[一季报]佳先股份(430489):2023年一季度报告

时间：2023年04月27日 03:19:24 中财网

原标题:佳先股份:2023年一季度报告

安徽佳先功能助剂股份有限公司 2023年第一季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李兑、主管会计工作负责人汪静及会计机构负责人（会计主管人员）汪静保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2023年3月31日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	916,765,802.60	941,612,025.99	-2.64%
归属于上市公司股东的净资产	530,441,002.12	519,354,950.91	2.13%
资产负债率%（母公司）	33.47%	30.63%	-
资产负债率%（合并）	39.17%	41.96%	-

	年初至报告期末 （2023年1-3月）	上年同期 （2022年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	123,896,832.71	137,978,313.65	-10.21%
归属于上市公司股东的净利润	10,918,247.70	16,121,077.09	-32.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	7,434,591.19	12,945,218.69	-42.57%
经营活动产生的现金流量净额	-5,729,693.62	3,773,307.32	-251.85%

基本每股收益（元/股）	0.08	0.19	-57.89%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.08%	3.32%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.42%	2.67%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
一、一季度经营情况说明 1、归属于挂牌公司股东净利润、扣非净利润变动原因：报告期，公司实现净利润1,091.82 万元， 同比减少32.27%，主要原因：虽然疫情放开后经济正逐渐恢复，公司一季度经营情况逐月向好，与上年 三、四季度环比净利润略有提高，但因上年同期基数较高，报告期净利润同比降低。扣除一季度春节及 物流停运等影响因素，总体经营情况逐渐向好。 ①公司自产原材料项目已能满足自用并实现对外销售，对公司降低成本、增加利润起到积极作用。 ②公司DBM二期及新增2000吨SBM项目已试产成功，在提升公司产能的同时，有效提高产品工艺、 质量，以及环保综合利用水平。2023年将进一步加强精细化管控，不断推进节能减排、挖潜增效工作， 有效降低成本费用。 ③公司二元酸酯项目拟于2023年上半年建设完成，调试投产，将为下半年业绩贡献新的增长点。 2、基本每股收益变动原因：上年一季度总股本85,287,000股，二季度公司以资本公积向全体股东 每10股转增6股，转增后总股本为136,459,200股，导致每股收益较上年减少。 二、财务数据重大变动原因 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、应收票据、应收款项融资变动原因：报告期末，应收票据8,176.03万元，较上年期末降低47.69%； 应收款项融资588.59万元，较上年期末同比降低60.80%，主要系一季度到期银票承兑增加导致。 2、预付款项变动原因：报告期末，预付款项1,115.58 万元，较上年期末增长238.94%，主要系子 公司沙丰新材预付原料款增加导致。 3、其他应收款变动原因：报告期末，其他应收款618.66万元，较上年期末增长 166.91%，主要系 子公司佳先国际贸易公司应收出口退税款增加等导致。 4、其他非流动资产变动原因：报告期末，其他非流动资产372.21万元，较上年期末增长 306.98%， 主要系预付项目设备款增加导致。 5、应交税费变动原因：报告期末，应交税费240.84万元，较上年期末降低60.39%，主要系本期缴 纳前期缓交税款导致。 6、其他流动负债变动原因：报告期末，其他流动负债金额14.86万元，较上年期末降低61.67%， 主要系待转销项税额减少所致。

7、长期借款变动原因：报告期末，长期借款金额3,689.72万元，较上年期末增长 118.36%，主要 系本期二元酸酯项目贷款增加导致。 8、专项储备变动原因：报告期末，专项储备金额 27.05 万元，较上年期末增长 163.46%，主要系 本期计提安全费用增加导致。 （二） 利润表数据重大变化说明 1、税金及附加变动原因：报告期，税金及附加金额为 91.82 万元，较上年同期增长 114.03%，主 要系上年同期因增值税增量留抵退税导致随征附加税减少所致。 2、财务费用变动原因：报告期，财务费用金额为202.40万元，较上年同期增长113.60%，主要系 因借款增加利息支出及汇兑损益变动所致。 3、信用减值损失变动原因：报告期，信用减值损失金额为-112.39万元，较上年同期增长2495.38%， 主要系本期较上年同期计提应收账款及其他应收款坏账准备金额增加所致。 4、净利润变动原因：报告期，净利润金额为1,100.24万元，较上年同期减少37.81%，归属于挂牌 公司股东净利润1,091.82 万元较上年同期减少32.27%，主要系销售收入同比降低，由于市场恢复缓慢， 销售价格较上年同期降低。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，经营活动产生的现金流量净额-572.97万元， 较上年同期减少251.85%，主要系本期支付原材料款增加、缓交税金本期支付，以及存货增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，投资活动产生的现金流量净额-2,659.35万元， 较上年同期减少80.39%，主要系公司二元酸酯等项目投资增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，筹资活动产生的现金流量净额4,015.30万元， 较上年同期增加114.08%，主要系本期银行借款增加所致。
年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,098,419.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-
非经常性损益合计	4,098,419.42
所得税影响数	614,762.91
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	3,483,656.51

