[一季报]中远海特(600428):中远海运特种运输股份有限公司2023年第一季度报告

 时间：2023年04月28日 00:33:19 中财网

原标题:中远海特:中远海运特种运输股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：600428 证券简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司
2023年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人陈威先生、主管会计工作负责人刘兴强先生及会计机构负责人（会计主管人员）邓自云先生保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增 减变动幅度(%)
营业收入2,972,585,565.066.10
归属于上市公司股东的净利润388,808,132.1323.07
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润287,515,365.86-8.87
经营活动产生的现金流量净额543,683,079.2023.40
基本每股收益（元/股）0.18123.07
稀释每股收益（元/股）0.18123.07
加权平均净资产收益率（%）3.58增加0.35个百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%)
总资产26,629,110,635.0025,233,758,789.845.53
归属于上市公司股东 的所有者权益11,034,601,020.4210,685,234,999.433.27

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本期金额说明
非流动资产处置损益109,985,973.36主要是船舶处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外236,007.98　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,154,357.43　
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,027,305.04　
减：所得税影响额11,106,856.65　
少数股东权益影响额（税后）4,020.89　
合计101,292,766.27　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
广州远洋投资有限公司委托管理服务1,624,999.89注
注：本报告期，公司收到广州远洋投资有限公司的委托管理服务费1,624,999.89元(不含税)，计入其他业务收入。公司未将上述托管费收入作为非经常性损益列示，主要是基于以下考虑：在广州远洋投资有限公司所从事的业务与公司及子公司的正常经营业务相关，并具有持续性，且公司依据托管协议提供了对应的管理服务，托管关系具有商业实质；托管费的收取基础是被托管方的人工成本计算，收支基本相抵，并未发现显著不公允导致误导报表使用者对未来盈利能力预期的情形。


(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
一年内到期的非流动资产不适用主要是报告期末一年内到期的应收船舶租赁款
其他流动资产239.09报告期末待抵扣进项税增加
长期应收款不适用主要是报告期末应收船舶融资租赁款
项目名称变动比例（%）主要原因
递延所得税资产93.61因执行企业会计准则解释第16号，报告期末对 使用权资产确认的递延所得税资产增加
预收款项-85.01报告期末预收房租减少
应交税费38.23报告期末应交所得税增加
其他应付款306.35报告期末应付船舶购买款增加
长期应付款-42.43报告期末项目专项应付款减少
递延所得税负债61.65因执行企业会计准则解释第16号，报告期末对 租赁负债确认的递延所得税负债增加
研发费用76.79主要是报告期研发项目投入支出有所增加
财务费用53.12主要是报告期美元利率同比上升导致利息支出 有所增加
投资收益17,521.84主要是报告期参股公司效益同比上升
信用减值损失不适用主要是报告期应收账款增加导致计提的预期信 用损失相应增加
资产处置收益265,318.30主要是报告期确认了船舶处置收益

