[年报]四方新材(605122):重庆四方新材股份有限公司2022年年度报告
原标题:四方新材:重庆四方新材股份有限公司2022年年度报告 重庆四方新材股份有限公司 2022年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人李德志、主管会计工作负责人龚倩莹及会计机构负责人（会计主管人员）龚倩莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2023年4月26日召开的第三届董事会第四次会议决议，拟定2022年度利润分配方案为：不进行现金分红，不送红股，不进行资本公积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司的未来计划、战略的实现，以及对未来的分析或测算，系需要依托客观条件不发生重大变化，该等计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的有关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 61 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 68 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 68 第十节 财务报告........................................................................................................................... 69
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、2022年公司归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润同比下降，主要原因包括：第一，受房地产行业持续低迷、重庆市房地产新开工施工面积大幅下滑的影响，商品混凝土市场竞争激烈、价格持续处于低位，导致公司商品混凝土毛利率同比下滑，第二，受前述市场行情影响，公司收购的子公司经营业绩未达预期，导致公司计提了较大金额的商誉减值准备，本年度资产减值损失大幅增加；第三，受产业链下游企业资金流动性不足等因素影响，公司应收账款回收风险增加，预计信用减值损失同比增加。 2、2022年度，公司每股收益较上年下降超过30%，主要系公司净利润下降所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022 年，在国际环境动荡、国内经济结构转型和经济增长新旧动能转换的背景下，房地产行业整体下行、相关行业市场竞争激烈。在行业低谷期，公司为了提高市场占有率、增强抗风险能力，不断深耕主营业务、完善重庆市产业布局。2022年5月，公司收购鑫科新材78%股权，在重庆市璧山区新增商品混凝土生产基地；2022年6月，公司收购庆谊辉82%股权，在重庆市渝北区新增商品混凝土生产基地。截至本报告发布之日，公司围绕重庆市主城区东、西、南、北四个区域布局了商品混凝土生产基地，实现了对重庆市主城区及周边重点发展区域的全覆盖。 2022 年，公司商品混凝土的主要销售市场是重庆市，生产量为 426.41 万立方米，同比增长30.75%；实现营业收入16.53亿元，同比增长22.46%；归属于上市公司股东的净利润-0.97亿元；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-1.06亿元。2022年公司净利润为负的主要原因是： （一）市场需求下滑 受房地产行业整体下行的影响，重庆市 2022 年房地产新开工施工面积同比下滑 54.4%，叠加高温、限电、停工停产等因素影响，重庆市2022年商品混凝土产销量仅为5,733.67万立方米，同比下滑 29.59%。2022 年，公司通过并购方式扩大了生产经营规模，市场占有率提升至 7.44%，但市场需求的下滑使得公司整体销售量不及预期。 （二）产品价格下降及成本上升 商品混凝土需求下滑导致行业竞争加剧，进而使得商品混凝土价格较去年下降较多。据重庆市建设工程造价信息网数据显示，2022 年商品混凝土（C30 规格）含税指导单价的平均值为 389.58元/立方米，较上年下降42.09元/立方米。同时，柴油价格上升使得运输成本增加，进一步压缩了利润空间，对公司2022年度毛利率、净利润产生了不利影响。 （三）信用减值损失增加 公司业务规模增加、市场占有率提升，但受产业链下游企业资金流动性不足等因素影响，应收账款规模增加。虽然公司加大了应收账款催收力度，但部分应收账款回收和应收票据兑付较往年有所延迟，2022年度计提信用减值损失1.41亿元，对公司净利润产生了不利影响。 （四）资产减值损失增加 受市场需求下滑影响，公司控股子公司光成建材、鑫科新材的生产经营成果未达预期，资产及商誉存在减值迹象，经公司管理层审慎评估，2022 年度计提资产减值损失 7,141.69 万元，对公司净利润产生了不利影响。 