[年报]华阳变速(839946):2022年年度报告

时间：2023年04月27日 00:54:46 中财网

原标题:华阳变速:2022年年度报告

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号:2023-022
证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号:2023-022

华阳变速 839946

湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 Hubei Huayang Automobile Gearshift System Co.ltd 年度报告2022


公司年度大事记

序号	项目	内容
1	专利	报告期，公司获得3项发明专利、4 项实用新型专利，目前公司共有专利32项。
2	开发5G通讯产品	报告期，成功开发5G通讯产品，并形 成收入1,090.89万元。
3	铝锭	倡导循环经济，减少碳排放，实施绿 色铸造，缓解国家电解铝压力，充分发挥 自身技术优势，实施铝锭制造，在满足自 身需要的同时，对外实施销售，实现收入 6,642.80万元。
4	自动变速箱	为客户成功开发商用车自动变速箱铝 合金零件。
5	新能源	成功开发新能源汽车客户3家。
6	企业高质量发展奖励	公司注重技术改造及研发，获得湖北 省经济和信息化厅企业高质量发展奖励。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重大事件 .......................................................... 31 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 37 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 46 第九节 行业信息 .......................................................... 52 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 53 第十一节 财务会计报告 .................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................... 127


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）曹菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法 保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
主要客户较集中风险	公司主要客户是潍柴控股及其集团下属公司、法士 特传动集团和东风商用车有限公司。公司主要客户比较 集中,公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系，尽 管公司同现有销售客户关系保持稳定，如果公司主要客 户需求下降、客户对公司供应商认证资格发生不利变 化、因产品交付质量或及时性等原因不能满足客户需求 而使客户转向其他供应商采购产品或者公司未按计划 拓展新客户，将可能给公司的业务、营运及财务状况产 生不利影响，进而导致公司利润下滑。
新开发客户风险	新开发客户订单产品品种多样，不能及时形成批量 的生产，客户不稳定；回款速度比较慢。
主要原材料价格波动风险	铝合金、钢材为公司的主要原材料，外购的原材料 及废料价格持续上涨，对公司的原材料供应影响很大。 公司与客户签订合同时的供货价格与采购原材料的价 格相差较多，使原有的利润逐步下降。
主要资产被抵押的风险	公司因生产经营需要将部分土地使用权等不动产 用于借款抵押，所借款项用于补充公司流动资金，如果 公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人
	处置，导致公司的经营受到影响。
国内市场竞争加剧风险	国家对新能源汽车扶持力度进一步加大，越来越多 的新能源汽车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业 不断加强技术创新与改造，不断寻找新的出路，是公司 面临的现有风险。
实际控制人持股比例较低的风险	公司公开发行股票后，公司实际控制人为陈守全、 陈守芬及一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公 司25.80%。公司存在实际控制人持股比例较低的风险。
企业搬迁风险	公司搬迁涉及生产设备、存货、办公设备等资产， 种类和数量较多，公司在充分考虑相关因素的同时实施 搬迁，对生产经营和客户订单存在影响。
下游重型商用车市场持续低迷的 风险	2022年，重型卡车同比下降很大,如果公司所处重 卡行业持续低迷、终端销售量继续呈断崖式下降，将会 导致公司业绩下滑。
本期重大风险是否发生重大变 化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在退市风险
□是 √否

释义

释义项目		释义
公司、本公司、华阳变速	指	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
保荐机构、长江保荐	指	长江证券承销保荐有限公司
会计师事务所	指	中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
三会	指	股东大会、董事会、监事会
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、 董事会秘书
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
公司章程	指	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	华阳变速
证券代码	839946
公司中文全称	湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
英文名称及缩写	Hubei HuaYang Automobile Gearshift System Co.,Ltd
	Huayang
法定代表人	陈伦宏

二、 联系方式

董事会秘书姓名	尚宗新
联系地址	湖北省郧县城关镇大桥南路2号
电话	0719-7300789
传真	0719-7300068
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.hybiansu.com
办公地址	湖北省郧县城关镇大桥南路2号
邮政编码	442500
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所 网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及 网址	《上海证券报》（中国证券网 https://www.cnstock.com/）
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
成立时间	1994年6月30日
上市时间	2021年11月15日
行业分类	制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造 （C366）-汽车零部件及配件制造(C3660)
主要产品与服务项目	汽车变速系统零部件的研发、生产和销售
普通股股票交易方式	连续竞价交易
普通股总股本（股）	134,990,443
优先股总股本（股）	0
控股股东	陈守全
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（陈守全、陈守芬），一致行动人为湖北华 阳投资集团有限公司及十堰华阳置业发展有限公司。

