聚焦主责主业，加大项目投资力度，推动产能升级扩张，调整优化结构布局；通过技术创新、市场开拓、内部挖潜等举措，大力拓展新产品、新市场、新客户，在航空航天等高端市场及国内战略性新兴领域方面取得显著成效，进一步提升产品溢价力及盈利水平；通过补链、强链，挤占跨国公司主机配套份额，保存量订单，抢增量市场，集团全年出口收入34,925万元，同比增长10.67％；深入挖掘成本效益，围绕价值创造过程，系统分析成本构成要素，重点从产品开发设计、工艺技术改进、生产组织、资源配置、物资采购、闲置资产盘活等环节寻找降本增效机会，提升增值空间。报告期，公司营业收入、扣非后净利润双双实现逆势增长，产品经营绩效达历史最好水平，获评国家技术创新示范企业、国家知识产权示范企业、中国机械工业500强、全国机械工业现代化管理企业、福建省重点培育和发展的国际知名品牌、2022福建战略性新兴产业企业100强等荣誉，入选福建省国资系统数字化转型应用场景和典型案例。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱隶属机械零部件制造业，行业周期性强，产能过剩，市场竞争激烈，国内外经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。 报告期，全球经济复苏放缓，俄乌战争叠加供应链危机、能源危机等不利因素，推高全球滞胀风险，加之受大国博弈、单边保护等负面因素的影响，国际贸易秩序受阻，国际市场需求逐步下滑；期间，公司发挥品牌、渠道及性价比优势，挖掘海外产业链供应断链、掉链机遇，抢占主机配套市场份额，出口收入实现逆势增长，但综合公司全年出口情况，总体呈现前高后低走势。 国内传统市场方面，尽管国家出台积极的财政和货币政策，大量的资金投放及房地产调控政策放松对稳增长起到了积极的促进作用，但居民消费信心不足，社会投资意愿减弱，增发货币难以进入实体循环，整体预期转弱，地产行业未见反转，经济下行压力加大，叠加能源价格飙升、行业市场需求饱和等诸多不利因素的影响，下游重点配套市场重卡、工程机械需求大幅下滑，其中重卡销量腰斩，传统配套行业进入“至暗时刻”。 国内战略性新兴配套领域方面，近年来大国博弈加剧，国际地缘政治冲突升级，为了应对西方国家技术封锁围堵对我国国防建设和高科技领域发展的威胁，国家陆续出台相关产业政策，鼓励国内制造业通过产品技术创新，强化自主研发，推进进口替代步伐，国内航空航天、钢结构建筑、新能源等高端主机及国家重点工程项目国产化配套持续加速，轴承作为机械关键基础件在本轮国产化突围战中获得成长良机，其中创新能力强、比较优势突出的行业龙头企业成为最大的受益者。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司业务主要为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销售，并通过控股子公司开展供应链服务与生产物资贸易。报告期，集团营业收入一半以上来源于母公司经营业务，利润则主要来自母公司关节轴承业务的贡献。关节轴承是母公司的核心业务，产品广泛应用于国内工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程等传统配套市场及国内航空航天、建筑路桥、新能源等高端市场和国家战略性新兴领域，并大量出口欧美等四十多个国家和地区；子公司永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品主要配套于国内商用车辆、工程机械，部分出口亚太和欧美等海外市场；子公司三齿公司生产经营齿轮变速箱，下游配套行业为国内工程机械；子公司龙冠公司、孙公司永裕德公司借助集团和自身供应链、销售渠道及其资源优势，专业从事钢材等供应链服务及生产物资贸易业务。目前公司高端轴套、免维护十字轴、粉末冶金机械件等其他机械零部件业务板块经营规模仍然较小，对集团经营业绩的贡献有限。 （二）经营模式 公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，外协、外购分工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产和预测排产”相结合的方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销为主，委托第三方间接出口为辅。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司核心竞争力主要体现在母公司关节轴承业务方面。作为国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，公司关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60个系列、10,000多个品种的关节轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产1500以上品种的关节轴承的能力，可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。 公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，现有关节轴承国家标准共10项，公司参与制修订6项（其中主持制修订5项）；现有行业标准共6项全部由公司主持制修订。作为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、动载荷及寿命两项提案并获得通过，提升行业国际话语权。 