二、报告期内公司所处行业情况 按照证监会、国家统计局发布的《上市公司行业分类指引》和《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所属行业为“C30非金属矿物制品业”。根据《产业结构调整指导目录（2019年本）》和《西部地区鼓励类产业目录》中相关内容，公司业务属于“高强、高性能结构材料与体系的应用”的鼓励发展的建筑行业。 （一）我国商品混凝土行业现状及市场情况 商品混凝土行业市场规模受基础设施建设投资和房地产开发投资影响较大，根据国家统计局相关统计数据，2022 年全年全国固定资产投资（不含农户）57.21 万亿元，同比增长 5.1%，分领域看，基础设施投资增长 9.4%，制造业投资增长 9.1%，房地产开发投资下滑 10.0%。全国商品房销售面积 13.58 亿平方米，同比下滑 24.30%；全国商品房销售额 13.33 万亿元，同比下滑26.73%。 在商品混凝土产量方面，根据中国混凝土与水泥制品协会的数据显示，2022 年，商品混凝土市场需求量大幅下滑，行业经营效益继续走弱，全国商品混凝土产量 30.31 亿立方米，同比下降11.8%。 （二）重庆市商品混凝土行业现状及市场情况 1、行业发展情况 根据重庆市统计局数据显示，2022年，重庆市地区生产总值2.91万亿元，同比增长2.6%。其中，固定资产投资同比增长 0.7%。分领域看，基础设施投资增长 9.0%，房地产开发投资下降 20.4%。 商品混凝土市场需求量与房地产开工及施工面积关联较大，重庆市 2022 年房地产施工面积 2.27亿平方米，同比下降15.6%；房地产新开工面积2,224.17万平方米，同比下滑54.4%。 根据重庆市混凝土协会统计，2022 年重庆市商品混凝土生产量为 5,733.67 万立方米，同比下滑29.59%。 根据重庆市建设工程造价信息网数据显示，2022年重庆市商品混凝土（C30规格）含税指导单价平均值为389.58元/立方米，较上年下降42.09元/立方米；碎石含税指导单价平均值为106.08元/吨，较上年下降 5.17 元/吨；特细砂含税指导单价平均值为 223.33 元/吨，较上年下降10.42元/吨。 2、市场政策情况 2022 年 8 月，《成渝地区联手打造内陆开放高地方案》印发，提出了成渝地区构建协同开放通道、高能级开放平台等新措施，明确了到 2035 年全面建成内陆开放高地，融入全球的开放型经济体系的目标。 2022 年 10 月，重庆市住房和城乡建设委员会发布《关于进一步促进预拌商品混凝土及预拌商品砂浆行业高质量发展的实施意见》，到 2025 年底，既有预拌商品混凝土（砂浆）搅拌站按二星级及以上标准完成升级改造；重点培育一批智能化生产企业，鼓励生产企业建设覆盖在线质量检测、绿色生产、运输配送的智能化信息化生产管理系统；推进预拌商品混凝土（砂浆）产能布局优化，实现全市预拌商品混凝土（砂浆）供需更加平衡、站点布局和产能利用率更趋合理，预拌商品砂浆搅拌站布局实现全市全域覆盖。到 2027 年底，重庆市主城区调整商品混凝土站点结构，在总体数量上新增2个商品混凝土搅拌站。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司是以商品混凝土研发、生产和销售为主业，同时生产建筑用砂石骨料的建筑材料制造商，目前主要生产并销售各强度等级的普通商品混凝土、高强度商品混凝土以及特种商品混凝土，产品广泛应用于房地产开发和道路、桥梁、隧道、水利等基础设施建设等领域。 截至报告期末，公司拥有商品混凝土生产基地 4 个，设计生产能力共约 1,550 万立方米/年；拥有砂浆生产线 2 条，年设计产能为 120 万立方米/年。公司是“预拌混凝土绿色建材评级标识”企业。 （二）经营模式 1、采购模式 公司成本招采中心及各生产基地供应部门根据年度、月度的销售、生产计划、库存情况制定采购计划，实施原材料采购，试验室负责对采购的原材料进行检验。 在水泥的采购方面，公司自成立以来即选择重庆市产品品质、供应能力排名前列的水泥生产厂商进行长期、深度的合作。同时，公司各生产基地综合比较价格、产品品质、运输距离等因素，选择数家水泥生产商作为备选，在水泥需求量较大且主要供应商难以满足公司需求时进行采购。 砂石骨料供应方面，公司拥有储量丰富的石灰岩矿山资源，砂石骨料能够满足大部分生产需求，也会适当采购外部砂石骨料作为补充。对外采购时，公司采取市场询价机制，根据供应商的产品质量和供应能力等综合因素进行采购。为了确保质量和控制成本，公司还将逐步加大自产砂石骨料的供应量，实现自产砂石骨料替代外购砂石骨料。 对于混凝土外加剂、掺合料等原材料，公司建立了动态合格供应商名录，选择其中的3-5家供应商开展长期合作。 2、生产模式 （1）商品混凝土生产模式 公司通过自有生产线为主、租赁生产线为辅的生产方式，根据客户需求组织生产，采取以销定产的模式。各生产基地的生产部门根据客户的工程施工进度和混凝土需求情况在每月末制定各施工项目未来三个月的预计生产计划。客户通常提前一天向公司提出供货需求，生产部门汇总客户需求后制定次日具体生产计划。