[一季报]达刚控股(300103):2023年一季度报告

时间：2023年04月27日 17:37:16 中财网

原标题:达刚控股:2023年一季度报告

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2023-42 达刚控股集团股份有限公司
2023年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载 、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增 减（%）
营业收入（元）	33,903,823.49	60,022,802.19	-43.52%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-16,506,589.68	-3,882,329.38	-325.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	-16,596,047.41	-3,914,242.13	-323.99%
经营活动产生的现金流量净额（元）	826,680.50	-687,688.40	220.21%
基本每股收益（元/股）	-0.052	-0.0122	-326.23%
稀释每股收益（元/股）	-0.052	-0.0122	-326.23%
加权平均净资产收益率	-2.27%	-0.36%	-1.91%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末 增减（%）
总资产（元）	1,688,181,648.54	1,737,789,287.24	-2.85%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	720,215,316.97	736,060,842.50	-2.15%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	11,946.90
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	212,565.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-34,615.61
减：所得税影响额	27,485.79
少数股东权益影响额（税后）	72,952.86
合计	89,457.73

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项目	期末余额 （或本期金额）	期初余额 （或上期金 额）	变动 比率	变动的主要原因
应收款项融资	1,147,286.93	2,399,322.78	-52.18%	主要系本期银行承兑汇票背书转让所致
预付款项	7,730,360.21	9,147,277.57	-15.49%	主要系本期末众德环保采购预付货款减少所致
其他流动资产	16,107,792.40	9,079,104.11	77.42%	主要系本期末增值税留抵税额增加所致
短期借款	101,914,977.70	121,507,009.81	-16.12%	主要系本归还的银行短期借款增加所致
应付票据	6,555,961.09	9,208,969.48	-28.81%	主要系本期末银行承兑到期扣款所致
预收款项	295,371.01	130,303.00	126.68%	主要系本期预收房租款收入确认所致
合同负债	29,002,897.02	20,065,259.17	44.54%	主要系本期销售产品所收到的预收商品及服务 款项增加所致
应交税费	18,390,546.75	23,022,495.15	-20.12%	主要系本期缴纳上年末应交税金所致
其他流动负债	3,458,365.06	6,017,699.94	-42.53%	主要系本期销售产品待转销项税额减少所致
其他综合收益	-464,884.40	-943,728.11	50.74%	主要系本期汇率变动影响所致
营业总收入	33,903,823.49	60,022,802.19	-43.52%	主要系本期环保板块收入下降所致
营业成本	24,388,523.32	50,845,066.57	-52.03%	主要系本期环保板块收入下降所致
税金及附加	1,701,345.62	835,711.05	103.58%	主要系本期相关流转税计提增长所致
研发费用	3,740,797.77	3,060,677.97	22.22%	主要系本期环保板块研发投入增长所致
财务费用	5,030,021.11	-3,350,384.01	250.13%	主要系本期斯里兰卡汇兑收益减少及借款利息 增加所致
其他收益	136,171.68	6,062.67	2146.07%	主要系本期收到的与日常经营相关的政府补助 增加所致
投资收益（损失以“－” 号填列）	-120,959.04	243,809.90	-149.61%	主要系本期理财收益及子公司投资收益减少所 致
信用减值损失（损失以“- ”号填列）	-340,567.61	231,064.41	-247.39%	主要系本期计提应收账款及其他应收款坏账准 备所致
资产处置收益（损失以“- ”号填列）	-138.66	-20,789.77	99.33%	主要系本期固定资产处置减少所致
营业利润（亏损以“－” 号填列）	-25,313,634.93	-7,079,154.60	-257.58%	主要系本期环保板块收入下降所致
营业外收入	119,211.76	50,736.10	134.96%	主要系本期收到与日常经营无关的政府补助增 加所致
利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	-25,411,878.16	-7,030,188.25	-261.47%	主要系本期环保板块收入下降所致
所得税费用	-1,575,597.97	-1,854,950.96	15.06%	主要系本期利润总额下降所致