公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室，获批“国家与地方联合工程研究中心”建设；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产品300种以上，“关节轴承产品技术创新平台建设”、“高端自润滑关节轴承研发及产业化”获福建省科技进步一等奖，多项技术成果分获国防科技进步二等奖、福建省技术发明奖三等奖；关节轴承检测与实验中心通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的ISO/IEC17025认可，检测试验设备国际先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性；公司既能研制AS和EN标准航空关节轴承，又能研制各类非标航空关节轴承，通过关节轴承领域最权威实验机构——美国海军航空司令部（NAVAIR）实验室最严格的A标轴承认证，是国内唯一通过认证的企业，所研制的8类6000余种规格航空关节轴承被列入美国政府采购合格产品目录（QPL－AS81820）。截止2022年，公司拥有授权专利129项，其中发明专利48项（含2项国防发明）。 公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品遍布国内知名工程机械、载重汽车主机市场及航空航天等战略性应用领域，承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内航天航空关节轴承国产化研制任务，配套C919、AG600、MA700、神舟、天宫、昆仑号、天眼、上海中心大厦、北京大兴国际机场、和谐号、复兴号等国家重点科研及工程项目；成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系。 五、报告期内主要经营情况 截止2022年12月31日，集团资产总额356,940.69万元，同比增长3.42%；归属于母公司所有者权益合计223,218.33万元，同比下降2.39%；集团营业收入171,942.33万元，同比增长19.81%，利润总额-3,899.21万元，同比下降111.75%；归属于母公司所有者的净利润-599.00万元，同比下降102.01% (若剔除股票公允价值变动收益，综合考虑公司本部资产收储补偿对2021年度公司利润的影响同口径计算，报告期集团利润总额为 12,855.98万元，同比增长 6.71%；归属于母公司所有者净利润13,641.78万元，同比增长15.06%）。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是营业收入增加影响，营业成本上升。 销售费用变动原因说明：主要是包装费、售服及维修费、差旅费等减少。 管理费用变动原因说明：主要是母公司延安北厂区整体搬迁，新购资产产生的折旧及摊销费用增加364万元以及原延安北厂区土壤修复费用支出275万元等影响 财务费用变动原因说明：主要是贷款总额增加导致利息费用增加624万元、因汇率变动导致汇兑收益同比增加516万元。 研发费用变动原因说明：主要是研发人员构成及薪酬调整影响，研发人员职工薪酬同比增加1,117万元，研发材料投入增加526万元等。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生现金流量净额较上年增加3,569万元。 主要是公司产品销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加35,353万元；收到的税费返还及其他与经营活动有关的现金增加8,623万元；公司增加原材料等商品的采购，购买商品、接受劳务支付的现金增加35,738万元；受薪酬调整影响，支付给职工以及为职工支付的现金增加2,873万元；受公司所得税预缴清缴以及收入增加导致增值税销项税额增加，本期支付的各项税费同比增加2,232万元；支付其他与经营活动有关的现金减少435万元等。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年减少11,230万元。主要是受以下因素影响：收回投资及取得投资收益收到的现金减少4,052万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加23,285万元；项目投资、购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增加5,150万元；参与兴业证券配股等投资支付的现金增加6,554万元；本期支付理财产品等其他投资活动的现金增加18,760万元等。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生现金流量净额比上年增加25,852万元。 主要是报告期公司取得长短期借款同比增加117,624万元，偿还债务支付的现金同比增加91,160万元等。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额42,057.57万元，占年度销售总额24.46%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额41,537.45万元，占年度采购总额35.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
管理费用：主要是母公司延安北厂区整体搬迁，新购资产产生的折旧及摊销费用增加364万元以及原延安北厂区土壤修复费用支出275万元等影响。 研发费用：主要是研发人员构成及薪酬调整影响，研发人员职工薪酬同比增加1,117万元，研发材料投入增加526万元等。 财务费用：主要是贷款总额增加导致利息费用增加624万元、因汇率变动导致汇兑收益同比增加516万元。 所得税费用：主要是利润总额同比减少影响。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
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