[一季报]XD美登科(838227):2023年一季度报告

时间：2023年04月27日 05:40:00 中财网

原标题:XD美登科:2023年一季度报告

杭州美登科技股份有限公司 838227 2023年第一季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人邹宇、主管会计工作负责人徐靓依及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。


本季度报告未经会计师事务所审计。


本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2023年3月31 日）	上年期末 （2022年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	424,488,670.57	420,865,252.38	0.86%
归属于上市公司股东的净资产	414,762,938.98	404,959,672.01	2.42%
资产负债率%（母公司）	1.18%	2.35%	-
资产负债率%（合并）	2.29%	3.78%	-

	年初至报告期末 （2023年1-3 月）	上年同期 （2022年1-3 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	25,823,817.71	27,632,038.30	-6.54%
归属于上市公司股东的净利润	9,803,266.97	11,887,870.25	-17.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	9,322,829.99	11,599,729.56	-19.63%
经营活动产生的现金流量净额	2,873,420.54	8,203,618.36	-64.97%
基本每股收益（元/股）	0.25	0.38	-34.21%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	2.39%	6.16%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	2.27%	6.01%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

（一） 资产负债表数据重大变化说明 1、 本期末货币资金比期初减少 38.36%，主要原因系本期公司购买较多银行结构性存款导致 货币资金减少所致。 2、 本期末交易性金融资产比期初增加 83.65%，主要原因系本期公司购买较多银行结构性存 款所致。 3、 本期末应收账款比期初增加42.71%，主要原因系平台延期支付部分软件分成款所致。 4、 本期末使用权资产比期初减少75.00%，原因系本期计提使用权资产折旧所致。 5、 本期末长期待摊费用比期初减少30.00%，原因系本期长期待摊费用摊销所致。 6、 本期末应付账款比期初减少 47.12%，主要原因系本期公司支付了一些因向不特定合格投 资者公开发行股票产生的中介机构等费用。 7、 本期末应付职工薪酬比期初减少69.89%，主要原因系公司本期支付了上年年终奖所致。

8、 本期末其他应付款比期初减少 75.80%，主要原因系本期公司支付了一些因向不特定合格 投资者公开发行股票产生的中介机构等费用。 （二） 利润表数据重大变化说明 1、 本期税金及附加比上年同期减少 53.45%，主要原因系公司本期留抵税额较多缴纳增值税 较少所致。 2、 本期销售费用比上年同期增加63.17%，主要原因系公司本期加大了对运营的投入所致。 3、 本期管理费用比上年同期增加 35.72%，主要原因系公司本期不再将自有房产对外出租导 致折旧费用增加，此外以管理费用核算的人员增加、薪酬有所提高所致。 4、 本期财务费用比上年同期减少 3268.49%，主要原因系公司本期募集资金账户取得较多利 息收入所致。 5、 本期其他收益比上年同期增加355.45%，主要原因系公司本期取得国家高新企业复审补助 20万元所致。 6、 本期信用减值损失比上年同期减少 3008.88%，主要原因系平台延期支付部分软件分成款 使应收账款增加所致。 7、 本期营业外支出比上年同期增加199.71%，主要原因系本期给用户的赔偿款增加所致。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1、 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 64.97%，主要原因系平台延期支付部 分软件分成款、公司本期支付了一些因向不特定合格投资者公开发行股票产生的中介机构 等费用所致。 2、 本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加320.94%，主要原因系公司本期将募集 资金进行现金管理所致。 3、 本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1079.20%，主要原因系公司本期募集 资金三方监管协议签署完毕，向不特定合格投资者公开发行股票的1亿元募集资金解除受 限状态可以使用所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用

单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外）	237,085.49
委托他人投资或管理资产的损益	291,492.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,683.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目	45,574.06
非经常性损益合计	565,468.10
所得税影响数	85,031.12
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	480,436.98

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	10,137,674	26.03%	- 1,200,000	8,937,674	22.95%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0.00%	19,900	19,900	0.05%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	574,595	1.48%	-20,520	554,075	1.42%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	28,803,826	73.97%	1,200,000	30,003,826	77.05%
	其中：控股股东、实际控 制人	14,099,104	36.21%	0	14,099,104	36.21%
	董事、监事、高管	14,304,722	36.73%	0	14,304,722	36.73%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	38,941,500	-	0	38,941,500	-
普通股股东人数	11,178