净利润（净亏损以“－” 号填列）	-23,836,280.19	-5,175,237.29	-360.58%	主要系本期环保板块收入下降所致
归属于母公司所有者的净 利润	-16,506,589.68	-3,882,329.38	-325.17%	主要系本期环保板块收入下降所致
其他综合收益的税后净额	478,843.71	-1,751,603.44	127.34%	主要系本期斯里兰卡汇率变动影响所致
经营活动产生的现金流量 净额	826,680.50	-687,688.40	220.21%	主要系本期收入下降引起销售回款减少但采购 及税费付款同样减少所致
投资活动产生的现金流量 净额	-14,752,406.43	-61,072,382.34	75.84%	主要系本期收回投资现金和固定资产采购付款 减少所致
筹资活动产生的现金流量 净额	-14,882,725.68	71,005,993.71	-120.96%	主要系本期收到的借款减少及支付的还款增加 所致
现金及现金等价物净增加 额	-29,377,348.07	9,108,001.46	-422.54%	主要系本期收到销售回款减少，银行借款减少 及还款增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	11,989	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份状态	数量
孙建西	境内自然人	26.65%	84,641,584.00	63,481,188.00
英奇投资（杭州）有 限公司	境内非国有 法人	18.90%	60,026,590.00
深圳市聆同生物科技 有限公司	境内非国有 法人	7.48%	23,745,059.00
李太杰	境内自然人	2.55%	8,106,916.00	6,080,187.00
易方达基金－中央汇 金资产管理有限责任 公司－易方达基金－ 汇金资管单一资产管 理计划	其他	1.58%	5,006,550.00
李世忠	境内自然人	1.35%	4,282,300.00
深圳市雪暴投资基金 管理有限公司－雪暴 欣达持盈1号私募证 券投资基金	其他	1.04%	3,306,652.00
傅建平	境内自然人	0.94%	3,000,000.00	2,250,000.00
霍建平	境内自然人	0.65%	2,074,000.00
李飞宇	境内自然人	0.62%	1,975,000.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
英奇投资（杭州）有限公司	60,026,590.00	人民币普通股	60,026,590.00
深圳市聆同生物科技有限公司	23,745,059.00	人民币普通股	23,745,059.00
孙建西	21,160,396.00	人民币普通股	21,160,396.00
易方达基金－中央汇金资产管理有 限责任公司－易方达基金－汇金资 管单一资产管理计划	5,006,550.00	人民币普通股	5,006,550.00
李世忠	4,282,300.00	人民币普通股	4,282,300.00
深圳市雪暴投资基金管理有限公司 －雪暴欣达持盈1号私募证券投资 基金	3,306,652.00	人民币普通股	3,306,652.00
霍建平	2,074,000.00	人民币普通股	2,074,000.00
李太杰	2,026,729.00	人民币普通股	2,026,729.00
李飞宇	1,975,000.00	人民币普通股	1,975,000.00
张勤华	1,854,802.00	人民币普通股	1,854,802.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，孙建西、李太杰为夫妻关系，合计持有公司 29.20%股份，是公司控股股东及实际控制人，属于一致行动人；股东 李太杰与股东李飞宇为父女关系；其他股东之间未知是否存在关联关 系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司前10名股东中，股东英奇投资（杭州）有限公司除通过普通证 券账户持有19,302,590股外，还通过信用证券账户持有40,724,000 股，实际合计持有60,026,590股；股东深圳市聆同生物科技有限公 司除通过普通证券账户持有3,918,909股外，还通过信用证券账户持 有19,826,150股，实际合计持有23,745,059股；股东李世忠除通过 普通证券账户持有265,800股外，还通过信用证券账户持有 4,016,500股，实际合计持有4,282,300股；股东深圳市雪暴投资基 金管理有限公司－雪暴欣达持盈1号私募证券投资基金未通过普通证 券账户持有股份，仅通过信用证券账户持有3,306,652股，实际合计 持有3,306,652股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、关于转让控股子公司云南达道股权事项
2023年1月5日，公司披露了《达刚控股：关于转让控股子公司达道运维股权的公告》（公告编（以下简称“云南达道”）51%股权转让给深圳鑫众禾管理咨询合伙企业(有限合伙)（以下简称“鑫众禾”）；2023年3月4日，公司披露了《达刚控股：关于转让控股子公司云南达道股权完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-13），截至报告期末，公司与鑫众禾已完成关于云南达道股权交割事项的工商变更登记手续。

2、关于重大资产出售暨关联交易事项
2022年12月16日，公司第五届董事会第十七次（临时）会议和第五届监事会第十三次（临时）会议审议通过了重大资产出售暨关联交易相关议案，同意公司以非公开协议转让并收取现金方式向西安大可管理咨询合伙企业（有限合伙）出售所持有的众德环保52%股权；公司于2022年12月19日披露了《达刚控股：重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》等相关公告。