五、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914200006736730660	否
注册地址	湖北省十堰市郧县城关镇大 桥南路2号	否
注册资本	134,990,443	否
无

六、 中介机构

公司聘请的 会计师 事务所	名称	中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市东城区崇文门外大街11号新成文化 大厦A座11层1101室
	签字会计师姓名	刘姗姗、吴丹江
报告期内履 行持续 督导职 责的保 荐机构	名称	长江证券承销保荐有限公司
	办公地址	中国（上海）自由贸易实验区世纪大道1198 号28层
	保荐代表人姓名	熊又龙、仝金栓
	持续督导的期间	2021年7月6日 - 2024年12月31日

七、 自愿披露
√适用 □不适用
公司为高新技术企业，湖北省专精特新“小巨人”企业。公司注重新技术、新工艺、 新材料的研究及运用，尤其致力于汽车零部件等产品的轻量化研究。根据公司“商乘并举” 的规划，2022年公司已进入新能源乘用车市场，目前已取得国内知名新能源汽车厂供应商 资格。 2022年共取得专利7项，目前公司共拥有专利32项，其中发明专利4项；取得软件著 作权6项。 2022年4月被十堰市郧阳区授予“知识产权强区工作先进单位”荣誉称号。2022年获 得湖北省经济和信息化厅企业高质量发展奖励。

八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2022年	2021年	本年比上 年增减%	2020年
营业收入	194,742,838.65	278,643,768.16	-30.11%	325,269,367.78
扣除与主营业务无关的 业务收入、不具备商业实 质的收入后的营业收入	194,742,838.65	277,906,305.04	-29.93%	325,269,367.78
毛利率%	-1.91%	17.89%	-	25.93%
归属于上市公司股东的 净利润	-12,225,836.11	22,097,566.29	-155.33%	52,889,499.06
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润	-19,238,762.46	23,765,014.82	-180.95%	51,507,315.69
加权平均净资产收益率% （依据归属于上市公司 股东的净利润计算）	-4.08%	8.64%	-	30.56%
加权平均净资产收益率% （依据归属于上市公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-6.42%	9.29%	-	29.76%
基本每股收益	-0.09	0.19	-147.67%	0.52

二、 偿债能力
单位：元

	2022年末	2021年末	本年末比 上年末增 减%	2020年末
资产总计	387,337,674.27	435,384,983.08	-11.04%	411,492,515.19
负债总计	107,080,688.86	115,904,072.96	-7.61%	217,002,728.64
归属于上市公司股东的 净资产	280,256,985.41	319,480,910.12	-12.28%	194,489,786.55
归属于上市公司股东的 每股净资产	2.08	2.37	-12.24%	1.93
资产负债率%（母公司）	27.65%	26.62%	-	52.74%
资产负债率%（合并）	27.65	26.62%	-	52.74%
流动比率	2.88	2.67	7.65%	1.39
	2022年	2021年	本年比上 年增减%	2020年
利息保障倍数	-26.98	35.14	-	99.09

三、 营运情况
单位：元

	2022年	2021年	本年比上 年增减%	2020年
经营活动产生的现金流量 净额	37,117,220.84	-4,768,981.40	878.31%	-2,686,202.73
应收账款周转率	3.58	3.83	-	3.87
存货周转率	5.93	5.29	-	6.41

四、 成长情况

	2022年	2021年	本年比上年 增减%	2020年
总资产增长率%	-11.04%	5.81%	-	34.99%
营业收入增长率%	-30.11%	-14.33%	-	28.11%
净利润增长率%	-155.33%	-58.22%	-	45.97%