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股 东 名 称	股 东 性 质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末 持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量	期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量
1	邹宇	境 内 自 然 人	14,099,104	19,900	14,119,004	36.26%	14,099,104	19,900	0	0
2	王良	境	7,708,416	0	7,708,416	19.79%	7,708,416	0	0	0
	晶	内 自 然 人
3	苏鑫	境 内 自 然 人	5,781,313	0	5,781,313	14.85%	5,781,313	0	0	0
4	上海 云量 资产 管理 有限 公司 －云 量进 取二 十号 私募 证券 投资 基金	其 他	0	1,200,000	1,200,000	3.08%	1,200,000	0	0	0
5	马原	境 内 自 然 人	600,039	0	600,039	1.54%	600,039	0	0	0
6	叶文	境 内 自 然 人	377,753	0	377,753	0.97%	0	377,753	0	0
7	黄鋆	境 内 自 然 人	346,347	0	346,347	0.89%	0	346,347	0	0
8	涂莹	境 内 自 然 人	320,284	0	320,284	0.82%	0	320,284	0	0
9	东方	国	200,000	0	200,000	0.51%	200,000	0	0	0
	证券 股份 有限 公司	有 法 人
10	赣州 工兴 中允 股权 投资 合伙 企业 （有 限合 伙）	境 内 非 国 有 法 人	200,000	0	200,000	0.51%	200,000	0	0	0
合计	29,633,256	1,219,900	30,853,156	79.22%	29,788,872	1,064,284	0	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司普通股前十名股东之间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系标记
□适用 √不适用

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东大会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	2023-017
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

(一) 已披露的承诺事项 承诺开始 承诺结束 承诺来 承诺履行情 承诺主体 承诺类型 承诺具体内容 日期 日期 源 况 董事、监 2016年 3 - 挂牌 限售承诺 在担任公司董事、监 正在履行中 事、高级管 月8日 事、高级管理人员期 理人员 间，本人每年转让的 股份不超过本人持有 的股份公司股份总数 的 25%。在离职后半 年内，本人不转让所 持有的股份公司股 份。 其他股东 2016年 2 - 挂牌 一致行动 本人/公司作为杭州 正在履行中 月25日 承诺 美登科技股份有限公 司(下称“股份公司”) 的股东,承诺与持有
	承诺主体	承诺开始 日期	承诺结束 日期	承诺来 源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情 况
	董事、监 事、高级管 理人员	2016年 3 月8日	-	挂牌	限售承诺	在担任公司董事、监 事、高级管理人员期 间，本人每年转让的 股份不超过本人持有 的股份公司股份总数 的 25%。在离职后半 年内，本人不转让所 持有的股份公司股 份。	正在履行中
	其他股东	2016年 2 月25日	-	挂牌	一致行动 承诺	本人/公司作为杭州 美登科技股份有限公 司(下称“股份公司”) 的股东,承诺与持有	正在履行中

						发行人 1% 以上股份 的股东不存在关联关 系,在作为发行人股 东期间,不与其他股 东签署任何一致行动 协议或作出类似安 排,也不会作出影响 发行人控制权稳定性 的其他行为。
	董监高	2016年 4 月20日	-	挂牌	同业竞争 承诺	本人目前没有在与公 司及其控股子公司从 事相同或相类似业务 的公司进行投资或任 职，没有从事与公司 及其控股子公司业务 有同业竞争的经营活 动， 今后也不从事与 公司及其控股子公司 业务有同业竞争的经 营活动，并愿意对因 违反上述承诺而给公 司及其控股子公司造 成的经济损失承担赔 偿责任。	正在履行中
	董监高、实 际控制人、 其他股东	2016年 4 月20日	-	挂牌	规范关联 交易	尽可能的避免和减少 关联交易；保证不利 用关联交易损害股份 公司及其他股东的合 法权益。	正在履行中
	董监高	2016年 4 月20日	-	挂牌	诚信状况	不存在以下所列的任 何一种情况：1、最近 二年内因违反国家法 律、行政法规、部门规 章、自律规则等受到 刑事、民事、行政处罚 或纪律处分；2、因涉 嫌违法违规行为处于 调查之中尚无定论的 情形；3、最近二年内 对所任职（包括现任 职和曾任职）的公司 因重大违法违规行为 而被处罚负有责任； 4、个人负有数额较大 的到期未清偿债务， 或者未偿还经法院判 决、裁定应当偿付的 债务，或者被法院采 取强制措施，或者受 到仍然有效的法院判	正在履行中
						决、裁定所限制；5、 曾因犯有贪污、贿赂、 内幕交易、操纵证券、 期货交易价格、挪用 财产、侵占财产罪或 者其他破坏社会主义 经济秩序罪而受到刑 事处罚；或因犯罪被 剥夺政治权利；6、曾 担任因经营不善破产 清算、关停并转或曾 有类似情况的公司、 企业的董事、监事或 者厂长、经理；7、曾 担任因违法而被吊销 营业执照的公司、企 业的法定代表人；8、 具有欺诈或其他不诚 实行为等情况。
	控股股东、 实际控制 人、持股董 监高、持股 5%以上的 股东	2022年 5 月30日	-	发行	股份限售、 减持安排 及股份自 愿锁定的 承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	发行人、控 股股东、实 际控制人、 董事（独立 董 事 除 外）、高级 管理人员	2022年 5 月30日	-	发行	稳定股价 的承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	发行人、控 股股东、实 际控制人、 董事、高级 管理人员	2022年 5 月30日	-	发行	填补被摊 薄即期回 报的措施 及承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	控股股东、 实际控制 人、董事、 监事、高级 管理人员、 持股 5%以 上股东	2022年 5 月30日	-	发行	减少和规 范关联交 易的承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二）	正在履行中
						承诺具体内容
	控股股东、 实际控制 人	2022年 5 月30日	-	发行	避免同业 竞争的承 诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	控股股东、 实际控制 人	2022年 5 月30日	-	发行	社会保险、 住房公积 金承担补 缴责任的 承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	控股股东、 实际控制 人	2022年 5 月30日	-	发行	租赁房屋 备案事项 的承诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	发行人、控 股股东、实 际控制人	2022年 5 月30日	-	发行	欺诈发行 上市的股 份回购承 诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	发行人、控 股股东、实 际控制人、 董事、监 事、高级管 理人员	2022年 5 月30日	-	发行	利润分配 政策的承 诺	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中
	发行人、控 股股东、实 际控制人、 董事、监 事、高级管 理人员	2022年 5 月30日	-	发行	未履行承 诺的约束 措施	详见公司《向不特定 合格投资者公开发行 股票并在北京证券交 易所上市招股说明 书》之“第四节 发行 人基本情况”之“九、 重要承诺”之“（二） 承诺具体内容	正在履行中