公司生产部门设立了生产调度中心，对各种资源集中调配，统筹安排混凝土生产、运输和泵送等各个运营环节；试验室负责配合比设计和混凝土质量检验；技术部门负责根据生产任务单调整并下发生产配合比；生产部门机楼控制室负责操作自动化生产系统按照配合比生产混凝土；运输部门负责混凝土运输保障；设备部门负责混凝土泵送环节。公司的生产组织和资源调配系统能够有效地保障公司生产经营的持续性、稳定性和产品质量的可靠性，以及对客户需求的及时响应。 （2）砂石骨料生产模式 建材分公司及光成建材（以下合称“建材公司”）负责砂石骨料生产的统一管理，组织矿山开采、砂石骨料生产；供应部门根据砂石骨料库存情况及市场供需情况向建材公司提出砂石骨料供应要求；建材公司根据供应部门提出的要求组织砂石骨料的生产；生产完成后由运输部门负责将砂石骨料运输至公司商品混凝土生产基地用于商品混凝土的生产。 （3）装配式混凝土预制构件生产模式 装配式混凝土预制构件的生产是根据客户需求，对装配式建筑中涉及的预制混凝土部品、部件实施生产工作。现阶段，公司主要以客户提供的预制混凝土构件工艺图纸为生产依据，通过自动化生产设备进行生产，生产完成后根据约定交付时间予以交付。 3、销售模式 （1）商品混凝土销售模式 公司商品混凝土的销售市场主要为重庆市主城区，销售客户主要是各类建筑施工企业。公司营销管理中心及各生产基地销售部门开展日常销售工作，其中，营销管理中心以拓展新的大客户为主要任务，保障公司客户群体不断扩大；各生产基地销售部门对客户的资金实力、财务、诉讼等情况进行背景调查；选取综合实力较强的客户进行投标或谈判，确定合同条款；合同评审委员会对合同进行评审，评审通过后由销售部门与对方签订销售合同。合同中的销售价格通常约定以市场指导价为基准，若商品混凝土、砂石骨料市场价格涨跌达到一定幅度时，商品混凝土销售价格将相应进行调整。 商品混凝土的销售采取即产即销的模式。公司根据客户的施工进度组织生产，运送至施工现场，由客户验收并在送货单上签字确认。公司按照合同约定与客户对账并结算。 （2）装配式混凝土预制构件销售模式 公司装配式混凝土预制构件的销售市场主要为重庆市，销售客户主要是各类建筑施工企业。公司销售部门根据客户对装配式混凝土预制构件的需求，签订产品销售合同，并根据合同约定交付产品。 （三）报告期内主要项目进展情况 1、战略布局进展情况 2022 年末，公司实现了在重庆市主城区东、西、南、北四个区域布局商品混凝土生产基地的战略规划，实现了对重庆市主城区及周边重点发展区域市场的全覆盖，改变了单一生产基地服务局限性的问题，将提升公司各生产基地的产能利用率。 2、装配式混凝土预制构件募投项目进展情况 2022 年末，公司基本完成了装配式混凝土预制构件一期项目的主要建设工作和员工培训工作，并取得了部分订单，具备了规模化生产能力，完成了年初制定的发展目标。目前，装配式混凝土预制构件年设计产能 15 万立方米，能够为重庆市南彭生产基地周边约 100 公里范围内的装配式建设提供各种类型的预制构件。 3、庆谊辉建设进展情况 2022 年 6 月，公司签署股权转让协议收购庆谊辉 82%股权；12 月，庆谊辉完成办公楼、部分商品混凝土生产线、原材料料仓等建设工作，并进行了试生产，公司按照股权转让协议的约定完成了交割工作，并纳入合并报表范围。2023 年 4 月，庆谊辉取得了建筑业企业资质证书，后续公司将按照相关规定办理生产能力核定认证，尽快实现正常生产经营。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）资源优势 公司所处的重庆市巴南区拥有丰富的建筑用石灰岩矿产资源，是重庆主城区唯一的石灰岩矿产开采区域，与省道、高速连通，交通运输便利，区位优势十分明显。公司的石灰岩矿山生产线是按照绿色矿山标准建设，具有矿区环境生态化、开采方式科学化、资源利用高效化、管理信息数字化和矿区社区和谐化的特点。 （二）自产砂石骨料质量及成本控制优势 公司所拥有的石灰岩矿矿石质地良好、易于开采加工，并且建设的砂石骨料精细化生产线具备先进的整形处理工艺，可以生产完整级配的碎石和机制砂，保障了砂石骨料品质的一致性，能够消除外购砂石骨料各项参数不稳定的影响，进一步提高了公司产品的质量。在河砂、湖砂等自然地材资源枯竭和机制砂价格波动较大的背景下，公司自产砂石骨料能够基本实现自产自用，有效控制原材料采购成本及产品质量。 （三）生产基地布局及规模优势 公司基本完成了重庆市主城区及周边商品混凝土生产基地的布局，目前拥有4个商品混凝土生产基地、20 条全封闭混凝土自动化生产线，分处重庆市东南西北四个方向，商品混凝土年设计生产能力共约1,550万立方米，实现了对重庆主城区及周边重点发展区域全覆盖；此外，公司2条砂浆生产线的年设计产能为120万立方米。 公司各个商品混凝土生产基地均为集中统一布局，按照国家和行业标准建设，有利于原材料质量控制、提高管理人员及技术人员的专业化和精细化程度，提升公司质量控制水平和成本控制能力；有利于公司生产、运输和泵送资源的集中统一调配，保障大型、重点工程项目的供应；有利于公司实现生产经营过程中的节能环保效果。 （四）技术和工艺优势 公司的技术和研发人员拥有优秀的综合素质和专业能力，通过长期的研发和生产实践，形成了具备 C10-C100 强度等级和各类特种用途混凝土自主研发生产能力，同时能够利用原材料优选技术和商品混凝土配合比设计与实施技术，根据客户不同的建筑设计和施工要求，设计最优配合比，降低商品混凝土生产成本并提升产品质量。