补充财务指标：
□适用 √不适用


会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	84,183,902	61.69%	0	84,183,902	61.69%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	52,275,298	38.31%	0	52,275,298	38.31%
	其中：控股股东、实际控制 人	48,295,938	35.39%	0	48,295,938	35.39%
	董事、监事、高管	1,944,765	1.43%	0	1,944,765	1.43%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	136,459,200	-	0	136,459,200	-
普通股股东人数	8,746

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股 东 名 称	股 东 性 质	期初持股 数	持股变 动	期末持股 数	期末持 股比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量	期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量
1	蚌埠 能源 集团 有限 公司	国 有 法 人	37,440,002	0	37,440,002	27.4368%	37,440,002	0	0	0
2	蚌埠 中城	国 有	10,013,536	0	10,013,536	7.3381%	10,013,536	0	0	0

	创业 投资 有限 公司	法 人
3	国元 证券 股份 有限 公司	国 有 法 人	3,953,776	0	3,953,776	2.8974%	0	3,953,776	0	0
4	蚌埠 市远 大创 新创 业投 资有 限公 司	境 内 非 国 有 法 人	3,866,720	0	3,866,720	2.8336%	0	3,866,720	0	0
5	石志 勇	境 内 自 然 人	3,066,999	-396,000	2,670,999	1.9574%	0	2,670,999	0	0
6	喀什 美迪 克创 业投 资有 限公 司	境 内 非 国 有 法 人	2,347,200	0	2,347,200	1.7201%	0	2,347,200	0	0
7	余进	境 内 自 然 人	1,988,713	0	1,988,713	1.4574%	0	1,988,713	0	0
8	顾锋 锋	境 内 自 然 人	1,921,000	0	1,921,000	1.4077%	0	1,921,000	0	0
9	上海 嘉喆 投资 合伙	境 内 非 国	1,741,440	-6,720	1,734,720	1.2712%	0	1,734,720	0	0

	企业 （有 限合 伙）	有 法 人
10	西部 证券 股份 有限 公司	国 有 法 人	1,481,118	0	1,481,118	1.0854%	0	1,481,118	0	0
合计	67,820,504	-402,720	67,417,784	49.4051%	47,453,538	19,964,246	0	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 除控股股东蚌埠能源集团与第二大股东蚌埠中城创投同受实际控制人蚌埠市国资委控制外，未知其 他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2022-024
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2023-042
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	《公开发行 股票说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	否	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、对外担保事项 详见公司在北京证券交易所官方信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于为子公司 2023 年度银 行借款提供担保的公告》（公告编号：2023-039）。 2、日常性关联交易的预计及执行情况 公司日常性关联交易的预计及执行情况详见公司在北京证券交易所官方信息披露平台 （www.bse.cn）披露的《关于预计2023年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2023-042）。 3、已披露的承诺事项 报告期内，公司存在已承诺的披露事项，具体内容详见“公开发行说明书”之“第四节发行人基本 情况” 之“九重要承诺”。

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年 3月 31日	2022年 12月 31日
流动资产：
货币资金	156,291,363.50	149,223,833.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	81,760,324.60	156,301,263.21
应收账款	65,826,575.46	51,106,020.19
应收款项融资	5,885,870.34	15,016,263.07
预付款项	11,155,802.73	3,291,424.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,186,618.41	2,317,886.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	67,408,920.97	54,859,863.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,174,992.85	2,378,033.65
流动资产合计	396,690,468.86	434,494,587.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	12,500,000.00	12,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产

投资性房地产
固定资产	336,206,573.64	342,505,662.49
在建工程	78,334,868.24	61,407,558.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	33,348,240.50	33,634,807.87
开发支出
商誉	52,705,603.54	52,705,603.54
长期待摊费用	3,257,835.34	3,449,218.63
递延所得税资产
其他非流动资产	3,722,212.48	914,586.82
非流动资产合计	520,075,333.74	507,117,438.26
资产总计	916,765,802.60	941,612,025.99
流动负债：
短期借款	136,900,000.00	160,372,823.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,000,000.00
应付账款	132,352,632.79	161,054,875.32
预收款项
合同负债	3,614,677.75	3,262,836.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,913,976.44	5,197,149.44
应交税费	2,408,447.97	6,080,590.10
其他应付款	20,062,003.87	20,564,721.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,804,400.00	5,836,227.78
其他流动负债	148,556.89	387,565.42
流动负债合计	307,204,695.71	362,756,789.24
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	36,897,200.00	16,897,200.00

