[一季报]粤万年青(301111):2023年一季度报告

时间：2023年04月27日 17:25:03 中财网

原标题:粤万年青:2023年一季度报告

证券代码：301111 证券简称：粤万年青 公告编号：2023-012 广东万年青制药股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	79,304,090.52	60,179,981.94	31.78%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	14,816,687.61	13,096,502.82	13.13%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	10,825,582.19	7,251,132.34	49.30%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	-20,027,562.27	12,302,965.05	-262.79%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.08	12.50%
稀释每股收益（元/股）	0.09	0.08	12.50%
加权平均净资产收益率	1.93%	1.77%	0.16%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	838,928,029.06	857,063,372.44	-2.12%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	773,487,858.61	758,671,171.00	1.95%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	864,986.72
委托他人投资或管理资产的损益	3,099,243.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	759,907.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-33,201.98
减：所得税影响额	699,831.00
合计	3,991,105.42

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表重大变动项目：

项目	本报告期末	上年度末	变动幅度	变动原因
使用权资产	1,737,555.01	152,200.69	1041.62%	主要系本期公司在广州续签办公楼租赁协议，2025年2 月28日到期。
无形资产	30,217,137.67	7,826,782.04	286.07%	主要系公司考虑发展需要，申请补缴地价款，不再享受 政府宗地地价优惠。
合同负债	10,824,897.15	26,875,327.65	-59.72%	主要系上期受市场需求变动及物流时效影响，期末预收 货款上升，基数较大。
应付职工薪酬	5,222,019.87	8,209,909.47	-36.39%	主要系本期发放员工年终奖金及季度奖。
应交税费	10,753,112.33	19,080,598.77	-43.64%	主要系本期根据国家税务总局、财政部发布的《关于制 造业中小微企业延缓缴纳 2021年第四季度部分税费有 关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第30号）， 《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有 关事项的公告》（2022年第 2号），《关于制造业中小微 企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2022年 第17号)，支付2021年至2022年4月部分缓缴税款及 当期应纳税款。
一年内到期的非流 动负债	890,276.20	158,901.43	460.27%	主要系本期公司在广州续签办公楼租赁协议，2025年2 月28日到期，其中一年期金额增加。
其他流动负债	967,177.56	3,450,612.92	-71.97%	主要系上期会计收入确认时点及相关增值税销项税额与 税务确认时点存在差异导致。

2、利润表重大变动项目：

项目	年初至报告期末	上年同期	变动幅度	变动原因
营业收入	79,304,090.52	60,179,981.94	31.78%	主要系产品销售数量增加。
营业成本	25,924,479.77	17,840,954.32	45.31%	主要系受感冒咳嗽类中药原材料价格上涨及本期产 品销量上升影响。
税金及附加	1,096,839.61	781,662.25	40.32%	主要系上期抵扣发行费增值税进项，应纳增值税减 少，相关附加税费同比例减少。
管理费用	4,682,420.69	3,519,689.54	33.04%	主要系本期员工教育费及服务费增加。
其他收益	898,626.82	3,539,913.60	-74.61%	主要系本期可确认的政府补助收入下降。
所得税费用	2,590,053.87	1,448,834.05	78.77%	主要系本期应纳税所得额上升。