五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

与业绩快报中披露的财务数据差异 金额：元 项目 2022年度业绩快报 2022年报审计数据 差异率% 营业收入 196,105,052.29 194,742,838.65 0.70% 归属于上市公司 -11,722,073.84 -12,225,836.11 -4.12% 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -18,968,466.77 -19,236,358.67 -1.39% 常性损益的净利 润 基本每股收益 -0.09 -0.09 -3.52%
	项目	2022年度业绩快报	2022年报审计数据	差异率%
	营业收入	196,105,052.29	194,742,838.65	0.70%
	归属于上市公司 股东的净利润	-11,722,073.84	-12,225,836.11	-4.12%
	归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	-18,968,466.77	-19,236,358.67	-1.39%
	基本每股收益	-0.09	-0.09	-3.52%

	加权平均净资产 收益率%（扣非 前）	-3.91%	-4.08%	-4.17%
	加权平均净资产 收益率%（扣非 后）	-6.32%	-6.41%	-1.40%
	项目	2022年度业绩快报	2022年报审计数据	差异率%
	总资产	388,414,199.66	387,337,674.27	0.28%
	归属于上市公司 股东的所有者权 益	280,760,747.68	280,256,985.41	0.18%
	股本	134,990,443.00	134,990,443.00	0.00%
	归属于上市公司 股东的每股净资 产	2.08	2.08	0.00%

七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	34,722,554.21	53,555,807.95	47,962,973.32	58,501,503.17
归属于上市公司股东 的净利润	2,932,649.89	-2,135,707.92	-5,721,769.70	-7,301,008.38
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润	-3,305,445.83	-2,680,499.05	-5,545,212.16	-7,730,701.63

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额

单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
计入当期损益的政 府补助（与公司正 常经营业务密切相 关，符合国家政策 规定、按照一定标 准定额或定量持续 享受的政府补助除 外）	5,036,848.96	1,900,865.09	2,146,913.80
除同公司正常经营 业务相关的有效套 期保值业务外，持 有以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产、 金融负债产生的公 允价值变动收益， 以及处置以公允价 值计量且其变动计 入当期损益的金融 资产、金融负债和 可供出售金融资产 取得的投资收益	667,051.58
除上述各项之外的 其他营业外收入和 支出	-362,625.97	-862,569.24	-520,815.72
其他符合非经常性 损益定义的损益项 目	2,472,842.97	-3,000,000.00
非经常性损益合计	7,814,117.54	-1,961,704.15	1,626,098.08
所得税影响数	801,191.19	-294,255.62	243,914.71
少数股东权益影响 额（税后）
非经常性损益净额	7,012,926.35	-1,667,448.53	1,382,183.37

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利 32项，为湖北省专精特新“小巨人”企 业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系认证： GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书 IATF16949:2016， 职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理体系满足 ISO14001:2015标准。公司为中重型商用车变速器轻量化的先行者和领导者，连续多年获得 法士特传动集团的“优秀供应商”“生产保障优胜单位”，东风商用车公司“质量贡献”等荣誉。 公司为西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿 轮有限责任公司、东风商用车有限公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车 传动集团有限责任公司、武汉凡谷动力等客户提供便利的产品服务，不断为客户创造更大 的价值。 公司与主要客户的合作模式以 OEM为主的商业模式。采购模式：公司采购的主要原材 料包括铝合金和钢材等。公司采购部根据当月《生产作业计划》，制定《采购计划》，组 织技术部、质量部进行供方的选择和评价，经审批后纳入《合格供方清单》。与供应商签 订采购合同并实施比价采购；生产模式：公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根 据在履行订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。 对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺 进行自行生产划分；销售模式：公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根 据客户下达的月采购计划，由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划，并由主管及总 经理签字执行。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付；若为计划外订单， 需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后，组织发货。公司的收入 来源主要是产品销售。 公司拥有各类设备目前能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完善的管理制度 和运行机制，设置技术委员会和专家委员会，为加强核心研发能力建设，按专业设置了压 铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心、试制车间、综合管理室、计划财 务室、信息中心室共 8个机构。公司技术团队稳定，能满足客户产品开发所需。 公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大不利变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	□国家级 √省（市）级
“高新技术企业”认定	是
其他相关的认定情况	被湖北省认定为汽车换挡机构隐形冠军、 被湖北省认定为 湖北省有色金属精密铸造中试研究基地。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，因受中重型商用车市场持续低迷的大环境影响，公司的年度经营业绩与预 算存在较大差距，与上年有较大降幅，且出现了亏损的情况。 针对行业的变化，公司提出了“开辟新天地、进军新能源、再创新辉煌”的战略规划， 积极采取行动，在进军新能源方面，已取得阶段性进展。