承诺事项详细情况： 报告期内，公司相关承诺人严格按照承诺内容履行义务，未发生承诺超期未履行完毕情形。 (二) 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 比例% 公司自有写字楼 固定资产 抵押 35,669,017.92 8.40% 银行最高授信额度 房屋建筑 抵押 物 总计 - - 35,669,017.92 8.40% -
	报告期内，公司相关承诺人严格按照承诺内容履行义务，未发生承诺超期未履行完毕情形。
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	公司自有写字楼	固定资产 房屋建筑 物	抵押	35,669,017.92	8.40%	银行最高授信额度 抵押
	总计	-	-	35,669,017.92	8.40%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	120,000,924.82	194,673,328.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	166,300,991.01	90,551,991.01
衍生金融资产
应收票据
应收账款	10,185,886.10	7,137,476.20
应收款项融资
预付款项	5,492,099.97	4,493,876.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	406,416.17	403,376.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,475,965.18	2,874,787.74
流动资产合计	304,862,283.25	300,134,835.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	36,154,743.16	36,455,532.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	88,344.87	353,379.51
无形资产	10,165,533.30	10,701,023.57
开发支出
商誉	72,947,052.63	72,947,052.63
长期待摊费用	32,179.58	45,970.85
递延所得税资产	238,533.78	227,457.81
其他非流动资产
非流动资产合计	119,626,387.32	120,730,416.60
资产总计	424,488,670.57	420,865,252.38
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	238,353.60	450,759.29
预收款项
合同负债	5,032,950.73	4,904,854.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,845,199.62	6,127,756.35
应交税费	1,368,561.74	1,291,419.03
其他应付款	605,835.47	2,503,837.12
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	483,031.56	477,872.10
其他流动负债	151,798.87	149,081.52
流动负债合计	9,725,731.59	15,905,580.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	9,725,731.59	15,905,580.37
所有者权益（或股东权益）：
股本	38,941,500.00	38,941,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	225,756,084.92	225,756,084.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,152,897.89	18,152,897.89
一般风险准备
未分配利润	131,912,456.17	122,109,189.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合 计	414,762,938.98	404,959,672.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	414,762,938.98	404,959,672.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	424,488,670.57	420,865,252.38

法定代表人：邹宇 主管会计工作负责人：徐靓依 会计机构负责人：徐靓依

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	84,762,578.68	145,324,752.53
交易性金融资产	146,300,991.01	90,551,991.01
衍生金融资产
应收票据
应收账款	4,629,574.67	2,531,942.92
应收款项融资
预付款项	2,696,517.19	2,014,077.97
其他应收款	417,174.75	330,983.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,421,242.09	2,751,673.52
流动资产合计	241,228,078.39	243,505,421.43
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	101,303,000.00	101,303,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	36,013,268.33	36,311,352.23
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	88,344.87	353,379.51
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用	32,179.58	45,970.85
递延所得税资产	194,879.22	191,278.09
其他非流动资产
非流动资产合计	137,631,672.00	138,204,980.68
资产总计	378,859,750.39	381,710,402.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	36,216.20	310,651.67
预收款项
合同负债	2,482,179.44	2,413,495.16
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,256,133.47	3,566,450.03
应交税费	170,991.79	272,831.45
其他应付款	34,633.04	1,935,424.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	483,031.56	477,872.10
其他流动负债
流动负债合计	4,463,185.50	8,976,725.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	4,463,185.50	8,976,725.10
所有者权益（或股东权益）：
股本	38,941,500.00	38,941,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	225,758,683.55	225,758,683.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,152,897.89	18,152,897.89
一般风险准备
未分配利润	91,543,483.45	89,880,595.57
所有者权益（或股东权益）合计	374,396,564.89	372,733,677.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	378,859,750.39	381,710,402.11

（未完）