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数99,887报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
中国远洋运输有限公司国有法人1,083,147,34450.460无0
前海开源基金－包商银行－前海开 源定增11号资产管理计划其他65,337,1993.040未知　
中国农业银行股份有限公司－大成 新锐产业混合型证券投资基金其他26,481,0001.230未知　
广发证券股份有限公司－大成睿景 灵活配置混合型证券投资基金其他16,826,2000.780未知　
中国广州外轮代理有限公司国有法人10,256,3010.480无0
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞 信中证金融资产管理计划其他9,511,5480.440未知　
中国工商银行股份有限公司－华安 安信消费服务混合型证券投资基金其他8,471,3000.390未知　
大成基金－农业银行－大成中证金 融资产管理计划其他8,195,7320.380未知　
银华基金－农业银行－银华中证金 融资产管理计划其他8,027,6710.370未知　
中国银行股份有限公司－大成景气 精选六个月持有期混合型证券投资 基金其他7,866,2000.370未知　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通 股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国远洋运输有限公司1,083,147,344人民币普通股1,083,147,344　　　
前海开源基金－包商银行－前海开 源定增11号资产管理计划65,337,199人民币普通股65,337,199　　　
中国农业银行股份有限公司－大成 新锐产业混合型证券投资基金26,481,000人民币普通股26,481,000　　　
广发证券股份有限公司－大成睿景 灵活配置混合型证券投资基金16,826,200人民币普通股16,826,200　　　
中国广州外轮代理有限公司10,256,301人民币普通股10,256,301　　　
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞 信中证金融资产管理计划9,511,548人民币普通股9,511,548　　　
中国工商银行股份有限公司－华安 安信消费服务混合型证券投资基金8,471,300人民币普通股8,471,300　　　
大成基金－农业银行－大成中证金 融资产管理计划8,195,732人民币普通股8,195,732　　　
银华基金－农业银行－银华中证金 融资产管理计划8,027,671人民币普通股8,027,671　　　
中国银行股份有限公司－大成景气 精选六个月持有期混合型证券投资 基金7,866,200人民币普通股7,866,200　　　
上述股东关联关系或一致行动的说 明1.报告期，持有公司股份5%以上的股东中国远洋运输有限公司 所持公司股份未发生质押、冻结情形。公司未知其他无限售条 件股东所持有股份有无发生质押、冻结情形。 2.中国广州外轮代理公司与本公司属同一控股股东中国远洋运 输有限公司，除此之外，公司未知以上无限售条件股东之间的 关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动人情况。　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
2022年公司与上港集团物流有限公司、上汽安吉物流股份有限公司共同投资成立广州远海汽车船运输有限公司（简称“远海汽车船”），公司持有42.5%股权。为进一步强化协同合作，2023年3月，公司全资香港子公司与远海汽车船签署定期租船合同，约定将自有的2艘汽车运输船在剩余使用年限内租给远海汽车船经营。根据企业会计准则的相关规定，公司上述船舶租出构成融资租赁，公司在租赁期开始日终止确认上述2艘船舶资产，在考虑顺流交易调整后，报告期确认船舶资产处置收益约1.19亿元。



四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用


(二)财务报表
合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金817,363,456.68997,052,944.51
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据233,803.47　
应收账款863,470,616.17712,015,269.62
应收款项融资　　
预付款项917,058,697.34843,205,528.69
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款259,370,852.42224,702,168.75
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货664,908,018.77681,353,526.42
合同资产720,368,857.24614,002,928.15
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产201,203,376.00　
其他流动资产192,665,169.3956,818,251.25
流动资产合计4,636,642,847.484,129,150,617.39
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款338,889,851.95　
长期股权投资1,693,165,889.031,591,670,609.31
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产1,513,292,226.061,513,292,226.06
投资性房地产684,137,323.52692,326,008.51
固定资产13,820,442,267.3813,644,158,964.98
在建工程174,891,317.87181,965,137.06
生产性生物资产　　
项目2023年3月31日2022年12月31日
油气资产　　
使用权资产3,280,622,140.963,188,476,299.99
无形资产113,072,632.5797,027,649.36
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用4,440,381.594,839,650.71
递延所得税资产369,513,756.59190,851,626.47
其他非流动资产　　
非流动资产合计21,992,467,787.5221,104,608,172.45
资产总计26,629,110,635.0025,233,758,789.84
流动负债：　　
短期借款977,635,631.411,092,409,688.84
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款2,212,455,085.981,994,833,266.07
预收款项801,908.725,350,809.74
合同负债384,210,013.93346,594,688.69
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬401,051,331.65554,549,307.79
应交税费93,251,370.6467,460,391.48
其他应付款1,222,642,003.14300,887,565.39
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,431,951,398.551,455,852,568.63
其他流动负债　　
流动负债合计6,723,998,744.025,817,938,286.63
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款4,433,728,905.954,616,849,856.99
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
项目2023年3月31日2022年12月31日
租赁负债2,557,736,871.622,469,310,948.97
长期应付款6,144,714.2510,673,824.81
长期应付职工薪酬1,166,849,263.771,166,849,263.77
预计负债49,126,195.2649,790,342.93
递延收益215,462.46243,304.05
递延所得税负债626,644,256.55387,656,000.13
其他非流动负债　　
非流动负债合计8,840,445,669.868,701,373,541.65
负债合计15,564,444,413.8814,519,311,828.28
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,146,650,771.002,146,650,771.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,314,081,939.314,313,275,039.31
减：库存股　　
其他综合收益-423,280,732.52-379,787,115.94
专项储备　　
盈余公积966,396,220.39966,396,220.39
一般风险准备　　
未分配利润4,030,752,822.243,638,700,084.67
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计11,034,601,020.4210,685,234,999.43
少数股东权益30,065,200.7029,211,962.13
所有者权益（或股东权益）合计11,064,666,221.1210,714,446,961.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计26,629,110,635.0025,233,758,789.84