公司通过技术创新在高强度混凝土、特种混凝土研发方面积累了丰富的经验，能够满足各类建筑结构所需。 公司商品混凝土生产基地建有与生产规模型匹配的砂石骨料储料仓，每条生产线均配备砂石骨料配料仓，保证所生产的商品混凝土具有合理的砂石骨料级配，技术人员根据不同批次原材料质量情况设计不同的配合比，确保产品质量的稳定性。公司商品混凝土生产线配备外加剂存储罐，技术人员通过丰富的外加剂配置方案，设计各种型号和性能的产品，满足客户的多种施工要求。 （五）规模化经营及管理优势 在运营管理方面，公司在长期的生产实践中积累了丰富的经验，在原材料采购及质量控制、生产计划制定和实施、运输和泵送设备的调度等方面都培养了大量的专业人才，能够保障公司充分、高效的利用生产、运输和泵送资源，在有效降低成本的同时为客户提供优质、持续、稳定的产品和服务。 在产品质量控制方面，试验室配备了完备的试验检测设备，负责原材料质量检验及混凝土出厂检测试验；技术部门负责生产及施工过程中的质量监督。公司通过了质量管理体系认证，建立了以原材料质量控制、配合比设计管理、设备管理、生产过程质量控制、产品质量控制、施工过程质量控制为一体的质量控制体系，有效保障了公司产品质量的稳定可靠。 （六）品牌优势 公司是重庆市最早成立的商品混凝土企业之一，产品销量和市场占有率自成立以来一直保持在重庆市商品混凝土行业前列，是重庆市城乡建设委员会、重庆市经济和信息化委员会首批授予“预拌混凝土绿色建材评级标识”的商品混凝土企业，多年获评“年度中国混凝土行业高质量发展示范企业”称号。通过过硬的技术实力、高效的运营管理能力、优异的产品质量和良好的服务，公司获得了广泛的客户认可度和忠诚度，与客户建立了良好的合作关系。 五、报告期内主要经营情况 2022 年，公司商品混凝土生产量为 426.41 万立方米，同比增长 30.75%；实现营业收入16.53亿元，同比增长22.46%；扣除与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入后，公司的营业收入为 16.51 亿元，同比增长 22.62%；归属于上市公司股东的净利润-0.97 亿元，同比下降172.83%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-1.06亿元，同比下降185.84%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系销售量较上年增加所致。 销售费用变动原因说明：主要系较上年增加子公司，销售人员增加所致。 管理费用变动原因说明：主要系较上年增加子公司，管理人员增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系较上年新增子公司，银行借款增加使得利息费用增加所致。 研发费用变动原因说明：主要系公司增加研发人员，加大研发活动所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系首次公开发行股票募集资金于2021年3月到位所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
上表中的主要产品都是以销定产、即产即销的经营模式，故无库存量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
不适用 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 具体详见本报告“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额81,168.87万元，占年度销售总额49.09%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额39,032.77万元，占年度采购总额33.22%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 不适用 3. 费用 √适用 □不适用 具体详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“63、销售费用”、“64、管理费用”、“65、研发费用”、“66、财务费用”。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 √适用 □不适用 2022年，公司研发人员增长幅度较大，主要系公司新增2家控股子公司，并且装配式混凝土预制构件项目推进达到一定阶段，研发人员相应增加。 公司研发人员的增加能够为配合比优选等生产技术水平的提高提供有力支持，为公司成本控制提供有效保障；并且，公司装配式混凝土预制构件项目人才储备可以为该项目的长远发展提供技术支持。 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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