[年报]瀛通通讯(002861):2022年年度报告
原标题:瀛通通讯:2022年年度报告 2022年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄晖、主管会计工作负责人吴中家及会计机构负责人(会计主管人员)熊丽君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标............................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................................. 10 第四节 公司治理 ........................................................ 34 第五节 环境和社会责任 ................................................... 52 第六节 重要事项 ........................................................ 54 第七节 股份变动及股东情况 ............................................... 65 第八节 优先股相关情况 ................................................... 72 第九节 债券相关情况 ..................................................... 73 第十节 财务报告 ........................................................ 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人黄晖先生、主管会计工作负责人吴中家先生、会计机构负责人熊丽君女士签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）以上备查文件的置备地点：公司证券部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司产品主要分为声学产品及精密零组件，电源、数据传输产品及精密零组件两大类，主要应用在智能手机、平板 电脑、个人电脑、个人数码产品等消费电子产品领域，终端产品市场容量主要取决于下游消费电子终端产品的出货量、 保有量及渗透率。随着消费电子产品朝着智能化、轻薄化、便携化、集成化发展，新的智能终端产品层出不穷，为公司 的产品提供了广阔的市场前景和发展机遇。 2022年全球电子设备（个人电脑、平板电脑和手机）出货量下滑。在个人电脑领域，出现了一定的供应不足，再加 上前两年在居家办公、居家上学等需求的刺激下，电脑需求井喷式的爆发，爆发后短期内出现一定的需求消退，根据 Canalys的研究，2022年，全球个人电脑市场表现低迷，2022年第四季度台式机和笔记本电脑的总出货量下降 29%，跌 至6,540万台。2022年全年的总出货量为2.85亿台，与出货量较大的2021年相比，下降了16%。 在智能手机领域，作为消费电子产业最重要的下游应用，2022年，在全球通胀高企、经济动荡和产品创新乏力等因 素的影响下，市场需求疲软。根据 Canalys的数据，2022年第四季度全球智能手机出货量下降 18%，跌至 2.97亿部， 2022年全球智能手机出货量不足12亿台，同比下跌12%，为 2014年以来的最低水平。受消费电子主要终端市场下滑影 响，全球消费电子行业厂商也在积极寻找和布局新的未来业务增长点。 虽然行业短期面临较大的需求下行压力，但从整体发展趋势来看，行业展望健康发展。短视频社交娱乐、网络教学、 远程办公、健康监测等应用场景带动 PC、平板电脑、智能耳机、智能手表、智能手环、AR/VR等智能终端产品市场长期 发展。 随着 5G、物联网、人工智能、虚拟现实、新型显示等新兴技术与消费电子产品的融合，产品迭代加速，催生新的产 品形态，持续刺激产品应用场景的衍生以及市场空间的扩张。