(二) 行业情况
1、2022年行业发展及周期波动情况 根据第一商用车网及中汽协数据，2022年全年，我国商用车市场累计销售330.05万辆， 同比下降31%，比2021年全年少销售接近150万辆。具体到细分车型看，2022年全年，卡 车市场中的轻卡占比最高，约占了商用车市场接近一半的份额（49.03%），重卡、中卡和 微卡分别占20.36%、2.9%和15.36%；客车市场大、中、轻客分别占2022年商用车市场1.56%、 1.11%和9.68%的份额，客车在2022年商用车市场合计份额仅有12.36%。2022年全年，我 国卡车市场累计销售289.26万辆，同比下降33%，比2021年全年少销售了接近140万辆。 四大细分市场全数出现下滑，其中降幅最大的是重卡市场，达到52%，中卡、轻卡和微卡市 场在2022年分别下降了46%、23%和16%。2022年，商用车市场受到市场提前透支、经济减 速、投资和消费走低、货运萧条、信心不足等多重不利因素的“叠加”影响，重卡行业全 年连续12个月同比下滑，状况惨烈，波动较大。 商用车作为生产资料和国民经济有非常强的正相关关系，根据研究发现中国商用车市 场周期一般在5～7年左右。从“十一五”到“十三五”，随着经济快速发展，商用车平均 需求中枢逐步上移至430万辆左右，到了“十四五”期间，商用车行业将进入回调期，逐 步回归到正常的水平。 2、行业发展因素、行业法律法规等的变动对公司经营情况的影响 2022年商用车行业进入回调期，逐步回归到正常水平，商用车市场下行压力持续加大， 是造成商用车车企业绩下滑的主要原因。公司作为商用车零部件供应商，下游客户订单减 少，造成零部件板块销售收入下降；大宗原材料成本居高不下，下游客户涨价受阻，产品 利润被压缩，造成公司报告期出现亏损。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2022年末		2021年末		变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产 的比重%
货币资金	41,498,596.32	10.71%	97,157,513.62	22.32%	-57.29%
应收票据	9,318,053.84	2.41%	18,624,036.67	4.28%	-49.97%
应收账款	70,353,131.78	18.16%	52,461,025.16	12.05%	34.11%
存货	28,142,938.18	7.27%	38,779,474.11	8.91%	-27.43%
投资性房 地产	-	-	-	-	-
长期股权 投资	-	-	-	-	-
固定资产	126,124,992.64	32.56%	118,605,683.40	27.24%	6.34%
在建工程	19,460,410.83	5.02%	12,676,688.57	2.91%	53.51%
无形资产	9,776,677.35	2.52%	9,646,582.11	2.22%	1.35%
商誉	-	-	-	-	-
短期借款	10,023,472.23	2.59%	17,011,344.24	3.91%	-41.08%
长期借款	19,000,000.00	4.91%	-	-	100.00%
交易性金 融资产	60,043,000.00	15.50%	0.00	0.00%	100.00%
应收款项 融资	9,287,980.33	2.40%	80,452,935.39	18.48%	-88.46%
预付账款	2,215,508.21	0.57%	304,220.65	0.07%	628.26%
其他流动资 产	1,748,201.11	0.45%	1,278,166.28	0.29%	36.77%
使用权资产	648,406.43	0.17%	1,296,812.75	0.30%	-50.00%
递延所得税 资产	6,130,318.53	1.58%	335,384.11	0.08%	1,727.85%
其他非流动 资产	155,000.00	0.04%	1,907,636.40	0.44%	-91.87%
应付票据	16,667,200.02	4.30%	44,374,322.06	10.19%	-62.44%
合同负债	580,990.34	0.15%	5,776.11	0.00%	9,958.51%
应付职工薪 酬	4,440,207.95	1.15%	1,716,816.22	0.39%	158.63%
应交税费	3,388,212.09	0.87%	1,351,663.92	0.31%	150.67%
应付股利	211,441.80	0.05%	155,529.20	0.04%	35.60%
一年内到期 的非流动负 债	1,678,760.16	0.43%	647,918.06	0.15%	159.10%
预计负债	77,598.64	0.02%	-	-	100.00%
递延收益	4,654,433.74	1.20%	914,285.71	0.21%	409.08%
未分配利润	34,348,872.66	8.87%	7,372,797.37	16.90%	-53.31%