公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：刘兴强 会计机构负责人：邓自云


合并利润表
2023年1—3月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入2,972,585,565.062,801,798,699.46
其中：营业收入2,972,585,565.062,801,798,699.46
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,632,130,493.572,373,704,354.54
其中：营业成本2,322,190,484.032,122,655,700.01
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,312,674.905,838,772.25
销售费用14,474,421.1011,735,927.51
管理费用174,905,171.11159,124,680.83
研发费用10,484,932.075,930,761.49
财务费用104,762,810.3668,418,512.45
其中：利息费用97,159,605.8855,365,369.15
利息收入4,156,030.432,324,374.41
加：其他收益1,055,146.63654,844.81
投资收益（损失以“－”号填列）41,034,101.22-235,532.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益41,034,101.22-235,532.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-13,011,709.31-3,819,013.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）　　
资产处置收益（损失以“－”号填列）109,985,973.3641,438.73
三、营业利润（亏损以“－”号填列）479,518,583.39424,736,082.89
加：营业外收入1,375,540.63349,506.12
减：营业外支出13,016.81432,792.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）480,881,107.21424,652,796.79
减：所得税费用90,927,033.35107,135,513.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）389,954,073.86317,517,283.47
项目2023年第一季度2022年第一季度
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）389,954,073.86317,517,283.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）388,808,132.13315,936,094.42
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1,145,941.731,581,189.05
六、其他综合收益的税后净额-43,786,319.74-21,861,851.27
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额-43,493,616.58-21,790,958.62
1．不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益-43,493,616.58-21,790,958.62
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-43,493,616.58-21,790,958.62
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额-292,703.16-70,892.65
七、综合收益总额346,167,754.12295,655,432.20
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额345,314,515.55294,145,135.80
（二）归属于少数股东的综合收益总额853,238.571,510,296.40
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.1810.147
（二）稀释每股收益(元/股)0.1810.147

公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：刘兴强 会计机构负责人：邓自云


合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位：中远海运特种运输股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,747,627,323.252,444,699,345.65
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还11,879,333.7611,296,758.97
收到其他与经营活动有关的现金8,800,160.026,697,908.78
经营活动现金流入小计2,768,306,817.032,462,694,013.40
购买商品、接受劳务支付的现金1,577,314,617.651,541,056,745.28
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金541,393,051.27393,379,887.98
支付的各项税费71,318,572.6849,284,194.05
支付其他与经营活动有关的现金34,597,496.2338,404,783.35
经营活动现金流出小计2,224,623,737.832,022,125,610.66
经营活动产生的现金流量净额543,683,079.20440,568,402.74
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额　47,582.31
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　47,582.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金34,091,796.24575,427,932.76
项目2023年第一季度2022年第一季度
投资支付的现金148,750,000.0025,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计182,841,796.24600,427,932.76
投资活动产生的现金流量净额-182,841,796.24-600,380,350.45
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金398,515,646.181,475,839,204.45
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计398,515,646.181,475,839,204.45
偿还债务支付的现金654,886,145.41813,286,185.58
分配股利、利润或偿付利息支付的现金81,477,905.1640,655,759.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金121,029,706.4650,057,734.70
筹资活动现金流出小计857,393,757.03903,999,680.19
筹资活动产生的现金流量净额-458,878,110.85571,839,524.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-81,260,075.8314,685,685.21
五、现金及现金等价物净增加额-179,296,903.72426,713,261.76
加：期初现金及现金等价物余额947,222,058.281,862,957,465.69
六、期末现金及现金等价物余额767,925,154.562,289,670,727.45

公司负责人：陈威 主管会计工作负责人：刘兴强 会计机构负责人：邓自云



(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
财政部 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第16 号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。公司自2023年1月1日起执行上述企业会计准则解释，并对相关财务报表项目进行调整，将累积影响数调整至期初未分配利润、递延所得税资产及递延所得税负债。