在市场需求和技术支持的背景下，智能穿戴市场已成为近 几年消费电子市场新的增速点，并且随着人们消费升级和健康理念的转变，在未来这一增长趋势还将持续扩大。 根据IDC的数据，全球可穿戴设备出货量从 2016年的 1.02亿台增长至 2022年的 4.9亿台。国家发展改革委发布《“十四五”扩大内需战略实施方案》提出，将丰富5G网络和千兆光网应用场景，加快研发可穿戴设备等智能化产品， 未来，可穿戴设备有望迎来新一轮增长。 作为公司主营业务的产品TWS耳机随着2016年AirPods的发布进入了爆发阶段，在经过2016年至2019年的快速增长期后，近两年TWS耳机市场热度有所冷却。根据Canalys统计，2022年TWS耳机出货量已达2.88亿台，较2021年下滑2%；2022年第四季度出货量7,950万台，同比下降23%。 随着行业的逐渐成熟以及生产技术的进步，越来越多的电子或音频厂商进入 TWS耳机赛道，行业竞争越发激烈，产 品同质化现象突出，市场集中度有所降低。未来，随着技术升级、品牌产品占比提升以及市场的持续下沉，TWS耳机有 望恢复增长。 在行业快速发展过程中，部分制造厂商采用抄袭、降价等方式抢占市场份额，短期内将造成行业整体毛利率下行压 力。但随着产品及行业趋于成熟，市场格局稳定，不具备竞争优势的企业退出，市场将迎来更加良性的竞争，带动行业 长远而稳定的发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、业务概述 主营业务：公司是集产品研发、制造销售、产业投资运营一体化的综合性科技型公司，深耕大声学、大传输领域。 主要产品：公司主要产品包括声学产品、电源及数据传输产品，以及相关产品的精密零组件。公司积极推动产品、 业务布局的多元化和垂直一体化，综合覆盖零组件、模组与系统组装，加强与客户的粘连度，并形成新的利润增长点。 应用领域：公司产品主要应用于消费电子领域，并稳步推进声学、传输技术在虚拟现实、无线充电、汽车、医疗、 安防、辅听助听等各类领域的应用，在加强关键零件及部件自研、自产能力的同时，持续扩宽技术应用边界，打造通用 技术平台和装备平台。 使命、愿景及发展战略：公司以“持续创新，提升客户价值”为使命，以“成为世界领先的智能音频产品整体解决 方案服务商”为愿景，依托声学行业、电源及数据传输行业的产业环境，实施垂直整合、水平扩张的“内生外延”的发 展战略。 2、产品介绍 （1）声学产品及精密零组件 声学产品及精密零组件包括各类智能TWS、降噪耳机、Hi-Fi耳机、游戏耳机、运动耳机、开放式音频耳机、话务耳 机等耳机成品，以及硅胶颈戴蓝牙耳机半成品、蓝牙颈带线等精密零组件产品。 公司通过与下游终端品牌厂商的长期配套研发，目前已经掌握了产品相关的全套设计技术、工艺制作技术、检测测 试技术、精密制造技术等核心技术，研发、制造出智能化、轻薄化、便携化、集成化智能声学产品，开发双馈式主动降 噪、骨传导、全景声、低延时、AI语音唤醒、实时翻译、开放式音频等技术方案，在用户日常通勤、视听娱乐、在线教 育、商务活动、智能家居、高清通讯等全场景均可得到广泛应用。公司的声学技术未来还可应用在智能汽车、智能音箱、 医疗助听、智能机器人等领域。 （2）电源、数据传输产品及精密零组件 电源、数据传输产品及精密零组件包括 TYPE-C高速数据线、PD/QC快充线、USB-A/M TO Lightning Cable、Type- C/M TO Lightning Cable、HDMI Cable等各类数据传输线材产品，磁吸无线充电器、50mm隔空无线充电设备、单线圈桌 面无线充电器等无线充电产品以及各类电源传输、数据传输线材。 凭借公司多年来在微细通讯线材领域所积累深厚的研发实力、技术经验以及客户资源，并发挥精密制造优势在工艺 方面不断突破，不断扩大电源、数据传输产品及精密组件业务规模。工艺技术包括硅胶线押出技术、超薄硅胶扁线脱皮、 0.2mm极细焊接技术、0.2mm间距 Hotbar焊接技术，插针自动打磨技术以及线材自动绕线技术等。高精密焊接技术为线 材精密产品焊接组装奠定了坚实的基础。未来，公司电源、数据传输产品及精密组件将扩大应用领域，重点推进产品及 技术在医疗器械、安防、新能源汽车等领域的应用。 报告期内，公司的主营业务未发生变化。 