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：本年末为4,149.86万元，较上年末的9,715.75万元减少5,565.89万 元，降幅57.29%。主要是报告期末利用闲置募集资金6,000.00万元用于购买理财产品，在 2022年12月21日办理了一月期结构性存款转出所致。 2、交易性金融资产：本年末为6,004.30万元,较上年增加6004.30万元,增幅100%， 主要是报告期末利用闲置募集资金6,000.00万元用于购买理财产品，在2022年12月23 日办理了一月期结构性存款及按照预期收益率计算的公允价值变动所致。。 3、应收票据：本年末为931.81万元，较上年末的1,862.40万元减少 930.59万元， 降幅49.97%。主要是营业收入减少导致客户以信用等级一般的银行承兑汇票结算减少所致。 4、应收账款：本年末 7,035.31 万元，较上年末的5,246.10 万元增加1,789.21万元, 增幅34.11%。主要是受市场形势的影响，客户的资金压力加大，未能按期支付公司货款， 导致年末应收账款增加。 5、应收款项融资：本年末928.80万元，较上年末的8,045.29 万元减少7,116.49万 元，降幅88.46%，主要是营业收入减少导致客户以信用等级较高的银行承兑汇票结算减少 所致。 6、预付账款：本年末221.55万元，较上年末的30.42万元增加了191.13万元，增幅 628.26%，主要是公司与华中科技大学校企合作研发醇氢新能源在工业中的运用，支付200 万元预付款项所致。 7、其他应收款：本年末102.14万元，较上年末的36.69万元增加了65.45万元，增 幅178.41%，主要是报告期内因享受增值税延缓缴纳政策，导致本报告期内即征即退税款 68.76 万元未到位所致。 8、其他流动资产：本年末174.82万元，较上年末的127.82万元增加了47.00万元， 增幅36.77%，主要是待认证进项税额174.82万元未抵扣所致。 9、在建工程：本年末1,946.04万元，较上年末的1,267.67万元增加678.37万元。 增幅53.51%，主要是在安装设备1,889.14万元、华阳智造工业园建设支出56.90万元 10、使用权资产：本年末 64.84万元，较上年末的129.68万元减少64.84万元，降幅 50%。主要是公司租赁湖北华阳投资集团有限公司的资产租期剩余一年所致。 11、其他非流动资产：本年末15.50万元，较上年末的190.76万元减少175.26万元， 降幅91.87%。主要是上年预付款的设备已回厂，报告期内在安装调试中，已转入在建工程 核算。 12、短期借款：本年末1,002.35万元，较上年末的1,701.13万元减少698.78万元， 降幅 41.08%。主要是报告期归还了银行借款500万元，支付了到期票据款200万元所致。 13、应付票据：本年末1,666.72万元,较上年末的4,437.43减少 2,770.71万元,降幅 62.44%。主要是报告期内营业收入下降，采购业务减少，公司以承兑汇票支付供应商到期 货款的金额减少所致。 14、合同负债：本年末58.10万元,较上年末的0.58万元增加57.52万元,增幅 9958.51%。主要是本报告期预收客户的新产品开发模具费58.09万元所致。 15、应付职工薪酬：本年末444.03万元，较上年末增加272.34万元，增幅158.63%。 主要是报告期内享受社会保险缓缴政策130.74万元应缴未缴， 12月份工资141.60万元在 2023年1月份发放所致。 16、应交税费：本年末338.82万元,较上年末增加203.65万元,增幅150.67%。主要是 报告期内享受了3个月的增值税缓缴政策，延期至2023年3月-5月缴纳。