合并资产负债表
单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：　　　
货币资金997,052,944.51997,052,944.51　
结算备付金　　　
拆出资金　　　
交易性金融资产　　　
衍生金融资产　　　
应收票据　　　
应收账款712,015,269.62712,015,269.62　
应收款项融资　　　
预付款项843,205,528.69843,205,528.69　
应收保费　　　
应收分保账款　　　
应收分保合同准备金　　　
其他应收款224,702,168.75224,702,168.75　
其中：应收利息　　　
应收股利　　　
买入返售金融资产　　　
存货681,353,526.42681,353,526.42　
合同资产614,002,928.15614,002,928.15　
持有待售资产　　　
一年内到期的非流动资产　　　
其他流动资产56,818,251.2556,818,251.25　
流动资产合计4,129,150,617.394,129,150,617.39　
非流动资产：　　　
发放贷款和垫款　　　
债权投资　　　
其他债权投资　　　
长期应收款　　　
长期股权投资1,591,670,609.311,591,670,609.31　
其他权益工具投资　　　
其他非流动金融资产1,513,292,226.061,513,292,226.06　
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
投资性房地产692,326,008.51692,326,008.51　
固定资产13,644,158,964.9813,644,158,964.98　
在建工程181,965,137.06181,965,137.06　
生产性生物资产　　　
油气资产　　　
使用权资产3,188,476,299.993,188,476,299.99　
无形资产97,027,649.3697,027,649.36　
开发支出　　　
商誉　　　
长期待摊费用4,839,650.714,839,650.71　
递延所得税资产190,851,626.47370,920,418.15180,068,791.68
其他非流动资产　　　
非流动资产合计21,104,608,172.4521,284,676,964.13180,068,791.68
资产总计25,233,758,789.8425,413,827,581.52180,068,791.68
流动负债：　　　
短期借款1,092,409,688.841,092,409,688.84　
向中央银行借款　　　
拆入资金　　　
交易性金融负债　　　
衍生金融负债　　　
应付票据　　　
应付账款1,994,833,266.071,994,833,266.07　
预收款项5,350,809.745,350,809.74　
合同负债346,594,688.69346,594,688.69　
卖出回购金融资产款　　　
吸收存款及同业存放　　　
代理买卖证券款　　　
代理承销证券款　　　
应付职工薪酬554,549,307.79554,549,307.79　
应交税费67,460,391.4867,460,391.48　
其他应付款300,887,565.39300,887,565.39　
其中：应付利息　　　
应付股利　　　
应付手续费及佣金　　　
应付分保账款　　　
持有待售负债　　　
一年内到期的非流动负债1,455,852,568.631,455,852,568.63　
其他流动负债　　　
流动负债合计5,817,938,286.635,817,938,286.63　
非流动负债：　　　
保险合同准备金　　　
项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
长期借款4,616,849,856.994,616,849,856.99　
应付债券　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
租赁负债2,469,310,948.972,469,310,948.97　
长期应付款10,673,824.8110,673,824.81　
长期应付职工薪酬1,166,849,263.771,166,849,263.77　
预计负债49,790,342.9349,790,342.93　
递延收益243,304.05243,304.05　
递延所得税负债387,656,000.13564,480,186.37176,824,186.24
其他非流动负债　　　
非流动负债合计8,701,373,541.658,878,197,727.89176,824,186.24
负债合计14,519,311,828.2814,696,136,014.52176,824,186.24
所有者权益（或股东权益）：　　　
实收资本（或股本）2,146,650,771.002,146,650,771.00　
其他权益工具　　　
其中：优先股　　　
永续债　　　
资本公积4,313,275,039.314,313,275,039.31　
减：库存股　　　
其他综合收益-379,787,115.94-379,787,115.94　
专项储备　　　
盈余公积966,396,220.39966,396,220.39　
一般风险准备　　　
未分配利润3,638,700,084.673,641,944,690.113,244,605.44
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计10,685,234,999.4310,688,479,604.873,244,605.44
少数股东权益29,211,962.1329,211,962.13　
所有者权益（或股东权 益）合计10,714,446,961.5610,717,691,567.003,244,605.44
负债和所有者权益（或 股东权益）总计25,233,758,789.8425,413,827,581.52180,068,791.68
（未完）
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