3、经营模式 （1）采购模式 公司产品的主要原材料有PCBA、电池、喇叭、Type-C插头及连接器、胶料、充电盒、塑胶件（包括外罩、耳塞外壳、 基板、套管等）、无氧铜材、彩盒、芳纶丝等。公司生产所需多数原材料主要由公司自行采购，部分终端品牌客户会指 定公司某型产品的原材料供应商。 公司制定了《采购管理制度》《供应商管理制度》等采购方面的规章制度，公司采购部门按规定在合格供应商范围 内进行集中采购，并对采购价格进行跟踪监督。 公司原材料采购一般按照“以销定产”、“以产定购”的模式，根据客户订单进行采购，主要包括制订采购计划、 下达采购订单以及交货付款等环节。在日常的生产经营中，公司一般会保持满足一个月正常生产的物料库存。 （2）生产模式 由于电声产品高度定制化的特性，公司采取“以销定产”的模式，根据客户的具体需求组织产品的生产。流程上， 产计划进行领料生产；批量生产前生产线进行首件制作，确认工艺和产品后再进行批量生产。在生产中，公司制定并执 行全面的质量管理制度，通过制程检验、制程巡检、成品检验，及时排除生产过程中出现的异常问题，确保产品质量符 合要求。为了及时响应客户需求的变化、持续提升生产效率，公司会定期对生产计划进行改进和更新。 （3）销售模式 a）公司一般销售模式 报告期内，公司产品均采用直接销售模式，即由客户直接发出订单，产品直接交付客户的销售方式，不存在经销商、 代理商等中间环节。公司的直接销售可根据是否自行组织采购原材料而细分为两种不同形式。 一种形式是公司根据客户订单，自行组织采购原材料，自主安排生产计划，完成生产后将产品销售给客户，此种模 式适用于大多数公司客户。另一种形式是由客户提供绝大部分原材料，公司仅自主采购少数辅料，公司完成生产后再将 产品销售给客户，此种模式下公司仅收取加工费。 b）公司境外销售业务模式 公司境外销售业务模式分为一般贸易出口和进料加工两种模式。 一般贸易出口业务模式的具体情况如下：公司直接与客户洽谈并签订销售合同，产品生产完成后直接发货至订单约 定的地点，直接办理出口报关并收款，主要以美元结算。 进料加工模式的具体情况如下：进口料件由经营企业付汇进口，制成品由经营企业外销出口的业务模式，进口业务 的所有权和收益权属于经营企业。进料加工业务模式下，公司生产所需要的主要原材料从国外采购，产成品全部出口， 国家对进口原材料实行保税政策（即暂不征进口环节增值税和关税），对加工增值及采用的国产原材料实行出口退税或 实行免抵退。该种模式下，公司亦主要以美元结算。 公司进料加工模式下境外采购的主要原材料所制成产成品必须全部外销。由于进料加工的方式，可暂不缴纳原材料 进口环节所产生的关税及增值税，海关须检查公司所进口的原材料与产成品及报废品数量是否一致，确保进口原材料所 制成产成品未在境内进行销售。 上述两种公司境外销售业务模式下，公司根据签订的订单发货，公司持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关 出口后，通过海关的审核，完成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，根据出库单、出口专用发票和 报关单确定销售收入金额，经与客户对账无误后确认收入。 三、核心竞争力分析 1、客户优势 消费电子产品行业中的知名终端品牌厂商和大型 EMS厂商针对某款或几款产品通常只会保有 2-3家合格供应商为其 供应优质零组件。本公司面对的直接和终端客户均对合格供应商认证程序要求十分严格，通过认证一般需要一年以上。 通过长期稳定的经营，公司已在通讯线材和电声产品领域树立了良好的口碑，并与多家大型客户建立了稳定的合作关系， 进入了苹果、小米、索尼、松下、万魔、vivo、OPPO、传音、吉赖、FIll、安克、绿联、漫步者、Marley、GN、Jabra、 Beats、缤特力、小天才、哈曼、纳欣（nothing）、比亚迪、国光、立讯精密、歌尔股份、富士康、小鸟看看等客户供 应链。 行业领先企业和众多国际知名客户的长期合作关系形成了公司的客户优势。首先，下游消费电子品牌集中度很高， 少数知名品牌厂商占有大部分市场，因此进入这些知名终端品牌客户供应链意味着相对稳定且大额的订单，为公司业务 的持续发展奠定了收入基础；其次，国际知名终端品牌厂商的产品推陈出新速度很快，可以带动公司不断地研发新产品、 革新生产加工技术、提升内部管理水平，保证公司始终处于行业领先地位。 