3、现金流量表重大变动项目：

项目	年初至报告期末	上年同期	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现 金流量净额	-20,027,562.27	12,302,965.05	-262.79%	主要系本期支付 2021年至 2022年 4月部分政策规 定的缓缴税款及当期应纳税款，以及本期支付信息 化建设、品牌推广费用增加。
投资活动产生的现 金流量净额	-6,966,477.17	-352,087,471.95	98.02%	主要系本期使用部分闲置募集资金和自有资金进行 现金管理。
筹资活动产生的现 金流量净额	-252,878.87	-11,615,394.35	97.82%	主要系上期支付IPO发行费用。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,968	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份 状态	数 量
广东金欧健康科技有限公司	境内非国 有法人	45.00%	72,000,000.00	72,000,000.00
合和投资控股（广州）合伙企业（有限合 伙）	境内非国 有法人	11.25%	18,000,000.00
广东侨银房地产开发有限公司	境内非国 有法人	7.50%	12,000,000.00	12,000,000.00
汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限 合伙）	境内非国 有法人	3.66%	5,861,520.00	5,861,520.00
广东中小企业股权投资基金有限公司	国有法人	3.18%	5,084,760.00
海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产 业投资合伙企业（有限合伙）	其他	1.35%	2,152,619.00
民生证券－中信证券－民生证券粤万年青 战略配售1号集合资产管理计划	其他	0.74%	1,176,395.00
深圳市前海东方银石资产管理有限公司－ 新余银石八号投资管理合伙企业（有限合 伙）	其他	0.64%	1,017,000.00
圣商资本管理有限公司－新余圣商创邦投 资管理中心（有限合伙）	其他	0.21%	339,000.00
王海明	境内自然 人	0.15%	238,300.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件 股份数量	股份种类
		股份种类	数量
合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙）	18,000,000.00	人民币普通股	18,000,000.00
广东中小企业股权投资基金有限公司	5,084,760.00	人民币普通股	5,084,760.00
海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限 合伙）	2,152,619.00	人民币普通股	2,152,619.00
民生证券－中信证券－民生证券粤万年青战略配售1号集合资产 管理计划	1,176,395.00	人民币普通股	1,176,395.00
深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理 合伙企业（有限合伙）	1,017,000.00	人民币普通股	1,017,000.00
圣商资本管理有限公司－新余圣商创邦投资管理中心（有限合 伙）	339,000.00	人民币普通股	339,000.00
王海明	238,300.00	人民币普通股	238,300.00
李德军	230,000.00	人民币普通股	230,000.00
李晓生	227,300.00	人民币普通股	227,300.00
黄国义	212,000.00	人民币普通股	212,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	广东金欧健康科技有限公司、广东侨银房地产开发有限公司和汕头市银康企 业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除此之外，公司未知上述 其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）	1、公司股东王海明通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有238,300股，实际合计持有238,300股； 2、公司股东李晓生通过普通证券账户持有5,000股，通过东方财富证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有222,300股，实际合计持有 227,300股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售 日期
广东金欧健康 科技有限公司	72,000,000.00			72,000,000.00	首发前限售股	2024-12-07
广东侨银房地 产开发有限公 司	12,000,000.00			12,000,000.00	首发前限售股	2024-12-07
汕头市银康企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）	5,861,520.00			5,861,520.00	首发前限售股	2024-12-07
合计	89,861,520.00	0.00	0.00	89,861,520.00

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、报告期内，受市场需求变动影响，公司营业收入较上年同期增长31.78%，因感冒咳嗽类等中药原材料价格上涨明
显，营业成本较去年同期增长45.31%，增长幅度大于营业收入；同时公司报告期内信息化建设投入增加及可确认的政府补
助相较上年同期减少，上述原因导致一季度净利润较上年同期仅增长13.13%，低于营业收入增速。

2、为布局母婴健康管理服务产业，延伸公司大健康产业链，报告期内公司全资子公司广东臻艾佳健康科技有限公司
（以下简称“臻艾佳”）与国内外知名的母婴健康品牌方杭州贝康健康科技集团有限公司（以下简称“杭州贝康”）共同
投资设立控股子公司汕头贝康恩泽健康管理有限公司（以下简称“贝康恩泽”），注册资本为1,000万元人民币，其中臻
艾佳认缴出资额700万元，占注册资本70.00%；杭州贝康认缴出资额300万元，占注册资本30.00%。具体情况详见公司于
2023年1月9日在巨潮资讯网上披露的《关于全资子公司对外投资设立控股子公司并完成工商设立登记的公告》（公告编
号：2023-002）。

截至本报告披露日，上述各方已完成实缴出资，贝康恩泽正常开展业务，汕头首家小贝拉母婴护理中心“Baby Bella”汕头华银国际店目前处于设计装修阶段，预计下半年开始试营业。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东万年青制药股份有限公司
2023年03月31日