17、应付股利：本年末21.14万元，较上年末增加5.55万元，增幅35.60%。主要是报 告期内未确权股份277,563股，分红款55,512.60元暂未支付、挂账所致。 18、一年内到期的非流动负债：本年末167.87万元，较上年末增加103.08万元，增 幅159.10%，主要是长期借款合同约定在一年内还款100万元所致。 19、递延收益：本年末465.44万元，较上年末增加374.01万元，增幅409.08%。主要 是报告期内收到湖北省经信厅企业高质量发展专项资金430万元，因与资产相关，计入递 延收益所致。 20、未分配利润:本年末3,434.89 万元,较上年末的7,357.28万元,减少3,922.39万 元，降幅53.31%。主要是报告期内权益分派2,699.81万元，经营亏损1,222.58万元所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2022年		2021年		变动比例%
	金额	占营业收 入的比 重%	金额	占营业收 入的比 重%
营业收入	194,742,838.65	-	278,643,768.16	-	-30.11%
营业成本	198,463,105.86	101.91%	228,805,032.87	82.11%	-13.26%
毛利率	-1.91%	-	17.89%	-	-
销售费用	4,385,029.15	2.25%	5,576,110.38	2.00%	-21.36%
管理费用	7,201,884.40	3.70%	12,233,384.30	4.39%	-41.13%
研发费用	7,762,038.97	3.99%	10,295,737.46	3.69%	-24.61%
财务费用	-685,132.13	-0.35%	-99,551.55	-0.04%	588.22%
信用减值 损失	-406,796.00	-0.21%	-298,832.39	-0.11%	36.13%
资产减值 损失	-2,578,268.03	-1.32%	0.00	0.00%	100.00%
其他收益	8,129,844.42	4.17%	5,932,600.21	2.13%	37.04%
投资收益	435,646.74	0.22%	-429,793.20	-0.15%	-201.36%
公允价值 变动收益	43,000.00	0.02%		0.00%	100.00%
资产处置 收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	-18,277,704.43	-9.39%	25,090,710.00	9.00%	-172.85%
营业外收 入	119,851.52	0.06%	0.00	0.00%	100.00%
营业外支 出	482,477.49	0.25%	862,569.24	0.31%	-44.07%
净利润	-12,225,836.11	-6.28%	22,097,566.29	7.93%	-155.33%

项目重大变动原因：
1、营业收入：本年营业收入为19,474.28万元，较上年减少8,390.09万元，降幅30.11%， 主要是报告期内商用车市场下滑，公司所处的中重型商用车订单减少，其中潍柴控股集团 有限公司报告期实现营收7,573.49万元比去年同期18,658.77万元下降59.41%；东风汽车 集团有限公司报告期实现营收1,870.61万元比去年同期4,580.03万元下降59.16%等原因 导致营业收入明显下降。 2、管理费用：本年管理费用720.19万元，较上年的1,223.34万元减少503.15万元， 降幅 41.13%。主要是上年支付中介机构的管理咨询费，本年未发生相关费用。 3、财务费用：本年-68.51万元，较上年-9.96万元减少58.56万元，降幅588.22%。 主要是报告期内银行存款形成的利息收入119.36万元冲减财务费用所致。 4、其他收益:本年812.98万元，较上年593.26万元增加219.72万元，增幅 37.04%； 主要是享受资源综合利用增值税即征即退政策，退税金额309.30万元；收到上市奖励300 万元，其他政府奖补203.68万元。 5、投资收益：本年43.56万元，较上年-42.98万元增加86.54万元，增幅201.35%。 主要是报告期内银行承兑汇票贴现业务减少，利用闲置募集资金进行理财形成的利息收入 增加所致。 6、信用减值损失：报告期末信用减值损失为40.68万元，较上年增加10.80万元,增 幅为36.13%，主要是客户回款延迟，导致按信用风险特征组合计提的坏账准备金额增加。 7、资产减值损失：本年计提存货减值损失257.83万元,增幅100%,主要是因大宗原材 料价格上涨，本期产品单位成本上升，客户未调整产品销售单价，导致可变现净值低于存 货成本而计提的存货减值所致。 8、营业利润：报告期营业利润 -1,827.77万元，较上年同期下降172.85%。主要是客 户订单减少导致营业收入下降，原材料价格上涨导致营业成本增加，固定性费用变化不大， 失去了规模效应等因素，导致营业利润降幅明显。 9、营业外收入：本年收到财政拨付的企业经济贡献奖11.98万元。 10、营业外支出：本年48.25万元，较上年减少38.01万元，降幅44.07%。主要是报 告期内支付的工伤诉讼费用较上年减少所致。 11、净利润：本年-1,222.58万元，较上年2,209.76万元减少3,432.34万元，降幅 155.33%。主要是报告期营业收入较上年减少8,390.09万元，降幅30.11%；营业成本较上 年减少3,034.19万元，降幅13.26%，成本降幅未达预期；期间费用占营收的比例变化不大； 计提存货减值准备257.83万元等综合不利因素，造成报告期净利润降幅明显。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2022年	2021年	变动比例%
主营业务收入	193,622,966.17	274,622,030.88	-29.49%
其他业务收入	1,119,872.48	4,021,737.28	-72.15%
主营业务成本	198,460,235.93	228,497,537.36	-13.15%
其他业务成本	2,869.93	307,495.51	-99.07%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收 入比上 年同期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减%
变速器操 纵机构	50,837,034.54	47,489,603.85	6.58%	-46.27%	-35.02%	-16.16%
变速器 箱体	37,871,475.52	36,977,419.75	2.36%	-66.65%	-59.93%	-16.38%
其他部 件	38,486,427.72	42,429,117.16	-10.24%	23.55%	49.33%	-19.03%
铝锭	66,428,028.39	71,564,095.17	-7.73%	88.24%	106.19%	-9.38%
其他	1,119,872.48	2,869.93	99.74%	-72.15%	-99.07%	7.39%
合计	194,742,838.65	198,463,105.86	-1.91%	-30.11%	-13.26%	-19.80%