2022年12月30日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对达刚控股集团股份有限公司的重组问询函》（创业板非许可类重组问询函【2022】第10号）（以下简称“《重组问询函》”），公司于2023年2月10日披露了《达刚控股：关于回复深圳证券交易所〈关于对达刚控股集团股份有限公司的重组问询函〉的公告》（公告编号：2023-08）及相关公告文件；2023年3月1日，公司再次收到深圳证券交易所下发的《关于对达刚控股集团股份有限公司的重组问询函》（创业板非许可类重组问询函【2023】第4号），公司于2023年3月23日披露了《达刚控股：关于回复深圳证券交易所〈关于对达刚控股集团股份有限公司的重组问询函〉的公告》（公告编号：2023-18）及相关公告文件。

2023年3月31日，公司第五届董事会第十八次（临时）会议和第五届监事会第十四次（临时）会议审议通过了《关于调整本次重大资产出售暨关联交易方案的议案》及相关议案，并决定于2023年4月28日召开2023年第一次临时股东大会，审议本次重大资产出售暨关联交易事项。

3、关于对外投资设立子（孙）公司事项
（1）2023年2月14日，公司披露了《达刚控股：关于达刚智维对外投资设立全资子公司达刚检测并完成工商登记的公告》（公告编号：2023-10），公司全资子公司达刚智维科技有限公司为持续拓展公共设施智慧运维管理业务，以自有资金100万元投资设立了陕西达刚智维检测技术有限公司（以下简称“达刚检测”），占达刚检测注册资本的100%。截至报告期末，达刚检测完成工商登记并处于前期业务拓展阶段。

（2）2023年3月30日，公司披露了《达刚控股：关于对外投资设立控股子公司健达源并完成工商登记的公告》（公告编号：2023-20），为进一步拓展病媒防制与乡村振兴业务，公司与天地源股份有限公司全资子公司西安天地源物业服务管理有限责任公司（以下简称“天地源物业”）共同出资设立了陕西健达源环境科技有限公司（以下简称“健达源”）。健达源注册资金为500万元人民币，其中，公司以自有资金认缴人民币255万元，占健达源注册资本的51%；天地源物业认缴人民币245万元，占健达源注册资本的49%。截至报告期末，健达源完成工商登记并处于前期业务拓展阶段。

4、关于控股孙公司完成注销登记事项
2023年3月31日，公司披露了《达刚控股：关于控股孙公司达刚智慧运维（江苏）完成注销登记的公告》（公告编号：2023-21），为进一步整合及优化公司资源配置和管理架构，提升公司资产管理效率及整体经营效益，经公司审慎研究，并与达刚智维科技有限公司协商一致后，对江苏达刚智慧运维科技有限公司进行了注销。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：达刚控股集团股份有限公司

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	91,409,378.44	122,223,839.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,614,826.82	2,731,139.88
应收账款	197,218,679.89	227,552,726.73
应收款项融资	1,147,286.93	2,399,322.78
预付款项	7,730,360.21	9,147,277.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,807,757.72	11,964,652.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	522,384,554.73	508,199,996.00
合同资产	1,056,163.16	1,053,025.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	27,357,314.20	28,383,402.03
其他流动资产	16,107,792.40	9,079,104.11
流动资产合计	887,834,114.50	922,734,486.11
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	3,019,813.83	3,019,813.83
长期股权投资	20,477,205.12	25,625,300.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	836,799.66	867,321.81
固定资产	284,876,669.37	295,209,086.20
在建工程	281,551,077.13	277,302,644.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	105,820,304.43	107,416,396.77
开发支出
商誉	8,500,000.00	8,500,000.00
长期待摊费用	7,266.48	249,723.56
递延所得税资产	38,767,316.70	37,360,035.77
其他非流动资产	56,491,081.32	59,504,477.34
非流动资产合计	800,347,534.04	815,054,801.13
资产总计	1,688,181,648.54	1,737,789,287.24
流动负债：
短期借款	101,914,977.70	121,507,009.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	7,114,312.88	6,039,117.17
衍生金融负债
应付票据	6,555,961.09	9,208,969.48
应付账款	109,160,300.06	128,923,690.38
预收款项	295,371.01	130,303.00
合同负债	29,002,897.02	20,065,259.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,024,161.29	8,278,271.63
应交税费	18,390,546.75	23,022,495.15
其他应付款	73,518,740.50	57,607,598.46
其中：应付利息	27,356.25	27,356.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	77,636,969.40	76,597,425.74
其他流动负债	3,458,365.06	6,017,699.94
流动负债合计	434,072,602.76	457,397,839.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	138,165,000.00	138,165,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,346,929.18	2,346,929.18
递延收益	110,898,129.82	106,372,000.00
递延所得税负债	22,339,438.54	27,500,897.29
其他非流动负债
非流动负债合计	273,749,497.54	274,384,826.47
负债合计	707,822,100.30	731,782,666.40
所有者权益：
股本	317,601,000.00	317,601,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	250,853,975.75	250,853,975.75
减：库存股
其他综合收益	-464,884.40	-943,728.11
专项储备	5,057,718.73	4,875,498.29
盈余公积	64,254,245.33	64,254,245.33
一般风险准备
未分配利润	82,913,261.56	99,419,851.24
归属于母公司所有者权益合计	720,215,316.97	736,060,842.50
少数股东权益	260,144,231.27	269,945,778.34
所有者权益合计	980,359,548.24	1,006,006,620.84
负债和所有者权益总计	1,688,181,648.54	1,737,789,287.24