2、研发实力和技术优势 公司自成立以来一直致力于电声元器件的研发和制造，在通讯线材、耳机及数据线等产品领域积累了雄厚的技术实 力。通过与下游终端品牌厂商的长期配套研发，公司目前已经掌握了产品相关的全套设计技术、工艺制作技术、检测测 试技术、精密制造技术等核心技术，具有独立开发新款产品的能力。截至报告期末，公司已取得各类授权专利共 332项， 报告期内新增专利包括线材护套温度检测设备、耳机降噪结构及耳机、话务耳机、便携式无线充电器、头戴式无线皮带 商务耳机、近耳式外放音耳机等。公司重点推进各类声学技术的研发与应用，其中，骨声纹降噪系统已在产品中批量出 货，开放式音频 TWS耳机己经量产出货，成功研制全景声空间耳机。报告期内，公司搭建了完整的耳机和线材仿真能力， 包括耳机声学仿真、天线仿真、磁力仿真、霍尔开关仿真、夹持力仿真、线材疲劳应力仿真、模流分析等，在自主化和 性价比上都具有竞争力，为智能耳机高端音频奠定了坚实基础。 公司拥有博士后产业基地，在武汉、咸宁、东莞、美国加州分别设立了研发中心。公司长期与中国科学院声学研究 所、武汉理工大学、武汉科技大学、广东工业大学、华中科技大学、湖北科技学院等高校及机构积极保持密切联系，并 适时开展“产学研”合作。公司湖北研发中心引入了通城县电子信息技术产业研究院，推动跨领域交叉研发。 在耳机声学设计的增强低音二次半声腔、自适应降噪系统、语音识别、语音交互、在线实时翻译、心率计步、自适 应助听、骨传导、高分子膜片材料研究等方面均取得了良好成果，实现了无线产品的智能化。 子公司东莞开来投资专注于无线充电技术解决方案的深圳瀛芯公司，双方在项目上将开展深度合作，共同推进双方 业务的稳健、快速、长期发展，是公司在“大声学、大传输”战略实施过程中于无线能量传输领域的重要布局。 3、品质优势 公司位于东莞园区的实验室获得了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认证，建立了行业内一流的全消音室，消 音室底噪低至7.9db，配备了顶级的声学、电子测试系统B＆K和APX555等设备，建立了完善的测试技术方法。 公司已经建立了符合国际标准的质量控制和品质保证体系，建立了完整的摇摆测试、拉力测试、信号传输测试、耐 腐蚀测试、声学测试等质量测试体系。公司从进料、制程、出货、实验室、不良品管理五个方面制定了规范管控制度。 现已通过了 ISO9001、ISO14001、RoHS、SONY-GP（索尼公司“绿色合作伙伴认证”）、SA8000、QC080000、ISO45001、 ISO/IEC17025、ISO/IATF16949、FSC森林认证、两化融合等认证，现在正在推行ISO27001信息安全管理体系。 目前公司已具备了对耳机成品、耳机线材、耳机半成品及智能穿戴等产品各项性能进行完整测试及评估的能力。公 司十分重视实验检测队伍的建设和相关设备的投入，各园区也均设立了实验室，公司建立了完善的实验检测系统，包括 物理性能检测、机械性能检测、化学性能检测、电气性能检测、环境性能检测。 4、制造及成本优势 公司基于在通讯线材领域的传统优势，通过垂直整合已经形成从铜杆到数据线、耳机成品的完整产业链，拓宽了公 司的盈利渠道，降低了公司的生产成本。公司拥有夏米尔慢走丝、镜面火花机、日本法拿科 CNC、三次元检测仪器、日 本住友注塑机等高端设备，可实现高精度的模具、治具制作与高品质产品注塑。后续公司将持续深化各个产品所处产业 链的垂直整合，进一步扩大公司的成本优势。公司生产基地覆盖高低薪区，在湖北咸宁、广东东莞及惠州、广西钦州、 越南、印度设立了六个生产基地，各个生产基地在公司总部的统一管理下，发挥出规模化生产所带来的成本、品质、技 术及快速反应优势。 5、先进的制造工艺 规模化生产、高精密、快速反应能力以及完整的产业链帮助公司实现产能、技术、原材料、人员在各个生产基地之 间的高效调配，使得公司具备多品种、多批量的柔性生产制造能力。伴随着蓝牙芯片、电池、喇叭等技术在近几年快速 升级，产品更新换代速度提高，多品种、多批量的柔性生产制造能力已经成为行业必备的竞争力。