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收 入比上 年同期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减%
西北地 区	77,260,064.61	75,711,722.42	2.00%	-59.12%	-49.08%	减少 19.32个 百分点
华中地 区	63,555,723.35	64,264,790.74	-1.12%	11.71%	34.24%	减少 16.97个 百分点
西南地 区	6,072,830.04	6,367,521.53	-4.85%	28.15%	38.29%	减少7.69 个百分点
华北地 区	86,723.44	68,072.79	21.51%	-25.30%	-27.58%	增加2.48 个百分点
华东地 区	38,112,559.58	41,673,324.36	-9.34%	36.61%	51.28%	减少 10.60个 百分点
华南地 区	1,158,492.84	1,281,844.88	-10.65%	100.00%	100.00%	减少 10.65个 百分点
东北地 区	8,496,444.79	9,095,829.14	-7.05%	100.00%	100.00%	减少7.05 个百分点
合计	194,742,838.65	198,463,105.86	-1.91%	-30.11%	13.26%	减少 19.80个 百分点

报告期内营业收入为 19,474.28万元,较上年同期 27,864.37元减少 8,309.09万元。报告 期内受商用车市场下滑因素的影响，公司所处的中重型商用车订单减少。 1、主营业务收入为 19,362.30万元，较上年同期降幅为 29.49%，主要原因是：（1） 行业形势方面，2022年商用车产销量分别完成 318.5万辆和 330万辆，同比分别下降 31.9% 和 31.2%，其中重卡产销量分别完成 150.7万辆和 152.2万辆，同比分别下降 39.3%和 52%； （2）主要客户订单方面，客户潍柴控股集团有限公司报告期实现营收7,573.49万元比去 年同期18,658.77万元下降59.41%；客户东风汽车集团有限公司报告期实现营收1,870.61 万元比去年同期4,580.03万元下降59.16%。在传统商用车汽车零部件业务受到较大冲击的 情况下，公司积极拓展新能源汽车零部件市场，报告期内已实现新能源汽车零部件收入 1,687.15万元;实现5G通讯件产品收入1,090.89万元；本年铝锭收入6,642.80万元,较上 年同期增长88.24%。综上所述，营业收入降幅 30.11%。 2、其他业务收入为 111.98万元，较上年同期降幅 72.15%，主要是报告期废料处置收 益减少所致。 3、从区域收入来看，报告期内华东地区收入较上年同期增加 36.61%，主要是销售至江 浙一带的铝锭业务增加所致。同时，新增华南和东北地区铝锭客户，增加铝锭收入 965.49 万元。但西北地区的客户收入降幅 59.12%，造成公司营业收入整体下降 30.11%。

(3) 主要客户情况
单位：元 （未完）