法定代表人：傅建平 主管会计工作负责人：车万辉 会计机构负责人：张永生 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	33,903,823.49	60,022,802.19
其中：营业收入	33,903,823.49	60,022,802.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	57,816,769.08	67,562,104.00
其中：营业成本	24,388,523.32	50,845,066.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,701,345.62	835,711.05
销售费用	3,781,577.94	3,680,556.69
管理费用	19,174,503.32	12,490,475.73
研发费用	3,740,797.77	3,060,677.97
财务费用	5,030,021.11	-3,350,384.01
其中：利息费用	3,435,877.32	3,453,210.79
利息收入	4,789,402.15	194,111.61
加：其他收益	136,171.68	6,062.67
投资收益（损失以“－”号填 列）	-120,959.04	243,809.90
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-1,075,195.71
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-340,567.61	231,064.41
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	0.00
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-138.66	-20,789.77
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-25,313,634.93	-7,079,154.60
加：营业外收入	119,211.76	50,736.10
减：营业外支出	217,454.99	1,769.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号	-25,411,878.16	-7,030,188.25
填列）
减：所得税费用	-1,575,597.97	-1,854,950.96
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-23,836,280.19	-5,175,237.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-23,836,280.19	-5,175,237.29
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-16,506,589.68	-3,882,329.38
2.少数股东损益	-7,329,690.51	-1,292,907.91
六、其他综合收益的税后净额	478,843.71	-1,751,603.44
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	478,843.71	-1,751,603.44
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	478,843.71	-1,751,603.44
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	478,843.71	-1,751,603.44
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-23,357,436.48	-6,926,840.73
归属于母公司所有者的综合收益总 额	-16,027,745.97	-5,633,932.82
归属于少数股东的综合收益总额	-7,329,690.51	-1,292,907.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.052	-0.0122
（二）稀释每股收益	-0.052	-0.0122

法定代表人：傅建平 主管会计工作负责人：车万辉 会计机构负责人：张永生 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	69,847,867.34	107,615,055.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	51,094.53	230,705.61
收到其他与经营活动有关的现金	2,287,692.34	5,731,992.09
经营活动现金流入小计	72,186,654.21	113,577,752.96
购买商品、接受劳务支付的现金	36,788,115.13	66,378,085.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	15,210,423.97	15,956,776.78
支付的各项税费	5,920,176.45	12,339,610.97
支付其他与经营活动有关的现金	13,441,258.16	19,590,968.21
经营活动现金流出小计	71,359,973.71	114,265,441.36
经营活动产生的现金流量净额	826,680.50	-687,688.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		54,452,838.98
取得投资收益收到的现金		258,438.49
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	15,730.00	6,489,828.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	15,730.00	61,201,105.47
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	7,456,257.60	48,523,487.81
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	7,311,878.83	73,750,000.00
投资活动现金流出小计	14,768,136.43	122,273,487.81
投资活动产生的现金流量净额	-14,752,406.43	-61,072,382.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	20,000,000.00	78,193,824.97
收到其他与筹资活动有关的现金	3,151,032.78	2,302,144.60
筹资活动现金流入小计	23,151,032.78	80,495,969.57
偿还债务支付的现金	34,997,151.49
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,396,073.88	5,257,725.86
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	640,533.09	4,232,250.00
筹资活动现金流出小计	38,033,758.46	9,489,975.86
筹资活动产生的现金流量净额	-14,882,725.68	71,005,993.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-568,896.46	-137,921.51
五、现金及现金等价物净增加额	-29,377,348.07	9,108,001.46
加：期初现金及现金等价物余额	117,795,362.63	62,947,802.75
六、期末现金及现金等价物余额	88,418,014.56	72,055,804.21

（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。





达刚控股集团股份有限公司
董 事 会
二〇二三年四月二十七日