客户订单可以实现快 速的吸收消化，从接到订单到安排生产再到品检出货，成熟产品只需要 1-2周，新产品一般只需要 2-3周。对订单的快 速消化吸收能力使得公司在下游客户方面获得了良好的口碑和信誉，吸引更多的优质客户选择公司进行合作。 6、人才优势 公司核心管理及技术人员多年深耕于该行业，均具备丰富的行业经验，掌握充足的客户资源。公司设立了瀛通管理 培训中心，对全体员工进行新员工入职培训、在岗专业知识培训、干部素质培训、外派培训，将管理、生产、销售等方 方面面的经验沉淀到组织中，持续不断提升员工素质以及凝聚力。 公司通过科学定制的培训与考核体系，提拔了一批专业过硬、乐于奋斗的内部人才；通过投资并购，强强联合，融 合了联韵声学在耳机成品领域有着丰富经验的团队；通过对外招聘吸收了一批优秀研发、技术、管理、业务人才。大批 优秀人才保障了公司各方面业务顺利开展、升级，并引领企业发展。 四、主营业务分析 1、概述 2022年，全球经济下行压力增大、消费电子行业收缩、全球政治局势错综复杂。面对外部环境不确定性给企业带来 的多重挑战，公司牢牢把握行业发展趋势，坚持以“持续创新，提升客户价值”为使命，坚持深耕“大声学、大传输” 领域的发展方向，保持战略定力、沿着既定战略路线稳健经营。 公司在客户开发、费用控制、研发转化、人才管理等方面均取得了一定的成绩，但受外部环境的不利冲击影响，公 司营业收入及毛利率均出现了下滑，利润水平并不理想。公司在优质客户资源挖掘、行业资源整合、人才考核与激励及 工作作风改善等方面仍存在提升空间。 2022年度，公司实现营业收入72,488.04万元，归属于上市公司股东净利润为-11,762.71万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为-12,885.06万元。业绩亏损主要是由于：（1）公司收入水平不及预期。国际贸易形势、 行业发展周期等因素复杂变化，部分客户需求放缓及调整产品策略，耳机产品平均售价有所降低，公司收入下滑 30.74%。 （2）综合毛利率有所降低。受前述外部因素以及客户需求放缓的影响，公司生产连续性降低，产品分摊的固定成本上升； 同时，公司产品结构变化，耳机产品毛利率下降。（3）计提商誉减值准备。2018年，公司收购了联韵声学 100%股权， 形成商誉 7,202.84万元。联韵声学主要生产耳机产品，受前述宏观因素以及客户需求放缓影响，联韵声学 2022年收入 及利润下滑，2022年度计提商誉减值准备5,283.37万元。 针对形势变化，公司努力克服宏观经济下行和行业效益大幅下降的压力，上下一心，迎难而上，攻艰克难，深入开 展各项降本增效活动，全面推行精益化管理，通过加强市场营销管理、优化生产工艺、完善市场化采购机制、推进机构 精简、严控费用支出等一系列措施和办法进行降本增效，有效压减了各项费用开支。 （2）报告期内重点工作 a）以市场为导向推动研发成果转化，提高资金使用效能 消费产品的迭代、升级带来了巨大的市场潜力，也给制造企业的研发技术能力提升带来了新的挑战。报告期内，为 了缩短产品研发周期，确保产品设计质量，降低产品研发成本，公司以客户需求为导向，对研发项目的选择、立项、计 划、实施、监督、验收、评价等工作进行严格管控，提高公司研发项目管理水平及项目转化率。与此同时，公司执行科 技成果创新奖励制度，实行“多劳多得，按功分配，奖惩并举”的奖励措施，进一步激励研发人员的创新积极性。 报告期内，公司及子公司已获得专利达 332项，被授予东莞市市级新型研发机构、广东省知识产权示范企业、广东 省制造业企业 500强等荣誉称号；参与编制高清无线音频技术与设备规范及测试方法的标准、智能眼镜音频性能技术规 范标准、无线耳机动圈式微型驱动器通用技术要求团体标准、Type-C连接器团体标准等行业标准的制定；荣获声学楼论 坛所颁发2022年度音频行业技术创新大奖、深圳市音响行业协会颁发“最佳合作单位”等奖项。 b）打造声学与传输第二增长曲线，形成利润增长点 凭借公司所打造通用技术、装备平台、精密制造能力，聚焦于服务全球科技和消费电子行业内的头部客户，为客户 开发新型远距离无线充电产品、智能眼镜、虚拟现实及增强现实等各类智能可穿戴、智能家居产品及其核心零组件；推 动声学及传输技术在智能安防、助听辅听、新能源汽车等更多细分领域的突破，实现产品应用领域从消费电子到各大领 域的延伸。