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	152,229,896.14	179,213,204.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	67,080,839.20	81,320,931.29
衍生金融资产
应收票据	0.00	0.00
应收账款	59,043,573.57	61,809,083.53
应收款项融资	8,338,608.12	9,203,899.22
预付款项	2,246,836.43	3,165,125.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,163,289.31	2,006,374.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	75,704,342.25	70,689,149.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	191,584,631.66	190,974,988.59
其他流动资产	1,932,534.64	2,564,776.08
流动资产合计	560,324,551.32	600,947,533.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	182,869,500.00	181,275,750.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	52,813,375.69	55,066,134.30
在建工程	724,483.31	718,542.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,737,555.01	152,200.69
无形资产	30,217,137.67	7,826,782.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,714,719.02	8,519,259.74
其他非流动资产	2,526,707.04	2,557,169.86
非流动资产合计	278,603,477.74	256,115,839.35
资产总计	838,928,029.06	857,063,372.44
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	25,247,844.16	29,035,354.61
预收款项
合同负债	10,824,897.15	26,875,327.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,222,019.87	8,209,909.47
应交税费	10,753,112.33	19,080,598.77
其他应付款	6,064,913.71	6,545,196.26
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	890,276.20	158,901.43
其他流动负债	967,177.56	3,450,612.92
流动负债合计	59,970,240.98	93,355,901.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	850,345.54	0.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,619,656.91	5,036,323.63
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债
非流动负债合计	5,470,002.45	5,036,323.63
负债合计	65,440,243.43	98,392,224.74
所有者权益：
股本	160,000,000.00	160,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	406,940,491.31	406,940,491.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	27,760,155.09	27,760,155.09
一般风险准备
未分配利润	178,787,212.21	163,970,524.60
归属于母公司所有者权益合计	773,487,858.61	758,671,171.00
少数股东权益	-72.98	-23.30
所有者权益合计	773,487,785.63	758,671,147.70
负债和所有者权益总计	838,928,029.06	857,063,372.44

法定代表人：欧先涛 主管会计工作负责人：陈秀燕 会计机构负责人：陈星宇 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	79,304,090.52	60,179,981.94
其中：营业收入	79,304,090.52	60,179,981.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	66,187,704.59	52,114,398.22
其中：营业成本	25,924,479.77	17,840,954.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,096,839.61	781,662.25
销售费用	33,029,731.74	27,915,067.51
管理费用	4,682,420.69	3,519,689.54
研发费用	2,165,209.75	2,711,800.92
财务费用	-710,976.97	-654,776.32
其中：利息费用	9,602.83	11,056.34
利息收入	750,831.40	694,900.94
加：其他收益	898,626.82	3,539,913.60
投资收益（损失以“－”号填列）	3,099,243.77	2,571,236.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益
以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	759,907.91	862,585.79
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-151,107.52	-173,827.55
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-283,163.13	-250,296.14
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	17,439,893.78	14,615,195.82
加：营业外收入	90,673.80	75,398.17
减：营业外支出	123,875.78	145,257.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	17,406,691.80	14,545,336.87
减：所得税费用	2,590,053.87	1,448,834.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	14,816,637.93	13,096,502.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	14,816,637.93	13,096,502.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	14,816,687.61	13,096,502.82
2.少数股东损益	-49.68	0.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	14,816,637.93	13,096,502.82
归属于母公司所有者的综合收益总额	14,816,687.61	13,096,502.82
归属于少数股东的综合收益总额	-49.68	0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.08
（二）稀释每股收益	0.09	0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：欧先涛 主管会计工作负责人：陈秀燕 会计机构负责人：陈星宇 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	75,485,224.55	73,171,074.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	1,996,424.31	8,096,029.44
经营活动现金流入小计	77,481,648.86	81,267,104.24
购买商品、接受劳务支付的现金	28,645,390.61	19,003,533.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	14,977,944.70	12,982,871.70
支付的各项税费	17,541,074.03	6,020,971.04
支付其他与经营活动有关的现金	36,344,801.79	30,956,763.39
经营活动现金流出小计	97,509,211.13	68,964,139.19
经营活动产生的现金流量净额	-20,027,562.27	12,302,965.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	55,000,000.00	63,000,000.00
取得投资收益收到的现金	895,850.70	2,358,093.66
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	0.00	0.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	55,895,850.70	65,358,093.66
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	22,862,327.87	445,565.61
投资支付的现金	40,000,000.00	417,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	62,862,327.87	417,445,565.61
投资活动产生的现金流量净额	-6,966,477.17	-352,087,471.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	0.00	0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	0.00	0.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	252,878.87	11,615,394.35
筹资活动现金流出小计	252,878.87	11,615,394.35
筹资活动产生的现金流量净额	-252,878.87	-11,615,394.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-27,246,918.31	-351,399,901.25
加：期初现金及现金等价物余额	147,738,497.40	418,284,349.83
六、期末现金及现金等价物余额	120,491,579.09	66,884,448.58

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。

广东万年青制药股份有限公司董事会
2023年04月28日