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	4,686,958.76	4,686,958.76
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,432,625.00	9,749,000.00
递延所得税负债	839,833.42	987,753.02
其他非流动负债
非流动负债合计	51,856,617.18	32,320,911.78
负债合计	359,061,312.89	395,077,701.02
所有者权益（或股东权益）：
股本	136,459,200.00	136,459,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	168,493,369.46	168,493,369.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备	270,463.70	102,660.19
盈余公积	31,089,125.79	31,089,125.79
一般风险准备
未分配利润	194,128,843.17	183,210,595.47
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	530,441,002.12	519,354,950.91
少数股东权益	27,263,487.59	27,179,374.06
所有者权益（或股东权益）合计	557,704,489.71	546,534,324.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计	916,765,802.60	941,612,025.99

法定代表人：李兑 主管会计工作负责人：汪静 会计机构负责人：汪静

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	142,438,871.35	81,235,465.98
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	27,689,165.50	31,780,679.10
应收账款	13,676,875.85	48,770,918.87
应收款项融资	3,784,278.95	2,424,496.34

预付款项	3,640,561.54	3,021,371.10
其他应收款	2,384,300.00	3,600.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	35,980,414.10	29,306,488.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,658,990.39	10,658,990.39
流动资产合计	240,253,457.68	207,202,009.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	122,950,000.00	122,950,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	288,177,781.84	293,290,045.98
在建工程	78,334,868.24	61,407,558.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	28,727,909.60	28,891,446.08
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,257,835.34	3,449,218.63
递延所得税资产
其他非流动资产	3,722,212.48	914,586.82
非流动资产合计	525,170,607.50	510,902,856.42
资产总计	765,424,065.18	71,8104,866.40
流动负债：
短期借款	96,900,000.00	85,250,474.86
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	63,606,035.67	67,799,297.53
预收款项
合同负债	12,047,868.23	1,170,649.29
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	2,774,491.12	4,057,664.12

应交税费	2,828,027.67	3,004,849.64
其他应付款	19,892,632.23	20,148,780.04
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,804,400.00	5,836,227.78
其他流动负债	148,556.89	152,184.41
流动负债合计	204,002,011.81	187,420,127.67
非流动负债：
长期借款	36,897,200.00	16,897,200.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	4,686,958.76	4,686,958.76
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,432,625.00	9,749,000.00
递延所得税负债	1,182,538.16	1,191,372.30
其他非流动负债
非流动负债合计	52,199,321.92	32,524,531.06
负债合计	256,201,333.73	219,944,658.73
所有者权益（或股东权益）：
股本	136,459,200.00	136,459,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	168,493,369.46	168,493,369.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备	270,463.70	102,660.19
盈余公积	31,089,125.79	31,089,125.79
一般风险准备
未分配利润	172,910,572.50	162,015,852.23
所有者权益（或股东权益）合计	509,222,731.45	498,160,207.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计	765,424,065.18	718,104,866.40

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年 1-3月	2022年 1-3月
一、营业总收入	123,896,832.71	137,978,313.65

其中：营业收入	123,896,832.71	137,978,313.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	114,025,790.31	120,997,714.66
其中：营业成本	101,208,978.37	109,430,999.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	918,242.97	429,032.26
销售费用	1,551,090.21	1,652,904.79
管理费用	4,051,481.56	3,580,096.15
研发费用	4,271,973.20	4,957,103.60
财务费用	2,024,024.00	947,577.95
其中：利息费用	1,598,355.61	1,150,856.70
利息收入	791,234.52	566,122.43
加：其他收益	4,098,419.42	3,736,304.00
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,123,857.00	46,917.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	12,845,604.82	20,763,820.76
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	12,845,604.82	20,763,820.76
减：所得税费用	1,843,243.59	3,071,359.19
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	11,002,361.23	17,692,461.57
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	84,113.53	1,571,384.48
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列）	10,918,247.70	16,121,077.09
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额
七、综合收益总额
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.08	0.19
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：李兑 主管会计工作负责人：汪静 会计机构负责人：汪静 （未完）