通过产品在消费电子纵向深化及其他领域的横向应用，形成利润增长点。 公司成功开发了安防线、8K HDMI高清音视频线、辅听耳机、AR/VR数据线等产品，初步实现研发成果在安防、智能 家居、医疗辅听等领域的应用。 c）坚定实施人才战略，打造具有战斗力的精英团队 公司以品德（忠诚、团结、安心）、态度（服从、主动、敬业、负责）、能力（高效、专业、创新、沟通）、业绩 （目标、项目、任务）这四个维度对员工进行考核和筛选，构建符合公司经营发展需求的人才梯队。报告期内，公司持 续优化绩效管理与考核制度，建立有效的激励和约束机制，坚持目标导向原则、公正、公平与公开原则、客观性原则、 个性化原则以及企业、部门、个人业绩相结合的原则对员工进行绩效考核。 报告期内，公司实施了第一期员工持股计划。该计划的实施，有利于进一步完善公司法人治理结构，提升公司治理 水平和整体价值；建立、健全公司长期、有效激励约束机制，促进公司长期、持续、健康发展；有利于完善公司员工和 公司的利益共享机制，推动组织变革与效率提升，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使得员工分享 改善和提升公司经营业绩，确保公司发展战略和经营目标的实现。 d）持续深入开展降本增效工作，挖掘财务价值创造能力 全面推行成本核算信息化工作，夯实成本管理基础。建立健全目标成本管理体系，将成本价格管理与产品研制、生 产、使用等过程相结合，推进全价值链成本管理，挖掘全生命周期降本机会点做实做深全面预算管理，持续深入开展 “增收节支、降本增效”工作，最大化挖潜财务价值创造能力。 以全面预算为抓手，提升管理效能。公司按年度经营计划，加强预算管理，控制费用支出的均衡性和有效性。实行 “上下结合，分级编制，逐级汇总”的编报程序，对预定期内的经营活动、投资活动和财务活动，通过预算量化的方式 进行合理的规划、预测，对预算的执行过程和结果进行控制、调整、分析、考核，深入推进全成本控制，切实控制运营 成本，努力实现包括销售额、利润额、费用率、毛利率在内的年度预算目标。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期内，下游行业的需求量减少，公司产品销售下滑，应对客户需求的库存量备货也随之减少。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
主要是声学产品整体单价较高，声学产品收入下滑，导致材料及委外加工费下滑。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 （1）经营活动现金流入较上年减少27.20%，主要是报告期内收入减少，销售回款减少所致； （2）经营活动现金流出较上年减少26.20%，主要是报告期内收入减少，购买原材料支付款项减少所致； （3）经营活动现金流量净额较上年减少39.36%，主要是报告期内收入下滑，净利润下降所致； （4）投资活动现金流量净额较上年增加 46.90%，主要是报告期购买理财金额较上期减少，固定资产投入减少所致； （5）筹资活动现金流入较上年增加234.98%，主要是报告期内子公司新增借款所致； （6）筹资活动现金流出较上年减少12.83%，主要是分配股利、偿付利息支付的现金减少所致； （7）筹资活动现金流量净额较上年增加180.84%，主要是子公司新增借款，分配股利、偿付利息支付的现金减少所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 2022年公司实现归属于上市公司股东的净利润-11,762.71万元，而经营活动产生的现金流量净额为 5,563.49万元， 差异为17,362.20万元，主要原因为：（1）报告期内，公司收入减少，以及加强了应收账款和存货管理，应收账款较上 年同期减少了6,872.55万元，而应付账款较上年同期减少2,490.67万元。（2）报告期内发生减值、折旧与摊销等非付 现成本影响净利润的费用13,488.45万元。（未完）  |